[年报]长盛景气优选混合 (012556): 长盛景气优选混合型证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月30日 16:22:07 中财网

原标题:长盛景气优选混合 : 长盛景气优选混合型证券投资基金2023年年度报告



长盛景气优选混合型证券投资基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:长盛基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2024年3月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

报告期内,本基金自2023年8月21日起年管理费率由1.5%调整为1.2%,年托管费率由0.25%调整为0.2%。详情参阅2023年8月19日披露的《长盛基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 审计报告 .................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 18 7.3 净资产变动表 ............................................................... 19 7.4 报表附注 ................................................................... 21 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 49 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 56 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 56 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 56 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 56 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 56 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 56 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 56 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 56 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 57 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 57 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 57 §11 重大事件揭示 ............................................................... 58 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 58 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 59 11.8 其他重大事件 .............................................................. 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 63 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 63 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 63 §13 备查文件目录 ............................................................... 63 13.1 备查文件目录 .............................................................. 63 13.2 存放地点 .................................................................. 63 13.3 查阅方式 .................................................................. 63
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称长盛景气优选混合型证券投资基金
基金简称长盛景气优选混合
基金主代码012556
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2021年12月8日
基金管理人长盛基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额824,786,502.59份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金采用自上而下与自下而上相结合的投资方法,研判高景气行 业,精选具有核心竞争力的优质企业,在严格控制投资风险的条件 下,力争为投资者创造超越业绩基准的投资收益。
投资策略本基金的景气优选策略主要是通过对行业所处生命周期、影响行业 发展的因素及宏观经济周期进行分析,了解行业的周期性特征和未 来的发展潜力,研判高景气行业,精选具有核心竞争力的优质企业。 具体而言: (1)供给景气行业:对于终端商品价格上涨空间有限,企业利润受 压缩,竞争格局加剧的行业;本基金重点关注需求相对稳定,且通 过竞争加剧实现集中度快速上升的行业,精选行业内对上下游有议 价权、具备核心竞争优势、市场份额占比高的上市公司; (2)需求景气行业:对于市场需求复苏或快速增长,且终端商品价 格具有上涨空间,企业主动扩大产能的行业;本基金重点关注伴随 市场需求旺盛,利润快速增长的行业,精选行业内估值相对较低, 且业绩高速增长的上市公司; (3)新兴景气行业:针对行业发展受经济环境影响较小,从利润等 财务指标无法确定景气,但符合国家战略发展方向和未来技术发展 趋势的新兴行业;本基金重点关注技术快速迭代,研究成果处于商 业转化阶段的行业,精选成长空间潜力巨大,估值和业务增速相匹 配,掌握核心技术或具备核心优势的高成长企业。
业绩比较基准中证800指数收益率×70%+恒生综合指数收益率×10%+中证综合债 指数收益率×20%
风险收益特征本基金为混合型基金,其风险和预期收益低于股票型基金、高于债 券型基金和货币市场基金。本基金如果投资港股通标的股票,需承 担汇率风险以及境外市场的风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 长盛基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名张利宁郭明
 联系电话010-86497608010-66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-2666、010-8649788895588 
传真010-86497999010-66105798 
注册地址深圳市福田中心区福中三路诺德 金融中心主楼10D北京市西城区复兴门内大街55 号 
办公地址北京市朝阳区安定路5号院3号 楼中建财富国际中心3-5层北京市西城区复兴门内大街55 号 
邮政编码100029100140 
法定代表人胡甲陈四清 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42 楼
注册登记机构长盛基金管理有限公司北京市朝阳区安定路5号院3号楼中建财富国 际中心3-5层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据 和指标2023年2022年2021年12月8日(基金合同 生效日)-2021年12月31日
本期已实现收益-135,391,917.59-202,351,059.46-1,542,896.16
本期利润-78,413,174.52-249,771,486.49-8,631,748.74
加权平均基金份 额本期利润-0.0886-0.2458-0.0079
本期加权平均净 值利润率-12.36%-27.51%-0.80%
本期基金份额净 值增长率-12.25%-24.98%-0.79%
3.1.2 期末数据 和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利 润-292,066,776.63-244,321,348.30-8,631,748.74
期末可供分配基 金份额利润-0.3541-0.2557-0.0079
期末基金资产净 值538,693,144.72711,029,096.791,078,538,446.26
期末基金份额净 值0.65310.74430.9921
3.1.3 累计期末 指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净 值增长率-34.69%-25.57%-0.79%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即12月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-1.54%0.69%-4.63%0.64%3.09%0.05%
过去六个月-8.56%0.81%-7.80%0.68%-0.76%0.13%
过去一年-12.25%0.93%-7.65%0.67%-4.60%0.26%
自基金合同生效起 至今-34.69%1.10%-22.23%0.87%-12.46 %0.23%
注:本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程:
本基金业绩比较基准为:中证800指数收益率×70%+恒生综合指数收益率×10%+中证综合债指数收益率×20%
中证800指数是由中证指数有限公司编制的,其成份股是由沪深300指数和中证500指数成份股一起构成,中证800指数综合反映沪深股票市场内大中小市值公司的整体状况,较好地反映了A股市场的总体趋势。

恒生综合指数涵盖在香港联合交易所主板上市股份总市值约95%,提供了一项全面的香港市场指标。

中证综合债券指数是综合反映银行间和交易所市场国债、金融债、企业债、央票及短融整体走势的跨市场债券指数,其选样是在中证全债指数样本的基础上,增加了央行票据、短期融资券以及一年期以下的国债、金融债和企业债,旨在全面地反映我国债券市场的整体价格变动趋势。

由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基 金合同要求,基准指数每日按照70%、10%、20%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基 准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按照本基金合同规定,本基金基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。截止报告日,本基金的各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金基金合同于2021年12月8日生效,合同生效当年按照实际存续期计算,未按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金于2021年12月8日(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称公司),成立于1999年3月26日,是国内较早成立的十家基金管理公司之一,公司注册资本为人民币2.06亿元。长盛基金总部设在北京,在北京、上海、成都、深圳等地设有分支机构,下设长盛基金(香港)有限公司和长盛创富资产管理有限公司两家全资子公司。目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司占注册资本的41%,新加坡星展银行有限公司(DBS Bank Ltd.)占注册资本的33%,安徽省信用融资担保集团有限公司占注册资本的13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的13%。公司拥有公募基金、社保基金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者(QDII)、合格境外机构投资者(QFII)、保险资产管理人等业务资格,同时可担任私募资产管理计划和境外QFII基金的投资顾问。截至2023年12月31日,基金管理人共管理七十只开放式基金,并管理多个全国社保基金组合和私募资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓 名职务任本基金的基金 经理(助理)期 限 证 券 从 业 年 限说明
  任职日 期离任日 期  
郝 征本基金基金经理,长盛动 态精选证券投资基金基金 经理,长盛养老健康产业 灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。2023 年4月 12日-15 年郝征女士,硕士。曾任上海金源国际发 展有限公司研究员,国金证券股份有限 公司研究所研究员等职务。2013年12 月加入长盛基金管理有限公司。
孟 棋本基金基金经理。2021 年12 月8日2023 年4月 13日14 年孟棋先生,硕士。曾任中信建投证券股 份有限公司研究员、光大永明资产管理 公司研究员。 2014年5月加入长盛基 金管理有限公司,先后担任行业研究 员、社保组合组合经理助理等。
注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期; 2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本基金本报告期内无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.1.4 基金经理薪酬机制
本基金基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公司公平交易细则》,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,包括公募基金、 研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研究平台上拥有同等权限。

投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,各投资组合经理在投资决策委员会的授权范围内,独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息隔离墙制度。

交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。

交易部依照《公司公平交易细则》的规定,场内交易,强制开启恒生交易系统公平交易程序;场外交易,严格遵守相关工作流程,保证交易执行的公平性。

投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。

公司对管理的不同投资组合过去4个季度的同向交易行为进行数量分析,计算溢价率、贡献率、占优比等指标,使用双边90%置信水平对1日、3日、5日的交易片段进行T检验,未发现违反公平交易原则及利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易。

本报告期内,本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年上证指数全年下跌3.73%,中证800指数下跌10.37%,中信一级行业中排名前三位的为通信(25%)、传媒(19.8%)和煤炭(13.4%)。从市场风格看,中证2000指数取得5.57%收益,万德微盘股指数全年取得49.98%的收益率,成立刚满1年的北证50指数全年取得14.92%的收益率。2023年整体市场虽然综合指数跌幅不大,但是机构较为偏爱的中大市值标的以及新能源、消费等龙头白马均遭遇了抱团瓦解的过程,所以体现为中证800跌幅远高于上证综指。同时从行业前三,说明市场风格分裂、机会分散、行业轮动快速。

2023年是经济生活恢复正常态的第一年。市场在较高的预期中开启了年初的春季躁动,和经济总量相关的社融、周期、消费、制造等行业均处在乐观预期中。不论资本市场还是实体经济,大家倾向于认为经济增速放缓和消费疲软是暂时的,会在恢复常态后得到快速修复。但是随着时间推移,我们很难看到好于2019年的数据,反而从更多高频经济数据和上市公司财报中感受了地产泡沫破裂对于实体经济的影响正在逐渐加深。全年对于短期甚至中长期经济增速的预期经历逐渐下修的过程。

长盛景气优选组合全年跑输基准,反思在对行业的选择上,二季度重点布局了半导体行业,偏左侧的布局时点和行业业绩季度波动较大,给组合造成了明显的净值损失。下半年组合操作及时调整,采取了跟紧指数,聚焦医药行业的基本策略。在市场的悲观预期中逆势坚守了医药股的投资,整体为组合带来了比较明显的净值回补。在投资机会的把握上,组合围绕医药出海+创新的主线进行布局。但是由于二季度净值损失较大,全年仍未能取得超过基准的超额收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.6531元;本报告期基金份额净值增长率为-12.25%,业绩比较基准收益率为-7.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前中国资本市场的绝对估值处于历史低位,同时横向对比其他金砖国家也兼具估值性价比。展望2024年我们应该给政策和基本面更多信心,等待经济周期回升,市场估值回归合理。24年本产品操作策略将延续谨慎平衡的策略,等待上半年地产、消费的不确定性消除后迎来整体市场和龙头公司的估值回升。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人遵循合规运作、保护基金投资者利益的原则,结合监管要求、市场形势及自身业务发展需要,由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产的运作及员工行为的合规性进行监督、检查,发现问题及时督促相关部门改进,并定期制作检查报告报送公司管理层。具体工作情况如下:
1、加强合规宣导与培训,持续推动公司合规文化建设。报告期内,监察稽核部通过外请专业机构、内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式,有重点、有针对性地开展合规培训工作,及时组织学习法律法规与监管文件,深化员工合规理念,提升员工合规工作技能。

时督促、提示业务部门进行相关制度、流程的新订、修订与完善,保证公司制度规章的合法合规、全面、适时、有效。报告期内,公司除完成有关制度的新订、修订工作外,还要求业务部门就制度、流程变化内容与其他相关执行部门进行沟通,确保各相关部门对新订、修订内容的理解保持一致,保证制度、流程被严格执行。

3、加强合规监督,确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定,全面把控受托资产投资运作风险点,并以前述风险点为依据,检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的规定,通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等,确保公司旗下各受托资产被公平对待,防范非公平交易和利益输送。

4、加强专项稽核与检查力度,完善发现问题与改进情况的跟踪、落实机制,保障公司运营及受托资产投资运作合规。报告期内,公司监察稽核部开展定期、临时专项稽核,内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、员工行为、信息技术等。此外,根据业务发展需要、监管机构通报的业内问题,以及公司在日常监督中发现的问题,临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中,监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪,强调问题改进效率与效果,合理保障公司及受托资产合规、稳健运作。

5、参与新产品设计、新业务、新流程的合规论证工作,提供合规意见或建议,确保依法合规开展相关业务。

本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保护基金投资者的利益为宗旨,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、受托资产合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值工作小组,负责制定、评估、复核和修订基金估值程序和技术,适时更新估值相关制度,指导并监督各类投资品种的估值程序,评估会计政策变更的影响,对证券投资基金估值方法进行最终决策等。估值工作小组由总经理担任组长,督察长担任副组长,小组成员均具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据和流通受限股票的折扣率数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金未实施利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人——长盛基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对长盛基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第23868号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人长盛景气优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了长盛景气优选混合型证券投资基金(以下简称“长 盛景气优选混合基金”)的财务报表,包括2023年 12月31 日的资产负债表,2023年度的利润表和净资产变动表以及财 务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了长盛景气优选混合基金 2023年 12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变 动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于长盛景气优 选混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。
其他信息长盛景气优选混合基金的基金管理人长盛基金管理有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信 息包括长盛景气优选混合基金 2023年度年度报告中涵盖的 信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大 错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需 要报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任长盛景气优选混合基金的基金管理人长盛基金管理有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估长盛景气优 选混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如 适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清 算长盛景气优选混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督长盛景气优选混合基金的财务报

 告过程。 
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对长盛景气优 选混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而,未来的事项或情况可能导致长盛景气优选混合 基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名张勇段黄霖
会计师事务所的地址中国 上海市 
审计报告日期2024年3月27日 

§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:长盛景气优选混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.1165,529,033.9467,777,815.29
结算备付金 23,005,174.5911,013,811.34
存出保证金 268,597.91273,531.73
交易性金融资产7.4.7.2362,758,731.10634,252,397.78
其中:股票投资 362,758,731.10630,351,335.86
基金投资 --
债券投资 -3,901,061.92
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 415,548.24-
应收申购款 14,991.5214,990.02
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 551,992,077.30713,332,546.16
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 10,364,773.3512,024.00
应付赎回款 612,842.4698,552.08
应付管理人报酬 551,821.12924,769.95
应付托管费 91,970.19154,128.29
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 -18.40
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.91,677,525.461,113,956.65
负债合计 13,298,932.582,303,449.37
净资产:   
实收基金7.4.7.10824,786,502.59955,350,445.09
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-286,093,357.87-244,321,348.30
净资产合计 538,693,144.72711,029,096.79
负债和净资产总计 551,992,077.30713,332,546.16
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额净值0.6531元,基金份额总额824,786,502.59份。

7.2 利润表
会计主体:长盛景气优选混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 -67,789,302.48-233,589,460.62
1.利息收入 440,002.793,176,529.55
其中:存款利息收入7.4.7.13440,002.79743,214.55
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 -2,433,315.00
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -125,211,306.26-189,511,119.11
其中:股票投资收益7.4.7.14-131,882,731.41-193,443,733.54
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15714,434.82420,786.65
资产支持证券投 资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.195,956,990.333,511,827.78
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.2056,978,743.07-47,420,427.03
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.213,257.92165,555.97
减:二、营业总支出 10,623,872.0416,182,025.87
1.管理人报酬7.4.10.2.18,940,451.0513,653,729.82
2.托管费7.4.10.2.21,490,075.142,275,621.64
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 10.90690.65
8.其他费用7.4.7.23193,334.95251,983.76
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -78,413,174.52-249,771,486.49
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -78,413,174.52-249,771,486.49
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -78,413,174.52-249,771,486.49
7.3 净资产变动表
会计主体:长盛景气优选混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年12月31日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产955,350,445.09-244,321,348.30711,029,096.79
二、本期期初净资产955,350,445.09-244,321,348.30711,029,096.79
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-130,563,942.50-41,772,009.57-172,335,952.07
(一)、综合收益总 额--78,413,174.52-78,413,174.52
(二)、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 (净资产减少以“-” 号填列)-130,563,942.5036,641,164.95-93,922,777.55
其中:1.基金申购款6,617,718.92-1,785,279.824,832,439.10
2.基金赎回 款-137,181,661.4238,426,444.77-98,755,216.65
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产824,786,502.59-286,093,357.87538,693,144.72
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产1,087,170,195.00-8,631,748.741,078,538,446.26
二、本期期初净资产1,087,170,195.00-8,631,748.741,078,538,446.26
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-131,819,749.91-235,689,599.56-367,509,349.47
(一)、综合收益总 额--249,771,486.49-249,771,486.49
(二)、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 (净资产减少以“-” 号填列)-131,819,749.9114,081,886.93-117,737,862.98
其中:1.基金申购款10,690,874.50-1,216,776.139,474,098.37
2.基金赎回 款-142,510,624.4115,298,663.06-127,211,961.35
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产955,350,445.09-244,321,348.30711,029,096.79
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛景气优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2021]第1729号《关于准予长盛景气优选混合型证券投资基金设立的批复》核准,由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛景气优选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,086,939,024.53元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第1122号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《长盛景气优选混合型证券投资基金基金合同》于2021年12月8日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,087,170,195.00份基金份额,其中认购资金利息折合231,170.47份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛景气优选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票)、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、地方政府债、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、同业存单、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资于股票投资占基金资产的比例为 60%-95%,其中,投资于港股通标的股票的比例不得超过股票资产的 50%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;股指期货的投资比例遵循国家相关法律法规。本基金的业绩比较基准为:中证800指数收益率×70%+恒生综合指数收益率×10%+中证综合债指数收益率×20%。

本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。 (未完)
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