[年报]国投瑞银创新动力混合 (121005): 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金2023年年度报告
原标题:国投瑞银创新动力混合 : 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金2023年年度报告 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 2023年年度报告 2023年 12月 31日 基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024年 3月 29日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具 了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2023年 1月 1日起至 12月 31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 20 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 20 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 21 §6 审计报告 ............................................................................................................................................... 21 6.1审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 21 6.2审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 21 §7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 24 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 24 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 25 7.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 27 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 28 §8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 64 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 64 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 65 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 66 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 69 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 72 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 73 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 73 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 73 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 73 8.10本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................................... 73 8.12投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 74 §9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 75 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 75 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 75 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 75 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 75 §11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 76 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 76 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 76 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 76 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 76 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 76 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 76 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 76 11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 78 §12影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 78 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 78 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 79 §13备查文件目录 ........................................................................................................................................ 79 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 79 13.2存放地点 ....................................................................................................................................... 80 13.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 80 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2006年 11月 15日至 2023年 12月 31日) 注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6个月。截至建仓期结束，本基金各项 资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元
4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国投瑞银基金管理有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于 2005年 6月 8日合资成立，注册资本 1亿元人民币。 公司是境内第一家外方持股比例达到 49%的合资基金公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。公司目前已建立较为完整的产品线，产品涵盖股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、QDII型、FOF型、商品型等类型，为投资者提供多样化选择，满足不同风险偏好的投资需求。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其系列法规和本基金《基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，制定了公平交易管理相关的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。 管理人公平交易管理坚持以下原则： 1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先； 2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人； 3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合； 4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 管理人有关公平交易控制制度的要点如下： 1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程，提高投资管理的科学性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。 2、公平交易的范围覆盖所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动，同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 4、建立科学的投资决策体系，加强交易分配的内部控制，通过严格的制度、流程、技术手段等保证公平交易原则的实现，同时通过监察稽核，事后分析及信息披露来加强对公平交易的监督。 管理人有关公平交易控制方法的要点如下： 1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执行相关的信息管理系统，充分发挥系统的自动控制功能，根据公平交易管理的要求，在系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制，对触及阀值的行为视情况分别采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如：符合交易条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易，内部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理，控制阀值的修改必须经风险管理部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。 2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的业务活动，通过建立明确的业务规则和流程，在关键控制点采取双人复核或集体决策等控制机制，通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求，实现对关键业务风险的管理。如：以公司名义进行的一级市场申购结果分配，需要经过严格的公平性审核，由交易部负责人、运营部负责人、风险管理部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果无异议并签署后才为有效。 3、以日常监控为督促手段。公司交易部、风险管理部、运营部设置专门岗位，分别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控，并按既定的报告要求及时揭示违反规定的情况，监督督促公平交易制度的执行。如：交易部对相同投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督，风险管理部对日中不同组合交易相同证券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。 4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对公司执行公平交易的情况进行专项稽核，风险管理部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。通过事后的专项稽核和定期分析，发现控制薄弱环节或交易价差异常，将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度和流程。 5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中，披露公司整体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明，接受社会监督。公司定期接受外部审计的检查，公平交易管理一直是外部审计的重点之一。基金评价机构在开展基金评价业务时，将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一。公司每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情况，并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明。 公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题，也将在向证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式，也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析，并会同证券交易所等对公司异常4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。 报告期内，管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下： 1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行 T检验，检验在 95%的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。 2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优劣进行比较，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是否存在显著优于另一方的异常情况。 3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区分两两组合进行利益输送的模拟测算，检查在过去四个季度内，是否存在显著异常的情况。 检验分析结果显示，公司管理的所有投资组合，在过去连续四个季度内未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 全球经济复苏的不均衡，导致了 2023年各类资产和各国股票市场的差异化表现。 不仅美国经济表现强劲，还带动了美国经济关联度高以及受益于中国供应链转移的新兴经济体。更重要的是，以人工智能（AI）为代表的技术突破吹响了新一轮科技革命的号角，OpenAI推出的 ChatGPT实现了历史上最快达成 1亿用户的记录，随之竞相而来的大模型训练和蓬勃发展的算力需求带动了科技领域的爆发性增长，技术进步成为另一个无视高利率水平带动投资快速增长的领域。在全球科技突变的大背景下，中国在科技领域也在跟进海外的步伐，算力产业链直接受益，国产大模型次第频出，华为高调回归。 不过，新旧动能的切换依然是主导当前中国经济增长的核心变化，由于占据中国经济较大比重的房地产产业链及其相关服务业持续承压，影响了企业投资和居民消费的信心。 从全球股票市场来看，2023年是分化明显的一年。尽管美联储绝大部分时间都维持着历史水平的高利率，但美国为首的绝大部分发达经济体股票市场依然迭创新高，高利率是经济增长动能强劲的结果而不是遏制因素。相对而言，A股和港股整体偏弱，房地产为代表的资产价格调整对投资者信心的影响是主要因素。不过瑕不掩瑜，市场在结构上精彩纷呈，高股息大盘蓝筹、小微盘股表现相对强势。更重要的是，无论是中国还是海外，科技类行业表现都显著优于传统行业。 中国经济转型和技术革新的新变化，在宏观层面上对股票市场的映射即是“高分红”和“高成长”风格。本基金在行业配置上做出了适当性的调整，在需求偏弱的背景，显著降低了消费及相关领域的配置比例，仅增加了养殖相关的农业；同时，基于科技突破和制造升级的结构性新变化，系统性提高了制造业科技化、信息化和自动化相关的公司，包括电子、计算机、军工等行业的公司。总体而言，虽然在行业配置上做出了跟以往不同的调整，但本基金依然看重投资标的的公司质地，关注竞争格局的变化和公司治理的可持续性。不过回首过去的一年，由于经济增长的不同阶段，产业、企业的经营和预期也会随之发生深刻变化，这些值得我们深入总结和反思。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本基金份额净值为 0.4492元。本报告期份额净值增长率为-14.97%；本报告期同期业绩比较基准收益率为-8.71%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 中国经济处于新旧动能的转换期，这将在较长时间内成为主导中国资本市场的核心逻辑。由于人口数量和人口结构的因素，以房地产和城镇化为主的经济驱动逐步让位于来行业变迁和股票市场表现还将演绎并深化这一趋势，制造业出海会逐步从产品出海向产能出海演变，科技突破会从技术跟随向技术突破演进。 过去的一年，宏观经济和产业发生的系统性变化阐明了未来经济增长的驱动力和股票市场的行业配置逻辑。在城镇化快速提升的年代，无论企业的投资意愿还是居民的消费意愿都居于乐观和积极态势，因此制约经济增速变化的核心因素是供给，所以，社融增速在过去较长的时间内会成为判断经济周期和景气的领先指标。当前及未来较长的一段时间，外部贸易摩擦带来全球范围内的产业链重构会给中国出口形成持续压力，内部城镇化后半程和人口拐点导致房价预期的根本性变化也会影响消费者消费信心和消费倾向。综合这些层面的变化，未来总需求重回高增长需要更大力度的外部政策推动，这些情形发生的概率不高，因此，行业和公司的高成长变得相对稀缺。 在探讨完趋势性的变化之外，不可否认，经济在短周期依然存在周期性的波动，包括全球货币周期、房地产行业调整、中央政府逆周期政策刺激等变量。在 2024年，随着美元进入利率下行周期的时点临近，国内政策对冲的时点和空间会显著增加，从而带来利率下降，通胀回稳，信心回升，股票市场整体会面临更好的投资环境。 综合考虑内外部存在的可能变化，海外大选的节奏、美联储货币政策从预期到兑现的变化、国内政策发力的时点，今年中国财政扩张和美联储降息从预期到逐步兑现，市场的潜在上行风险会逐步增加。未来，本基金会从以下几个层面关注市场的投资机会。 第一、从产品出海到产能出海的优势制造业。这包括两个方面的机遇。其一，在当前内外部的新变化下，内需短期空间比较有限，而全球经济的韧性依然存在，中国产品的海外竞争力依然强劲。其二，地缘政治压力加大，贸易摩擦风险抬升，各国产业链安全需求增加，未来对外输出产品的难度会逐步增加，反而产能输出的接受度更高，具备全球竞争优势的制造业企业存在较大的历史机遇。除了汽车零部件、家电、锂电、光伏、储能等依托新能源汽车、光储等中国优势产业的海外扩张之外，包括工程机械、建筑、建材等传统领域也有望实现跨越式发展。 第二、科技突破带来的供给创造需求。科技领域是少数能够供给创造需求的领域，人工智能已经在 2023年展示了划时代的技术突破带来的市场机遇。经过此前算力需求爆发式增长带来的硬件高景气之后，未来市场的关注焦点将转向应用可能的爆发。不断持续优化迭代的新模型将会带来生成式 AI的突破，从而带动 AI应用的次第落地，包括人型机器人、智能驾驶等为代表的 B端应用，以及 MR、互联网、办公、金融等领域 C第三、政策发力下传统行业的估值重塑。2024年最重要的政策抓手是财政支出力度的增加，考虑到单位盈利、库存水平、资本开支等大部分指标都处于历史低位，供需关系的好转带来传统周期性行业盈利的改善。更重要的是，伴随着工业化成熟期的到来，利率中枢的回落和全社会资本过剩的时代来临，绝大部分行业生命周期从以往的中高速增长切换到中低速增长。近二十年扩张、累积、供给侧改革之后，行业竞争格局开始优化，资本开支减少，现金流可持续增长，企业大比例分红、持续回购的意愿明显提升，资产的长久期特征更加明显，整体估值水平系统性抬升的可能性在增加。在此背景下，除了市场关注度较高的水电和煤炭资产之外，钢铁、食品饮料、轻工、纺织服装等行业同样有望在公司治理优化的助推下带来估值重构的机会。 此外，证券行业整体政策导向较以往更加积极，未来重视投资者回报的投资文化有望强化，这会成为市场的上行风险。市场的下行风险则来自于全球大选年的地缘政治扰动，中美财政扩张预期兑现的幅度，这些会影响全球的通胀预期和美联储货币政策退出的节奏和空间，进而影响大类资产的表现。 从更长的时间维度来看，当前的股票市场有可能成为系统性转变的关键时点，在高质量发展的推动下，中长期的估值洼地会提供更好做多中国资产的机会。在高质量发展的时代背景下，产业升级和消费变迁依然是我们投资的重点，后续我们会继续坚持行业相对分散、个股相对集中的风格，重视行业竞争格局和公司治理，弱化传统行业分类的影响，以商业模式和竞争优势为核心导向，在个人能力范围之内，精选个股。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人高度重视风险控制，充分发挥监察稽核工作的作用，提高监察稽核工作的有效性，为公司业务规范运作提供保证和支持，确保公司的业务运作能切实贯彻执行法律、法规和公司内控制度。本基金管理人充分意识到投资业务规范化的重要性，秉承瑞银集团重视风险重视管理的风控风格："将风险纳入全面、系统的管理流程中，以风险管理促业务发展"，建立和完善风险管理体系，应用国际先进的风险管理系统，在公司实行多层次全方位的风险管理，围绕业务风险点建立事前、事中、事后的风险控制措施，除开展日常的控制和监督工作外，还重点安排对投资管理、公平交易管理以及研究支持、投资决策、交易执行等核心业务的管理工作开展专项自查，并对其它相关业务也安排了专项检查，力争使公司的管理措施健全、有效。 本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、事中和事后全程监督，多环节控制，分别示例介绍如下： 事前审查审核：充分利用信息系统，将有关法律法规、基金合同和公司规定的各种投资禁止、投资限制和定量化监控指标在交易系统中进行阀值设置，基金投资如果超出限制，系统将拒绝执行指令并及时提示；在公司办公系统中建立研究报告质量控制、股票出入库调整、交易对手授信、询价、一级市场申购、投资授权、重大决策等常规性投研交相关的流程控制措施，明确审核人员以及审核责任，相关业务必须经过预先规定的审批程序后才能执行；非常规性的业务，公司在谨慎研究并确定业务风险控制措施后执行；基金合同、招募说明书（更新）、基金定期报告、临时报告及基金宣传材料等对外披露信息文稿，在上报核准和对外发布前必须经过法律合规部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。 事中实时监控：设立监控岗位进行风险控制，按照法律法规、产品合同以及公司规定，对基金经理的投资指令进行审查，发现违法违规和越权行为，有权拒绝执行并及时上报。借助系统对基金投资交易行为进行监控，并通过业务审批流程，对基金投资的关键环节实行实时监控，对银行间等特殊交易行为进行监控，并执行异常问题的及时报告机制。 事后检查督促：回顾和总结历史交易行为，对可能存在的异常行为进行提示；采取现场与非现场稽核相结合的方式对基金投资进行检查，非现场稽核主要是通过计算机系统定期对交易行为进行稽查，从中分析是否有违规交易行为，现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和专项检查，并对主要业务部门及重点业务环节进行检查，发现问题将及时报告并监督整改。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、运营部及相关部门。 本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结果，最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。 本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的请求后，应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商，必要时征求会计师事务所的专业意见，并将有关信息及材料一并报送全体估值委员会成员；估值委员会应综合考虑投资部门、研究部和运营部等各方面的意见和建议，并按照有关议事规则讨论审议，决定批准或不批准使用特殊估值调整；运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值调整意见执行估值程序，准备特殊估值调整事项的临时公告，并发起信息披露审批流程；法律合规部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。 截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司建立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期内未实施利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在国投瑞银创新动力混合型证券投资基金（以下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 2023年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 报告截止日：2023年 12月 31日 单位：人民币元
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