[年报]证券先锋 (516980): 华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月30日 16:31:46 中财网

原标题:证券先锋 : 华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告



华富中证证券公司先锋策略交易型开放式
指数证券投资基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:华富基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2024年3月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 审计报告 .................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 17 7.1 资产负债表 ................................................................. 17 7.2 利润表 ..................................................................... 18 7.3 净资产变动表 ............................................................... 19 7.4 报表附注 ................................................................... 21 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 48 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 52 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 52 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 52 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 52 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 52 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 52 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 53 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 53 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 53 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 54 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 54 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 54 §11 重大事件揭示 ............................................................... 54 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 54 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 55 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 56 11.8 其他重大事件 .............................................................. 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 58 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 58 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 58 §13 备查文件目录 ............................................................... 58 13.1 备查文件目录 .............................................................. 58 13.2 存放地点 .................................................................. 58 13.3 查阅方式 .................................................................. 58
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金
基金简称华富中证证券公司先锋策略ETF
场内简称证券先锋
基金主代码516980
基金运作方式契约型开放(ETF)
基金合同生效日2021年6月15日
基金管理人华富基金管理有限公司
基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额31,516,000.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所上海证券交易所
上市日期2021年6月24日
2.2 基金产品说明

投资目标本基金采用指数化投资策略,紧密跟踪中证证券公司先锋策略指数。 在正常市场情况下,力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间 的日均跟踪偏离度绝对值控制在0.20%以内,年跟踪误差控制在2% 以内。
投资策略本基金主要采用完全复制法,即按照标的指数成份股及其权重构建 基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行 相应的调整。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生变更、 成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动 性不足等)导致本基金管理人无法按照标的指数构成及权重进行同 步调整时,基金管理人将对投资组合进行优化,尽量降低跟踪误差。
业绩比较基准中证证券公司先锋策略指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型基 金、债券型基金与货币市场基金。 本基金为被动式投资的股票型指数基金,主要采用完全复制策略, 跟踪中证证券公司先锋策略指数,其风险收益特征与标的指数所表 征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 华富基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名林之懿许俊
 联系电话021-68886996010-66596688
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-700-800195566 
传真021-68887997010-66594942 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区栖北京市西城区复兴门内大街1号 

 霞路26弄1号3层、4层 
办公地址上海市浦东新区栖霞路18号陆家 嘴富汇大厦A座3楼、5楼北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码200120100818
法定代表人赵万利葛海蛟
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42 楼
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期 间数据和 指标2023年2022年2021年6月15日(基金合 同生效日)-2021年12月 31日
本期已实 现收益34,096.92-6,093,952.6720,332,431.27
本期利润-38,707.45-10,509,715.4622,640,757.68
加权平均 基金份额 本期利润-0.0013-0.28990.2006
本期加权 平均净值 利润率-0.15%-31.54%19.40%
本期基金 份额净值 增长率4.30%-25.46%14.54%
3.1.2 期 末数据和 指标2023年末2022年末2021年末
期末可供 分配利润-3,449,929.22-4,315,209.765,019,401.68
期末可供 分配基金-0.1095-0.14620.1454
份额利润   
期末基金 资产净值28,066,070.7825,200,790.2439,535,401.68
期末基金 份额净值0.89050.85381.1454
3.1.3 累 计期末指 标2023年末2022年末2021年末
基金份额 累计净值 增长率-10.95%-14.62%14.54%
注:1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2)以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-3.95%1.06%-3.89%1.06%-0.06%0.00%
过去六个月2.92%1.46%2.77%1.48%0.15%-0.02%
过去一年4.30%1.41%4.83%1.42%-0.53%-0.01%
自基金合同生效起 至今-10.95%1.50%-15.63%1.52%4.68%-0.02%
注:中证证券公司先锋策略指数收益率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金建仓期为2021年6月15日到2021年12月15日,建仓期结束时各项资产配置比例符 合合同约定。本报告期内,本基金严格执行了《华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证 券投资基金基金合同》的相关规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47号文核准开业,4月19日在上海正式注册成立。注册资本2.5亿元,公司股东为华安证券股份有限公司、安徽省信用融资担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股(集团)有限公司。截止 2023年12月 31日,本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势混合型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证100指数证券投资基金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力混合型证券投资基金、华富中小企业100指数增强型证券投资基金、华富安鑫债券型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券投资基金、华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金、华富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富物联世界灵活配置混合型证券投资基金、华富安享债券型证券投资基金、华富安福债券型证券投资基金、华富益鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天益货币市场基金、华富天盈货币市场基金、华富产业升级灵活配置混合型证券投资基金、华富富瑞3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、华富可转债债券型证券投资基金、华富恒盛纯债债券型证券投资基金、华富中证5年恒定久期国开债指数型证券投资基金、华富恒欣纯债债券型证券投资基金、华富安兴39个月定期开放债券型证券投资基金、华富科技动能混合型证券投资基金、华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金、华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华富成长企业精选股票型证券投资基金、华富中债-安徽省公司信用类债券指数证券投资基金、华富63个月定期开放债券型证券投资基金、华富安华债券型证券投资基金、华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金、华富新能源股票型发起式证券投资基金、华富中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金、华富中债1-3年国开行债券指数证券投资基金、华富安盈一年持有期债券型证券投资基金、华富国潮优选混合型发起式证券投资基金、华富吉丰60天滚动持有中短债债券型证券投资基金、华富富惠一年定期开放债券型发起式证券投资基金、华富卓越成长一年持有期混合型证券投资基金、华富中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、华富匠心明选一年持有期混合型证券投资基金、华富富鑫成长股票型证券投资基金、华富中证科创创业50指数增强型证券投资基金、华富时代锐选混合型证券投资基金、华富吉富30天滚动持有中短债债券型证券投资基金、华富匠心领航18个月持有期混合型证券投资基金、华富数字经济混合型证券投资基金、华富荣盛一年持有期混合型证券投资基金、华富吉禄90天滚动持有债券型证券投资基金共六十一只基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
李孝 华本基金基 金经理、 指数投资 部权益指 数经理2021年6 月28日-十年南开大学金融学硕士、硕士研究生学历。 历任金瑞期货研究所贵金属研究员、国泰 安信息技术有限公司量化投资平台设计与 开发员、华泰柏瑞基金管理有限公司基金 经理助理。2019年 10月加入华富基金管 理有限公司,曾任基金经理助理,自2021 年5月7日起任华富中证100指数证券投 资基金基金经理,自2021年6月28日起 任华富中证证券公司先锋策略交易型开放 式指数证券投资基金基金经理,自2021年 8月11日起任华富中证稀有金属主题交易 型开放式指数证券投资基金基金经理,自 2021年11月17日起任华富中小企业100 指数增强型证券投资基金基金经理,自 2022年9月5日起任华富灵活配置混合型 证券投资基金基金经理,自2023年2月9 日起任华富中证人工智能产业交易型开放 式指数证券投资基金基金经理,自2023年 2月 9日起任华富中证人工智能产业交易 型开放式指数证券投资基金联接基金基金 经理,自2023年2月9日起任华富中证科 创创业 50指数增强型证券投资基金基金 经理,自2023年3月24日起任华富永鑫 灵活配置混合型证券投资基金基金经理, 具有基金从业资格。
郜哲本基金基 金经理2021年6 月15日2023年9 月12日九年北京大学理学博士,博士研究生学历。历 任方正证券股份有限公司博士后研究员、 上海同安投资管理有限公司高级研究员。 2017年4月加入华富基金管理有限公司, 自2018年2月23日起任华富中证100指 数证券投资基金基金经理,自 2019年 12 月 24日起任华富中证人工智能产业交易 型开放式指数证券投资基金基金经理,自 2020年4月23日起任华富中证人工智能
     产业交易型开放式指数证券投资基金联接 基金基金经理,自2022年7月22日起任 华富消费成长股票型证券投资基金基金经 理,自2022年8月31日起任华富中证科 创创业 50指数增强型证券投资基金基金 经理,具有基金从业资格。
注:1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期,离任日期为根据公司决定确定的解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规,对本基金的管理始终按照基金合同、招募说明书的要求和公司制度的规定进行。本基金的交易行为合法合规,未发现异常情况;相关信息披露真实、完整、准确、及时;基金各种账户类、申购赎回、注册登记业务均按规定的程序进行,未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,公司的公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体控制措施如下:
在研究分析和投资决策环节,公司通过建立规范、完善的研究管理平台,为所有的投资组合经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合,在保证其决策相对独立的同时,在获取投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合的投资风格和投资策略,制定客观、完整的交易决策规则,并按照这些规则进行投资决策,保证各投资组合投资决策的客观性和独立性。

在交易执行环节,公司设立独立的集中交易部门,通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则:“价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施”,保证交易在各投资组合间的公正实施,保证各投资组合间的利益公平对待。公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度,确保各投资组合在行为监控和分析评估环节,公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容,加强对投资交易行为的监督力度,公司集中交易部、风险管理部等相关部门严格按照公司关于异常交易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后,集中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记,逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实际执行结果,由具体执行的交易员签字确认留档,并交风险管理部备案。公司风险管理部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如1日内、3日内、5日内)同向交易的交易价差进行分析。本报告期内,根据纳入样本内的数据分析结果,未发现明显异常情况。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规要求,结合实际情况,制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部纳入公平交易管理中,实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。

本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
刚过去的2023年是资本市场比较艰难的一年,年初市场对疫后经济复苏抱有较高的期待,各类宽基指数在一季度迎来开门红,然而随着二季度后披露的宏观经济数据弱于市场预期,投资者对于经济疫后复苏的力度存在一定担忧,投资者信心与资本市场表现开始出现负反馈,市场情绪低迷。2023年全年沪深300中证500中证1000分别下跌11.38%、7.42%和6.28%,在市场底部区域继续向下调整。而且,公募持仓相对偏向的大盘成长板块调整幅度要高于上述宽基指数,偏股基金指数因此表现不佳,全年下跌14.61%,跌幅高于沪深300。具体到各个板块,市场整体乏善可陈,红利主题和微盘股是市场中为数不多的亮点;至于成长板块,年初受益于ChatGPT问世,AI主题一度表现十分亮眼,不过随着市场整体下行导致投资者风险偏好大幅下降,该板块在下半年同样出现较大幅度的调整。具体到本基金投向的证券板块,尽管2023年市场整体表现不佳,4.3%。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本期末,本基金份额净值为0.8905元,累计基金份额净值为0.8905元。报告期,本基金份额净值增长率为4.30%,同期业绩比较基准收益率为4.83%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
尽管目前的资本市场在底部区域有些波折,但我们对后市依然持乐观态度:一方面疫情结束后各类市场主体的恢复需要时间,随着各层级政府政策渐次发力,我国经济最悲观的时候已经过去,新的一年我们有望看到更多宏观层面的利好经济数据出炉;另一方面则是我国资本市场波动幅度较大,投资者情绪及信心的变化往往容易成倍地在资本市场得以放大,前期资本市场出现较大波动,这恰好为我们提供了非常好的后市布局机会。

目前证券板块估值处于历史低位,未来随着市场逐步走出底部区域,券商板块有望随之受益。

华富证券先锋ETF作为跟踪证券先锋指数的ETF产品,未来将继续保持对基准指数的紧密跟踪,以期为投资者提供一个配置证券板块的理想工具型产品。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2023年度,为加强公司内部控制,监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,独立、客观、公正地开展基金运作和公司管理的合规性监察,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
1、逐步建立和完善架构清晰、控制有效的内部控制机制。2023年公司为进一步优化股票池管理流程与规范,明确股票池的评议、决策、维护机制,修订了《华富基金管理有限公司股票池管理办法》;为落实《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》及其配套规则最新修订的相关要求,公司针对性制定了《华富基金管理有限公司私募资产管理计划关联交易管理办法》;为满足公司业务发展,规范业务流程,公司制定了《华富基金管理有限公司基金中基金投资管理办法》、《华富基金管理有限公司基金中基金登记业务制度》、《华富基金管理有限公司基金中基金估值制度》、《华富基金管理有限公司基金池管理办法》;为落实《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》相关要求,规范公司董事、监事、高级管理人员、基金从业人员及其配偶、利害关系人的证券、基金(货币市场基金除外)和未上市企业股权的投资行为,以及相应的申报、登记、审查管理流程,制定了《华富基金管理有限公司基金从业人员投资申报管理制管理有限公司基金从业人员投资证券投资基金管理办法》;为进一步规范公司费用报销流程,修订了《华富基金管理有限公司费用报销管理办法》;为落实 “廉洁从业、道德规范、声誉维护、合规管理”的行为规范和岗位要求,制定或修订了公司相关人力资源管理制度;为进一步细化信息披露工作的组织、审核和发布流程,保障信息披露的准确性和及时性和完整性,公司修订了《华富基金管理有限公司公开募集证券投资基金信息披露细则》。

2、多方位开展监察稽核工作,不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核工作的开展,公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高,各部门及时发现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷,实际业务操作流程更加科学有效。

3、加强风险监控,严格控制投资风险,通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行监控和跟踪,及时报告异常情况,确保基金投资规范运作。

4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理,从公司运营整体规范要求,风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门,由风险控制委员会组织、监察稽核部执行,识别和评估从治理结构到一线业务操作等公司各方面、各业务流程中公司运作和基金管理的风险点和风险程度,明确划分风险责任,并制定相应的风险控制措施。

在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定,以及基金合同对估值程序的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成,并与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本报告期内未进行利润分配。本期利润为-38,707.45元,期末可供分配的利润-3,449,929.22元,滚存至下一期进行分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 从2022年05月23日起至本报告期末(2023年12月31日),本基金基金资产净值存在连续于5000万元。本基金管理人会根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》,积极采取相关措施,并将严格按照有关法规的要求对本基金进行监控和操作。

本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第21037号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金 全体基金份额持有人
审计意见我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了华富中证证券公司先锋策略交易
 型开放式指数证券投资基金2023年12月31日的财务状况以 及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华富中证证 券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金,并履行了 职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-
其他信息-
管理层和治理层对财务报表的责 任华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金 的基金管理人华富基金管理有限公司(以下简称“基金管理 人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务 报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华富中证证 券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金的持续经营 能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经 营假设,除非基金管理人管理层计划清算华富中证证券公司 先锋策略交易型开放式指数证券投资基金、终止运营或别无 其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华富中证证券公司先锋策略交易 型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。

 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华富中证证 券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事 项或情况可能导致华富中证证券公司先锋策略交易型开放式 指数证券投资基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名陈熹段黄霖
会计师事务所的地址中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 
审计报告日期2024年03月25日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.1372,470.08444,706.74
结算备付金 14,897.7617,084.78
存出保证金 7,129.942,618.80
交易性金融资产7.4.7.227,891,071.9825,052,471.89
其中:股票投资 27,891,071.9825,052,471.89
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款 31,401.6430,474.12
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.5--
资产总计 28,316,971.4025,547,356.33
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 120.3212,252.59
应付赎回款 --
应付管理人报酬 11,755.6911,683.93
应付托管费 2,351.142,336.80
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.6236,673.47320,292.77
负债合计 250,900.62346,566.09
净资产:   
实收基金7.4.7.731,516,000.0029,516,000.00
未分配利润7.4.7.8-3,449,929.22-4,315,209.76
净资产合计 28,066,070.7825,200,790.24
负债和净资产总计 28,316,971.4025,547,356.33
注: 报告截止日2023年12月 31日,基金份额净值 0.8905元,基金份额总额 31,516,000.00份。

7.2 利润表
会计主体:华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 376,843.43-9,993,556.85
1.利息收入 1,552.452,811.19
其中:存款利息收入7.4.7.91,552.452,811.19
债券利息收入 --
资产支持证券利息 --
收入   
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 428,841.75-5,655,473.74
其中:股票投资收益7.4.7.1097,607.71-6,290,846.14
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.11-18,501.10
资产支持证券投资 收益7.4.7.12--
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.15331,234.04616,871.30
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)7.4.7.16-72,804.37-4,415,762.79
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.1719,253.6074,868.49
减:二、营业总支出 415,550.88516,158.61
1.管理人报酬7.4.10.2.1132,224.13167,668.06
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费7.4.10.2.226,444.8133,533.63
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支 出 --
6.信用减值损失7.4.7.18--
7.税金及附加 --
8.其他费用7.4.7.19256,881.94314,956.92
三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) -38,707.45-10,509,715.46
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -38,707.45-10,509,715.46
五、其他综合收益的税后净 额 --
六、综合收益总额 -38,707.45-10,509,715.46
7.3 净资产变动表
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产29,516,000.00--4,315,209.7625,200,790.24
二、本期期初净 资产29,516,000.00--4,315,209.7625,200,790.24
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)2,000,000.00-865,280.542,865,280.54
(一)、综合收益 总额---38,707.45-38,707.45
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)2,000,000.00-903,987.992,903,987.99
其中:1.基金申 购款37,500,000.00--652,673.0136,847,326.99
2.基金赎 回款-35,500,000.00-1,556,661.00-33,943,339.00
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产31,516,000.00--3,449,929.2228,066,070.78
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产34,516,000.00-5,019,401.6839,535,401.68
二、本期期初净 资产34,516,000.00-5,019,401.6839,535,401.68
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-5,000,000.00--9,334,611.44-14,334,611.44
(一)、综合收益 总额---10,509,715.46-10,509,715.46
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-5,000,000.00-1,175,104.02-3,824,895.98
其中:1.基金申 购款61,500,000.00--4,822,067.5856,677,932.42
2.基金赎 回款-66,500,000.00-5,997,171.60-60,502,828.40
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产29,516,000.00--4,315,209.7625,200,790.24
报表附注为财务报表的组成部分。 (未完)
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