[年报]中关村 (508099): 建信中关村产业园封闭式基础设施证券投资基金2023年年度报告
原标题:中关村 : 建信中关村产业园封闭式基础设施证券投资基金2023年年度报告 建信中关村产业园封闭式基础设施证券投 资基金 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人：建信基金管理有限责任公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2024年03月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................6 2.1 基金产品基本情况 ............................................................ 6 2.2 基础设施项目基本情况说明 .................................................... 8 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 8 2.4 基础设施资产支持证券管理人和外部管理机构 .................................... 8 2.5 信息披露方式 ................................................................ 8 2.6 其他相关资料 ................................................................ 9 §3 主要财务指标和基金收益分配情况 ...............................................9 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 9 3.2 其他财务指标 ............................................................... 10 3.3 基金收益分配情况 ........................................................... 10 3.4 报告期内基金及资产支持证券费用收取情况的说明 ............................... 11 §4 基础设施项目运营情况 ........................................................ 12 4.1 对报告期内基础设施项目公司运营情况的整体说明 ............................... 12 4.2 基础设施项目所属行业情况 ................................................... 12 4.3 基础设施项目运营相关财务信息 ............................................... 14 4.4 基础设施项目运营相关通用指标信息 ........................................... 16 4.5 基础设施项目公司经营现金流 ................................................. 17 4.6 基础设施项目公司对外借入款项情况 ........................................... 17 4.7 基础设施项目投资情况 ....................................................... 18 4.8 抵押、查封、扣押、冻结等他项权利限制的情况 ................................. 18 4.9 基础设施项目相关保险的情况 ................................................. 18 4.10 基础设施项目未来发展展望的说明 ............................................ 18 4.11 其他需要说明的情况 ........................................................ 19 §5 除基础设施资产支持证券之外的投资组合报告 .................................... 19 5.1 报告期末基金的资产组合情况 ................................................. 19 5.2 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................... 19 5.3 报告期末按公允价值大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 19 5.4 报告期末按公允价值大小排序的前十名资产支持证券投资明细 ..................... 20 5.5 投资组合报告附注 ........................................................... 20 5.6 报告期末其他各项资产构成 ................................................... 20 5.7 投资组合报告附注的其他文字描述部分 ......................................... 20 5.8 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................... 20 5.9 报告期内基金资产重大减值计提情况的说明 ..................................... 20 6.1 基金管理人及主要负责人员情况 ............................................... 21 6.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 24 6.3 管理人对报告期内公平交易制度及执行情况的专项说明 ........................... 24 6.4 管理人对报告期内基金的投资和运营分析 ....................................... 25 6.5 管理人对报告期内基金收益分配情况的说明 ..................................... 25 6.6 管理人对宏观经济及行业走势的简要展望 ....................................... 25 6.7 管理人对关联交易及相关利益冲突的防范措施 ................................... 26 6.8 管理人内部关于本基金的监察稽核情况 ......................................... 26 6.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉事项的说明 ........ 错误!未定义书签。 §7 托管人报告 .................................................................. 28 7.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 28 7.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、收益分配等情况的说明 ............... 28 7.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实性、准确性和完整性发表意见 ......... 28 §8 资产支持证券管理人报告 ...................................................... 28 8.1 报告期内本基金资产支持证券管理人遵规守信及履职情况的说明 ................... 28 §9 外部管理机构报告 ............................................................ 28 9.1 报告期内本基金外部管理机构遵规守信及履职情况的说明 ......................... 28 9.2 报告期内本基金外部管理机构与本基金相关的主要人员变动情况的说明 ............. 29 §10 审计报告 ................................................................... 29 10.1 审计报告基本信息 .......................................................... 29 10.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 29 10.3 对基金管理人和评估机构采用评估方法和参数的合理性的说明 .................... 31 §11 年度财务报告 ............................................................... 31 11.1 资产负债表 ................................................................ 31 11.2 利润表 .................................................................... 34 11.3 现金流量表 ................................................................ 36 11.4 所有者权益变动表 .......................................................... 39 11.5 报表附注 .................................................................. 43 §12 评估报告 ................................................................... 91 12.1 管理人聘任评估机构及评估报告内容的合规性说明 .............................. 91 12.2 评估报告摘要 .............................................................. 92 12.3 评估机构使用评估方法的特殊情况说明 ........................................ 93 §13 基金份额持有人信息 ......................................................... 93 13.1 基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................ 93 13.2 基金前十名流通份额持有人 .................................................. 93 13.3 基金前十名非流通份额持有人 ................................................ 95 13.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 95 13.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ........................................................................... 95 §14 基金份额变动情况 ........................................................... 95 §15 重大事件揭示 ............................................................... 96 15.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 96 15.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 96 15.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 96 15.4 报告期内原始权益人或其同一控制下的关联方卖出战略配售取得的基金份额 ........ 96 15.5 基金投资策略的改变 ........................................................ 96 15.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 96 15.7 为基金出具评估报告的评估机构情况 .......................................... 96 15.8 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 97 15.9 其他重大事件 .............................................................. 97 §16 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 99 §17 备查文件目录 ............................................................... 99 17.1 备查文件目录 .............................................................. 99 17.2 存放地点 .................................................................. 99 17.3 查阅方式 .................................................................. 99 §2 基金简介 2.1 基金产品基本情况
基础设施项目名称：互联网创新中心5号楼项目、协同中心4号楼项目、孵化加速器项目
§3 主要财务指标和基金收益分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
单位：人民币元
3.3.1 本报告期及近三年的收益分配情况 3.3.1.1 本报告期及近三年的可供分配金额 单位：人民币元
3.3.1.2 本报告期及近三年的实际分配金额 单位：人民币元
2、支付的利息所得税费用包含了报告期内实际支付的利息费用、所得税费用。 3.3.2.2 本期调整项与往期不一致的情况说明 无。 3.3.3 本期可供分配金额与招募说明书中刊载的可供分配金额测算报告的差异情况说明 无。 3.4 报告期内基金及资产支持证券费用收取情况的说明 闭式基础设施证券投资基金基金合同》约定，报告期内，基金管理人的管理费计提金额5,277,519.02元，资产支持证券管理人的管理费计提金额2,606,372.79元，基金托管人的托管费计提金额579,193.96元，外部管理机构的管理费计提金额18,391,365.51元。 §4 基础设施项目运营情况 4.1 对报告期内基础设施项目公司运营情况的整体说明 本报告期内，基础设施项目公司整体运营情况较为稳定，基础设施项目可出租面积为 127,108.60平方米，本年度平均实际出租面积 83,919.56平方米，平均出租率66.02%，期末有效租金单价168.92元/平方米，租金收缴率为100.81%(包含客户提前退租罚没押金的收入)。截至2023年12月31日，基础设施项目公司时点出租率为63.75%，签约率为64.39%（签约率在出租率的基础上考虑了已签署租约但尚未起租的面积），加权平均剩余租期2.49年。 截至 2023年12月31日，基础设施项目公司总资产为289,122.14万元(2022年末:316,837.79万元)，主要包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、投资性房地产等，其中投资性房地产的账面价值为280,069.39万元；总负债为207,941.32万元(2022年末:217,249.60万元)，主要包括应付账款、预收账款、应交税金、其他应付款、长期借款、一年内到期的非流动负债等。 基础设施项目公司盈利情况详见“4.3基础设施项目运营相关财务信息”。 4.2 基础设施项目所属行业情况 4.2.1 基础设施项目所属行业整体情况的说明 基础设施项目所属行业为产业园运营行业。产业园区是指从事以第二与第三产业为主，容纳研发、孵化、中试等多种创新型产业功能的园区，是区域经济发展、产业调整升级的重要空间聚集形式，担负着聚集创新资源、培育新兴产业、推动城市化建设等一系列的重要使命。 2023年度中央经济工作会议明确提出，以科技创新引领现代化产业体系建设，以锚定高质量发展作为首要目标。为围绕首都“四个中心”功能定位统筹全市产业发展和空间布局，推动“五子”联动服务和融入新发展格局，服务企业用好产业政策、引导企业和项目快速落地、精准布局。 《北京城市总体规划（2016-2035年）》提出“加强一区十六园”统筹协同，促进各分园高端化、特色化、差异化发展。《中关村国家自主创新示范区统筹发展规划（2020-2035年）》也提出了各分园近期优先重点发展的主导产业和培育产业，同时倡导各分园按照产业定位积极发展相关的现代服务业。北京市各区政府从资金扶持、人才扶持、税收减免、绿色通道等各个方面对园区及园区企业提供支持保障，确保政策可及、可落地。 关村软件园。中关村软件园历经 20 多年发展，如今已经成为全国软件园区中最具特色的专业园区，和北京市发展数字经济和规划建立数字贸易试验区的重要立足点。 作为首都高质量发展开路先锋，中关村软件园加速培育在“人工智能+”、“量子科技”、“特色前沿产业”等新赛道、新业态、新模式的优势，聚集了以百度、腾讯、科大讯飞等龙头产业，技术领域涵盖人工智能、量子科技、大数据、物联网、感知交互、云计算等方面，率先形成全国领先的特色产业集群。 中关村软件园多年来坚持“科技转化，学研融合”的人才培养体系，通过与高校开展深入合作，不断汇集创新科目，积极推动构建双向赋能的产学研深度融合体系，为创新发展带来源源不断的动力。 在中国软件园区发展联盟主办的“数实融合与产业高质量发展论坛”上，中关村软件园获得“2023年高质量发展园区”荣誉奖项。当下正迎高质量发展的战略机遇期，中关村软件园始终站在行业创新发展前沿，积极围绕北京市创建国际科技创新中心，建设全球数字经济标杆城市等重点任务，推动生态要素充分布局，构建面向产业链、创新链的组织团队和运营能力，持续保持科技领先和产业竞争力。 4.2.2 基础设施项目所属行业竞争情况的说明 （一）基础设施项目整体竞争情况 根据第三方机构的最新报告显示，随着新项目的入市和企业的大面积退租，截至2023年四季度，北京全市产业园空置率同比上升至21.6%，平均租金继续下滑至118.4元/平方米/月。从项目所在的上地区域来看，受到需求不足影响，整体市场表现乏力，区域空置率达到32%，平均租金继续下滑至143元/平方米/月。在当前市场环境下，出租率和租金水平已无法保持负相关，呈现双双下滑的趋势。 （二）基础设施项目的应对策略 （1）三方联动机制保障 为尽快提升本基金基础设施项目的出租率，维护广大投资者的利益，本基金发起人中关村发展集团股份有限公司、基金管理人、运营管理机构已共同建立三方联动工作机制。针对已有意向的企业客户，基金管理人将持续协同运营管理机构做好意向企业客户的签约转化，加速商业条款谈判，推进企业审核流程，尽快完成企业落位。 （2）招商策略多元化 基金管理人将持续协同运营管理机构，全面开展客户招商和储备工作。一是进一步加强在租提升老客户转介绍率。以存量客户为支点，撬动上下游产业链，以商招商，拓展客户来源。二是继续发挥中发展集团体系优势，对接体系内上下游企业，加大集团体系内体系合作，推动投租联动、企业互促模式的落地。在公司内部继续加大协同机制，以产业活动、产业服务、尖端示范/潜力企业调研、产业投资为契机，定期生成客户活跃榜单并跟进对接。三是紧密跟踪五大行及知名咨询公司，周期性进行市场及行业交流，针对市、区及周边产业园楼宇空置情况、定价情况、产业情况等进行调研，完善了解市场情况。四是加强线上招商平台、行业群、公众号推广，拓展社群营销等，重点空间、优势空间形成以周为单位的定期推广。整合资源，参与集团分子公司及各部门对外活动，宣传项目优势，形成点对点的宣传推广。五是共同推进存量客户的续租机会，提前启动续租谈判及潜在新租租户储备，针对重点到期租户提前 3个月至半年开展客户维护及续租的沟通工作。 （3）服务生态精细化 建信中关村REIT在保证服务质量的基础上，注重服务水平的提升。纵向提升服务力度，横向拓展服务业务，形成包括产业人文活动、政策申报服务、人才招聘服务、日常需求服务等全方位的服务生态体系，租户满意度保持较高水平。 （4）贯彻落实绿色金融 基金管理人建立了规范有序的ESG治理结构，这一理念也深入贯彻于建信中关村REIT的运营中。建信中关村REIT根据国际相关标准定期出具ESG报告，贯彻落实绿色金融，关注投资者的利益及开展ESG投资的实践。 4.3 基础设施项目运营相关财务信息 4.3.1 基础设施项目公司的营业收入分析 4.3.1.1 基础设施项目公司名称 序号：1 公司名称：北京中发展壹号科技服务有限责任公司 金额单位：人民币元
4.3.1.2 管理人对基础设施项目公司营业收入重大变化情况的分析 无。 4.3.2 基础设施项目公司的营业成本及主要费用分析 4.3.2.1 基础设施项目公司名称 序号：1 公司名称：北京中发展壹号科技服务有限责任公司 金额单位：人民币元
4.3.2.2 管理人对基础设施项目公司营业成本及主要费用重大变化情况的分析 无。 4.3.3 基础设施项目公司的财务业绩衡量指标分析 4.3.3.1 基础设施项目公司名称 序号：1 公司名称：北京中发展壹号科技服务有限责任公司
②本报告期，毛利润率有所下降，主要原因为市场环境影响造成市场出租率及租金水平下降。 4.3.3.2 管理人对基础设施项目公司财务业绩衡量指标重大变化情况的分析 无。 4.4 基础设施项目运营相关通用指标信息 基础设施项目平均可出租面积为127,108.6平方米，其中：互联网创新中心5号楼项目62,976.73平方米，孵化加速器项目39,655.56平方米，协同中心4号楼项目24,476.31平方米。 基础设施项目平均实际出租面积为83,919.56平方米，其中：互联网创新中心5号楼项目40,968.87平方米，孵化加速器项目18,474.38平方米，协同中心4号楼项目24,476.31平方米。 基础设施项目平均出租率为66.02%，互联网创新中心5号楼项目出租率为65.05%，孵化加速器项目46.59%，协同中心4号楼项目100%。 基础设施项目期末时点出租率为63.75%，互联网创新中心5号楼项目为51.56%，孵化加速器项目60.74%，协同中心4号楼项目100%。 基础设施项目期末有效租金单价为168.92元/平方米，互联网创新中心5号楼项目151.5元/平方米，孵化加速器项目145.48元/平方米，协同中心4号楼项目租金保持市场领先水平（注：该项目为单一大客户整租，受商务条款约束需对核心商务条件履行保密义务，并考虑该客户承租稳定性，对其商务条件暂不披露）。 基础设施项目租金收缴率(包含客户提前退租罚没押金的收入)为100.81%，互联网创新中心5号楼项目101.62%，孵化加速器项目100.09%，协同中心4号楼项目100%。 基础设施项目加权平均剩余租期为2.49年，互联网创新中心5号楼项目1.89年，孵化加速器项目1.10年，协同中心4号楼项目4.67年。 注：指标含义及计算公式如下： （1）平均可出租面积是报告期内全年各月末可供出租面积的均值 （2）平均实际出租面积是报告期内各月末实际出租面积的均值 （4）期末时点出租率是“12月末实际出租面积/12月末可出租面积” （5）有效租金单价是期末时点有效租金单价（含税） （6）租金收缴率是“截止各月末当年的累计实收租金/应收租金” n （7）加权平均剩余租期是“（ 租约i的剩余租期*租约i的租约面积）/租约总面积 ”? i?1 （注：本公式使用面积进行加权） 4.5 基础设施项目公司经营现金流 4.5.1 经营活动现金流归集、管理、使用及变化情况 根据基础设施项目公司与基金管理人、监管银行签署的《资金监管协议》的约定，基础设施项目公司应将项目运营过程中收取的运营收入归集至监管账户；监管账户中资金对外支出须经基金管理人复核及监管银行的审查，监管银行监督并记录监管账户的资金划拨。 本报告期，基础设施项目公司经营性活动现金流入合计183,309,740.50元，主要包括房屋租金收入、押金收入以及预收款项；流出合计89,238,360.46元，主要为本报告期内支付税金、运营管理服务费等款项，经营性现金流量净额为94,071,380.04元。 2022年，基础设施项目公司经营性活动现金流入合计225,453,365.52元，主要包括房屋租金收入、押金收入以及预收款项；流出合计91,681,573.10元，主要为本报告期内支付税金、运营管理服务费等款项，经营性现金流量净额为133,771,792.42元。 4.5.2 对报告期内单一客户经营性现金流占比较高情况的说明 度小满科技（北京）有限公司报告期内收取租金35,577,085.00元，占报告期经营性现金流入总额的比例为19.41%。度小满科技（北京）有限公司及其关联方报告期内收取租金占报告期经营性现金流入总额的比例为28%-30%之间（注：该客户为整租类型客户，受商务条款约束需对核心商务条件履行保密义务，并考虑该客户承租稳定性，对其商务条件暂不披露）。 从重要租户租约的公允性和稳定性角度考虑，该租户采用一次签约分批入住的模式，租户质量较好，租赁面积较大，该客户租赁合同期至 2028 年三季度。 4.5.3 对报告期内发生的影响未来项目正常现金流的重大情况与拟采取的相应措施的说明 本报告期内，本基金不存在影响未来项目正常现金流的重大情况。相关行业竞争情况及应对策略见“4.2.2基础设施项目所属行业竞争情况的说明”。 4.6 基础设施项目公司对外借入款项情况 4.6.1 报告期内对外借入款项基本情况 本报告期内,除本基金《招募说明书》披露的交通银行贷款外,无其他对外借入款项的情况。 4.6.2 本期对外借入款项情况与上年同期的变化情况分析 无。 4.6.3 对基础设施项目报告期内对外借入款项不符合借款要求情况的说明 无。 4.7 基础设施项目投资情况 4.7.1 报告期内购入或出售基础设施项目情况 无。 4.7.2 购入或出售基础设施项目变化情况及对基金运作、收益等方面的影响分析 本报告期内,本基金无购入或出售基础设施项目的情况。 4.8 抵押、查封、扣押、冻结等他项权利限制的情况 根据本基础设施项目公司与交通银行北京中关村园区支行（以下简称“交通银行”）2021年 12月6日签署的固定资产贷款合同，借款金额为461,000,000.00元，主要抵押事项为：壹号公司将其名下【北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 5 号楼互联网创新中心项目】投资性房地产所有权向交通银行提供不动产抵押。 4.9 基础设施项目相关保险的情况 基础设施项目公司于2022年12月购买财产一切险及公众责任险（包含停车场责任保险、电梯责任保险、附加供水、供气、管道破裂损失保险等多项附加险）。保险期间为2022年12月6日至2023年12月5日，本报告期内发生4次财产一切险出险事项，已及时充分获赔17.16万元。 上述事项未对基础设施项目的正常运营造成影响。 基础设施项目公司已于2023年12月6日完成续保事宜，续保期间为2023年12月6日至2024年12月5日。 4.10 基础设施项目未来发展展望的说明 从“十三五”规划开始，北京市通过一步步的政策导向引导北京产业规划的合理健康发展。 2017 年，北京更是重新定义了经济发展重点，力求将北京打造成全国科技创新中心。从 2017 年开始，北京市开始进一步细化产业园区发展的相关政策，引导产业园区的发展向高精尖行业进一步倾斜，同时鼓励低端产业园区进行产业升级，并通过负面清单的形式向园区管理者和企业释放 本基金初始投资的基础设施项目均位于中关村软件园，园区坐落于北京市海淀区，东临上地信息产业基地，南靠北大生物城，西接西北旺，北至后厂村路，清华大学、北京大学、中国科学院以及周边众多高校为园区提供了强大的科技区位支撑及技术依托，是中关村国家自主创新示范区（即中关村科技园区）中的新一代信息技术产业高端专业化园区，是北京建设世界级软件名城核心区。中关村科技园区是我国第一个国家级高新技术产业开发区（以下简称“高新区”）。中关村软件园总占地面积 2.6 平方公里，园区一期规划总占地面积约 1.39 平方公里，总建筑面积 62 万平方米；园区二期规划总占地面积约 1.21 平方公里，总建筑规模 133 万平方米。中关村软件园自成立以来始终坚持“政府主导、市场化运作”的总体发展思路，在人工智能、大数据、5G/云计算、移动互联、量子科学等方面率先形成全国领先的特色产业集群。随着园区产业环境和服务的不断完善和优化，高端人才不断汇集园区，企业取得的新技术、新产品、新应用和新成果争相潮涌。 本基金成立以来，所对应的基础设施资产经营情况良好，基金管理人将协同外部管理机构，加大力度做好基础设施项目的运营管理工作，并尽可能降本增效，实现基础设施项目的稳健发展。 4.11 其他需要说明的情况 无。 §5 除基础设施资产支持证券之外的投资组合报告 5.1 报告期末基金的资产组合情况 单位：人民币元
无。 5.3 报告期末按公允价值大小排序的前五名债券投资明细 5.4 报告期末按公允价值大小排序的前十名资产支持证券投资明细 无。 5.5 投资组合报告附注 本基金该报告期内投资前十名证券的发行主体未披露被监管部门立案调查和在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 5.6 报告期末其他各项资产构成 无。 5.7 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 5.8 报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本公司设立资产估值委员会，主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜，确保受托资产估值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、风险与合规管理部、投资风险管理部和基金会计部负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。 资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作，熟悉业内法律法规的专家型人员。 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 本管理人已与仲量联行（北京）房地产资产评估咨询有限公司签署协议，由其按约定为基础设施资产提供年度评估服务。 5.9 报告期内基金资产重大减值计提情况的说明 基金管理人及基础设施项目公司根据《企业会计准则》相关规定，基于谨慎性原则，于资产负债表日对商誉及投资性房地产进行减值测试，并按照相关规定对商誉和投资性房地产计提减值损失。2023年确认商誉减值损失318,687,940.60 元，投资性房地产减值损失110,693,950.43 元，合计429,381,891.03元。具体情况如下： 1.计提商誉减值损失318,687,940.60元。基于审慎原则与对投资者负责的态度，基金管理人对基金发行时因非同一控制下企业合并形成的商誉进行减值测试，含商誉相关资产组的可收回金额确定为公允价值减去处置费用后的净额，含商誉相关资产组的可收回金额低于其账面价值，据此确认2023年商誉减值损失285,524,365.48 元。 因确认递延所得税负债而形成的商誉随着递延所得税负债的转回而计提同等金额的减值损失，据此确认2023年商誉减值损失33,163,575.12元，此部分减值损失不影响当年损益。 2.计提投资性房地产减值损失 110,693,950.43 元。在投资性房地产减值测试中，将资产的可收回金额确定为公允价值减去处置费用后的净额，投资性房地产的公允价值为采用收益法计算的评估值 2,801,100,000.00元 ，低于其账面价值，因此计提投资性房地产减值损失110,693,950.43元。 §6 管理人报告 6.1 基金管理人及主要负责人员情况 6.1.1 基金管理人及其管理基础设施基金的经验 经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准，建信基金管理有限责任公司（简称“建信基金”）成立于2005年9月19日，注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的65%，信安金融服务公司出资额占注册资本的25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本10%。自成立以来，建信基金秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以“善建财富相伴成长”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“可信赖的财富管理专家资产管理行业的领跑者”。 建信基金针对基础设施基金的尽职调查、投资管理、项目运营和风险控制等各个业务环节制定了严谨规范详尽的内部管理制度，设立了独立的基础设施基金投资管理部门“基础设施投资部”，负责推动公司基础设施证券投资基金业务的发展。 截至报告期末，建信基金共管理本基金1只基础设施基金。 6.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
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