[年报]国寿300 (510380): 国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月30日 16:56:58 中财网

原标题:国寿300 : 国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告

国寿安保沪深300交易型开放式
指数证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人:国寿安保基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2024年3月30日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。

1.2目录
§1重要提示及目录............................................................... 21.1重要提示................................................................... 21.2目录....................................................................... 3§2基金简介..................................................................... 52.1基金基本情况............................................................... 52.2基金产品说明............................................................... 52.3基金管理人和基金托管人..................................................... 52.4信息披露方式............................................................... 62.5其他相关资料............................................................... 6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..................................... 63.1主要会计数据和财务指标..................................................... 63.2基金净值表现............................................................... 73.3其他指标................................................................... 83.4过去三年基金的利润分配情况................................................. 8§4管理人报告................................................................... 84.1基金管理人及基金经理情况................................................... 84.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................... 94.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..................................... 94.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................ 104.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................ 104.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................... 114.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................. 114.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................... 114.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明.................. 124.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明............... 12§5托管人报告.................................................................. 125.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................... 125.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.... 125.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............. 12§6审计报告.................................................................... 126.1审计报告基本信息.......................................................... 126.2审计报告的基本内容........................................................ 12§7年度财务报表................................................................ 157.1资产负债表................................................................ 157.2利润表.................................................................... 167.3净资产变动表.............................................................. 177.4报表附注.................................................................. 19§8投资组合报告................................................................ 478.1期末基金资产组合情况...................................................... 478.2报告期末按行业分类的股票投资组合.......................................... 478.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................ 488.4报告期内股票投资组合的重大变动............................................ 558.5期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................... 578.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............. 578.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........ 578.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........ 578.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............. 578.10本基金投资股指期货的投资政策............................................. 578.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明................................. 578.12投资组合报告附注......................................................... 57§9基金份额持有人信息.......................................................... 589.1期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................ 589.2期末上市基金前十名持有人.................................................. 599.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................. 599.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况.................. 59§10开放式基金份额变动......................................................... 59§11重大事件揭示............................................................... 6011.1基金份额持有人大会决议................................................... 6011.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................... 6011.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................. 6011.4基金投资策略的改变....................................................... 6011.5为基金进行审计的会计师事务所情况......................................... 6011.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......................... 6011.7基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................... 6011.8其他重大事件............................................................. 62§12影响投资者决策的其他重要信息............................................... 6212.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................6212.2影响投资者决策的其他重要信息............................................. 62§13备查文件目录............................................................... 6313.1备查文件目录............................................................. 6313.2存放地点................................................................. 6313.3查阅方式................................................................. 63§2基金简介
2.1基金基本情况

基金名称国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称国寿安保沪深300ETF
场内简称国寿300
基金主代码510380
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2018年1月19日
基金管理人国寿安保基金管理有限公司
基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1,359,802,400.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所上海证券交易所
上市日期2018年2月7日
2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略本基金为完全被动式指数基金,采用完全复制法,即按照成份股在 标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指数成 份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份 股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本 基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致 流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时, 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得投 资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准沪深300指数。
风险收益特征本基金属股票型基金,预期风险与预期收益高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表 现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险 收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 国寿安保基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名韩占锋任航
 联系电话010-50850744010-66060069
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话4009-258-25895599 
传真010-50850776010-68121816 
注册地址上海市虹口区丰镇路806号3幢 306号北京市东城区建国门内大街69 号 
办公地址北京市西城区金融大街28号院盈北京市西城区复兴门内大街28 

 泰商务中心2号楼11层号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码100033100031
法定代表人于泳谷澍
2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人处
2.5其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙)上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座 普华永道中心11楼
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益-12,646,069.2559,122,396.24809,567,354.45
本期利润-110,665,993.52-458,966,914.30-17,935,467.65
加权平均基金份额本期利 润-0.1027-0.2912-0.0074
本期加权平均净值利润率-9.70%-25.55%-0.54%
本期基金份额净值增长率-9.62%-20.17%-2.46%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润-54,891,046.8063,586,412.01725,800,050.58
期末可供分配基金份额利 润-0.04040.06170.3299
期末基金资产净值1,304,911,353.201,093,388,812.012,925,602,450.58
期末基金份额净值0.95961.06171.3299
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率-4.04%6.17%32.99%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-6.93%0.78%-7.00%0.79%0.07%-0.01%
过去六个月-9.80%0.85%-10.71%0.85%0.91%0.00%
过去一年-9.62%0.84%-11.38%0.85%1.76%-0.01%
过去三年-29.62%1.11%-34.16%1.11%4.54%0.00%
过去五年25.57%1.20%13.97%1.21%11.60%-0.01%
自基金合同生效起 至今-4.04%1.22%-19.67%1.24%15.63%-0.02%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较注:本基金基金合同生效日为2018年01月19日,按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。

本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为2018年01月19日至2023年12月31日。

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3其他指标
无。

3.4过去三年基金的利润分配情况
无。

§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准,于2013年10月29日设立,公司注册资本12.88亿元人民币,公司股东为中国人寿资产管理有限公司,其持有股份85.03%,NationalMutualFundsManagementLtd.(国家共同基金管理有限公司),其持有股份14.97%。

截至2023年12月31日,公司共管理98只公募证券投资基金和部分私募资产管理计划,公司管理资产总规模为3313.85亿元,其中公募证券投资基金管理规模为2706.95亿元。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限证券从 业年限说明

  任职日期离任日期  
李康基金经理2018年1 月19日-13年博士研究生,曾任中国国际金融有限公司 量化投资研究员、长盛基金管理有限公司 金融工程研究员。2013年11月加入国寿 安保基金管理有限公司,历任基金经理助 理、基金经理,现任国寿安保沪深300交 易型开放式指数证券投资基金联接基金、 国寿安保中证500交易型开放式指数证券 投资基金、国寿安保沪深300交易型开放 式指数证券投资基金、国寿安保国证创业 板中盘精选88交易型开放式指数证券投 资基金、国寿安保稳丰6个月持有期混合 型证券投资基金、国寿安保中证沪港深300 交易型开放式指数证券投资基金和国寿安 保中证沪港深300交易型开放式指数证券 投资基金联接基金和国寿安保稳泽两年持 有期混合型证券投资基金基金经理。
注:任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系,通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段,保证公平交易原则的实现。同时,公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。

4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执交易相关制度。本报告期,不存在损害投资者利益的不公平交易行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为;且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,本基金严格遵守基金合同,紧密追踪标的指数。

本基金跟踪误差主要源自日常申赎、预留现金头寸等因素引起的成份股权重偏离。市场波动、成分股调整和停复牌等因素,也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段,通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且,逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离,定期分析优化跟踪偏离度管理方案。

4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.9596元;本报告期基金份额净值增长率为-9.62%,业绩比较基准收益率为-11.38%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
回顾2023年股票市场走势一波三折,年初疫情峰值平稳过度后,在经济修复预期下市场震荡上涨,但后续经济数据逐步低于预期,市场进入了“高预期、弱现实”的宏观环境。宏观政策托底意图明显,但并未像过去一样出台大规模强刺激政策,仍然遵循稳中求进,更多的是让经济符合规律地寻找新的平衡点。全年权益市场主要指数均有所下跌,其中创业板50跌幅达24%,沪深300指数下跌-11.38%,中证500中证1000跌幅均超过-6%,恒生指数全年跌幅达到-13.82%。市场结构分化明显,小市值因子整体占优,受益人工智能业务发展的通信、传媒和计算机等行业成为贯穿全年的投资主线,中特估等板块也有阶段性演绎,新能源、消费和房地产等板块跌幅居前。

展望2024年,中国经济韧性十足、稳中向好的态势没有改变。2023年GDP增速5.2%圆满完成预定目标,高质量发展结构调整初见成效。随着地产销售有望逐步企稳,受益于降首付、降利率和城中村改造等政策,前期观望的购房需求陆续释放,带动众复。出口产业链特别是汽车、电子等高端制造行业出口逐步改善,经济整体向好态势有望延续。2023年CPI、PPI处于低位运行,在联储加息顶部出现的背景下,随着汇率压力的缓解,货币政策留有充分空间。整体来看,企业利润有望稳步回升,带动权益市场业绩和估值修复,当前时点股债收益差运行在高性价比区间,权益市场具有良好的中长期配置价值。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况,不断推进相关业务制度及流程的建立和完善,进一步完善公司内部控制制度体系;针对投资交易业务,建立了事前、事中、事后三层监控体系,保障基金投资交易合法合规;对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作,有效防范风险,规避违规行为的发生。

报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则,以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设有基金估值委员会,估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任,委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、研究部负责人以及各投资部门负责人组成,估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时,运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务,以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议,向估值委员会提出估值意见或建议,但不参与具体的估值流程。

上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司分别签署服务协议,其中中债金融估值中心有限公司按约定提供固定收益品种信用减值数据和在银行间同业市场交易的固定收益品种估值数据,中证指数有限公司提供在交易所市场交易的固定收益品种估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。

§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—国寿安保基金管理有限公司2023年1月1日至2023年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为,国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为,国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6审计报告
6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第22389号
6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金全体基 金份额持有人:
审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资 基金(以下简称“国寿安保沪深300ETF基金”)的财务报表, 包括2023年12月31日的资产负债表,2023年度的利润表 和净资产变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制,公允反映了国寿安保沪深300ETF基金 2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和 净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国寿安保沪 深300ETF基金,并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项不适用
其他事项不适用
其他信息国寿安保沪深300ETF基金的基金管理人国寿安保基金管理 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。 其他信息包括国寿安保沪深300ETF基金2023年年度报告中 涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大 错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需 要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估国寿安保沪 深300ETF基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层 计划清算国寿安保沪深300ETF基金、终止运营或别无其他 现实的选择。

 基金管理人治理层负责监督国寿安保沪深300ETF基金的财 务报告过程。 
注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国寿安保 沪深300ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国寿安保沪 深300ETF基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名张勇李哲虹
会计师事务所的地址中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道 中心11楼 
审计报告日期2024年3月29日 
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资产:   
货币资金7.4.7.16,064,152.184,150,101.38
结算备付金 71,232.18214,099.85
存出保证金 24,490.16235,298.06
交易性金融资产7.4.7.21,302,855,346.711,089,791,672.42
其中:股票投资 1,302,855,346.711,089,791,672.42
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 10,891,818.37-
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.815,934.543,121.29
资产总计 1,319,922,974.141,094,394,293.00
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 13,935,677.84-
应付赎回款 --
应付管理人报酬 474,301.17468,545.81
应付托管费 94,860.2493,709.16
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 2,058.71424.45
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9504,722.98442,801.57
负债合计 15,011,620.941,005,480.99
净资产:   
实收基金7.4.7.101,359,802,400.001,029,802,400.00
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-54,891,046.8063,586,412.01
净资产合计 1,304,911,353.201,093,388,812.01
负债和净资产总计 1,319,922,974.141,094,394,293.00
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额净值0.9596元,基金份额总额1,359,802,400.00份。

7.2利润表
会计主体:国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 -103,245,692.64-447,253,416.34
1.利息收入 522,982.78846,037.69
其中:存款利息收入7.4.7.1337,957.9493,564.35
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 485,024.84752,473.34
2.投资收益(损失以“-”填列) -5,788,709.1765,693,241.79
其中:股票投资收益7.4.7.14-33,920,754.6527,368,693.73
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15120,761.791,472,913.30
资产支持证券投资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1928,011,283.6936,851,634.76
以摊余成本计量的金融 --
资产终止确认产生的收益   
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)7.4.7.20-98,019,924.27-518,089,310.54
4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) --
5.其他收入(损失以“-”号填 列)7.4.7.2139,958.024,296,614.72
减:二、营业总支出 7,420,300.8811,713,497.96
1.管理人报酬7.4.10.2. 15,709,655.319,112,466.59
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费7.4.10.2. 21,141,931.081,822,493.41
3.销售服务费7.4.10.2. 3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 1,746.432,709.95
8.其他费用7.4.7.23566,968.06775,828.01
三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -110,665,993.52-458,966,914.30
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -110,665,993.52-458,966,914.30
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -110,665,993.52-458,966,914.30
7.3净资产变动表
会计主体:国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年12月31日   
 实收基金其他综 合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产1,029,802,400.00-63,586,412.011,093,388,812.01
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产1,029,802,400.00-63,586,412.011,093,388,812.01
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填列)330,000,000.00--118,477,458.81211,522,541.19
(一)、综合收益总额---110,665,993.52-110,665,993.52
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数 (净资产减少以“-” 号填列)330,000,000.00--7,811,465.29322,188,534.71
其中:1.基金申购款390,000,000.00--2,277,526.49387,722,473.51
2.基金赎回款-60,000,000.00--5,533,938.80-65,533,938.80
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动(净 资产减少以“-”号填 列)----
(四)、其他综合收益 结转留存收益----
四、本期期末净资产1,359,802,400.00--54,891,046.801,304,911,353.20
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综 合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产2,199,802,400.00-725,800,050.582,925,602,450.58
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产2,199,802,400.00-725,800,050.582,925,602,450.58
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填列)-1,170,000,000.00--662,213,638.57-1,832,213,638.57
(一)、综合收益总额---458,966,914.30-458,966,914.30
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数 (净资产减少以“-” 号填列)-1,170,000,000.00--203,246,724.27-1,373,246,724.27
其中:1.基金申购款45,000,000.00-7,257,898.6952,257,898.69
2.基金赎回款-1,215,000,000.00--210,504,622.96-1,425,504,622.96
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动(净 资产减少以“-”号填 列)----
(四)、其他综合收益 结转留存收益----
四、本期期末净资产1,029,802,400.00-63,586,412.011,093,388,812.01
报表附注为财务报表的组成部分。(未完)
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