森马服饰(002563):年度关联方资金占用专项审计报告
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时间:2024年04月01日 18:15:51 中财网 |
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原标题: 森马服饰:年度关联方资金占用专项审计报告
![](//quote.podms.com/drawprice.aspx?style=middle&w=600&h=270&v=1&type=day&exdate=20240401&stockid=11615&stockcode=002563)
浙江 森马服饰股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
2023年度
关于浙江 森马服饰股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZF10194号
浙江 森马服饰股份有限公司全体股东:
我们审计了浙江 森马服饰股份有限公司(以下简称“ 森马服饰公
司”)2023年度的财务报表,包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于
2024年 3月 29日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10192号的
无保留意见审计报告。
森马服饰公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南
第 1号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是 森马服饰公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计 森马服饰公司 2023年度财
务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进
行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解 森马服饰公司 2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供 森马服饰公司为披露 2023年年度报告的目的使用,
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师:王昌功
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:何新娣
中国·上海 二〇二四年三月二十九日
浙江 森马服饰股份有限公司 2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关
联关系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2023年期初占
用资金余额 | 2023年度占用
累计发生金额
(不含利息) | 2023年度占用资金的
利息(如有) | 2023年度偿还累计
发生金额 | 2023年期末占用
资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | 控股股东、实际控制
人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控
制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | 其他关联方及其附
属企业 | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | 总计 | | | | | | | | | | | 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关
联关系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2023年期初往
来资金余额 | 2023年度往来
累计发生金额
(不含利息) | 2023年度往来资金的
利息(如有) | 2023年度偿还累计
发生金额 | 2023年期末往来
资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往
来、非经营性往来) | 控股股东、实际控制
人及其附属企业 | 森马集团有限公司 | 公司股东 | 应收账款 | 16.98 | 28.05 | | 45.03 | | 租赁费 | 经营性往来 | | 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 公司股东森马集团有限
公司控制的企业 | 应收账款 | | 36.72 | | 36.72 | | 租赁费 | 经营性往来 | | 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 公司股东森马集团有限
公司控制的企业 | 其他应收款 | 11.10 | | | | 11.10 | 租赁房屋建筑保
证金 | 经营性往来 | | 浙江森马现代农业发展有限公司 | 公司股东森马集团有限
公司控制的企业 | 应收账款 | 193.63 | 836.33 | | 831.96 | 198.00 | 租赁费 | 经营性往来 | | | | | | | | | | 租赁费 | 经营性往来 | | 华润置地森马实业(温州)有限公司 | 公司股东森马集团有限
公司对其有重大影响 | 其他应收款 | 88.03 | | | 0.90 | 87.13 | 租赁房屋建筑保
证金 | 经营性往来 | | 上海卡洛特眼镜有限公司 | 公司实际控制人戴智约
控制的企业 | 应收账款 | 0.57 | 3.70 | | 2.91 | 1.36 | 服务费 | 经营性往来 | | 浙江禾丽梦家纺科技有限公司 | 公司股东森马集团有限
公司控制的企业 | 应收账款 | 300.00 | 28.94 | | 328.64 | 0.30 | 服务费 | 经营性往来 | | 温州梦多多玩育科技有限公司 | 公司股东森马集团有限
公司控制的企业 | 应收账款 | 18.43 | | | 18.43 | | 货款 | 经营性往来 | 上市公司的子公司
及其附属企业 | 森马国际集团(香港)有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 2,432.38 | | | | 2,432.38 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 浙江森马教育科技有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 2,050.00 | | | | 2,050.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海绮贝服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 4,078.88 | | | 250.00 | 3,828.88 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海森睿服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 18,254.22 | | | 14,420.00 | 3,834.22 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 开心栗子(上海)服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 958.10 | | | 958.10 | | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海森马投资有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 10,325.00 | 570.00 | | | 10,895.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海森歌企业管理有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 0.30 | | | | 0.30 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海深艾信息科技有限公司 | 公司孙公司 | 其他应收款 | 1,030.85 | | | | 1,030.85 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海森知科技有限公司 | 公司孙公司 | 其他应收款 | 2,450.00 | 1,797.00 | | | 4,247.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海森动服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 10,985.39 | 10,422.00 | | | 21,407.39 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 厦门森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | | 22.00 | | | 22.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 上海森小喵运动服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | | 3,866.00 | | | 3,866.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | | 成都森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 974.30 | 2,617.50 | | 2,756.60 | 835.20 | 货款 | 经营性往来 | | 西安森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 230.38 | 2,639.75 | | | 2,870.13 | 货款 | 经营性往来 | | 北京森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 572.45 | 999.86 | | 910.49 | 661.82 | 货款 | 经营性往来 | | 深圳森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 3,621.96 | 8,135.78 | | 7,757.69 | 4,000.05 | 货款 | 经营性往来 | | | | | | | | | | 货款 | 经营性往来 | | 宁波森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 428.72 | 270.63 | | | 699.35 | 货款 | 经营性往来 | | 天津森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 3,217.35 | 377.00 | | 366.05 | 3,228.30 | 货款 | 经营性往来 | | 浙江华人实业发展有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 10,812.17 | 1,265.98 | | 2,924.77 | 9,153.38 | 货款 | 经营性往来 | | 长春巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 1,279.47 | 3,585.45 | | 4,301.26 | 563.66 | 货款 | 经营性往来 | | 上海巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 4,408.53 | 5,088.49 | | 3,738.54 | 5,758.48 | 货款 | 经营性往来 | | 北京巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 4,966.51 | 7,332.78 | | 5,990.47 | 6,308.82 | 货款 | 经营性往来 | | 湖北巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 2,836.51 | 4,795.39 | | 4,702.91 | 2,928.99 | 货款 | 经营性往来 | | 森马国际集团(香港)有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | | 1.71 | | | 1.71 | 货款 | 经营性往来 | | 上海森汇进出口有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | | 5,587.98 | | 3,696.49 | 1,891.49 | 货款 | 经营性往来 | | 上海马卡乐儿童服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 2,667.77 | 3.45 | | 12.26 | 2,658.96 | 货款 | 经营性往来 | | 武汉森意服饰有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | | 24.98 | | | 24.98 | 货款 | 经营性往来 | | 浙江森乐服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 1,544.07 | | | | 1,544.07 | 货款 | 经营性往来 | | 浙江森马教育科技有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 2,128.35 | 651.47 | | 348.10 | 2,431.72 | 货款 | 经营性往来 | | 上海森睿服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 0.11 | 1.53 | | | 1.64 | 货款 | 经营性往来 | | 上海丽纬餐饮服务有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | | 0.13 | | | 0.13 | 货款 | 经营性往来 | | 森滋(上海)商贸有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 106.22 | 0.22 | | | 106.44 | 货款 | 经营性往来 | | 杰森吴(上海)服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 80.58 | 37.66 | | 4.24 | 114.00 | 货款 | 经营性往来 | | 重庆森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 3,809.50 | | | | 3,809.50 | 货款 | 经营性往来 | | 长沙森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 399.90 | 1,509.06 | | 1,116.85 | 792.11 | 货款 | 经营性往来 | | 上海森动服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | | 2.69 | | | 2.69 | 货款 | 经营性往来 | | 重庆巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 10.54 | 257.70 | | 116.73 | 151.51 | 货款 | 经营性往来 | | 东莞森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 11.30 | 599.80 | | | 611.10 | 货款 | 经营性往来 | | 厦门森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 49.89 | 449.55 | | 64.45 | 434.99 | 货款 | 经营性往来 | | 上海森悦未来服饰科技有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | 0.08 | 6.18 | | | 6.26 | 货款 | 经营性往来 | | 上海森小喵运动服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | | 0.24 | | | 0.24 | 货款 | 经营性往来 | | | | | | | | | | 货款 | 经营性往来 | | 浙江森马电子商务有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 30,400.98 | 316,390.44 | | 346,791.42 | | 货款 | 经营性往来 | | 杭州跃马森创信息科技有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | | 4,624.55 | | 3,887.10 | 737.45 | 货款 | 经营性往来 | | 森马(嘉兴)物流投资有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | 983.68 | 3,047.57 | | 4,031.25 | | 货款 | 经营性往来 | 其他关联方及其附
属企业 | 上海米夏服饰有限公司 | 公司监事蒋成乐控制的
企业 | 应收账款 | 50.71 | 21.09 | | 71.80 | | 服务费 | 经营性往来 | | 上海意森服饰有限公司 注 | 公司对其有重大影响 | 应收账款 | 7.54 | 27.16 | | 22.59 | 12.11 | 货款 | 经营性往来 | 总计 | | | | 137,829.81 | 396,418.59 | | 414,840.52 | 119,407.88 | | |
注:原浙江意森品牌管理有限公司更名为上海意森服饰有限公司。
本表已于 2024年 3月 29日获董事会批准。
公司负责人(法定代表人):_________ 主管会计工作负责人:________ 会计机构负责人:________
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