鼎汉技术(300011):2023年度财务决算报告
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时间:2024年04月02日 11:05:25 中财网 |
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原标题: 鼎汉技术:2023年度财务决算报告
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北京 鼎汉技术集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
北京 鼎汉技术集团股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的《审计报告》。
会计师的审计意见为:“我们审计了北京 鼎汉技术集团股份有限公司(以下简称“ 鼎汉技术”)财务报表,包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 鼎汉技术 2023年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”
二、2023年度总体经营概况
公司经营团队紧密围绕年初制定的经营计划,抢抓行业建设复苏机遇,推动在手订单有序执行,实现营业收入151,756.35万元,较上年同期增长19.57%;进一步提高内部经营管理效率,夯实内部改革成果,成本费用控制、管理创新能力得到有效加强,资产质量及周转效率改善明显,期间费用及计提资产减值准备较上年同期有所下降;坚决贯彻和持续优化“以收定支”政策,落实应收账款“规模不扩张、结构不恶化”要求,通过多种方式推动应收账款回收,信用减值损失较上年同期下降显著,实现归属于上市公司股东的净利润1,783.90万元,较上年同期相比扭亏为盈;经营活动产生的现金流量净额11,895.53万元,同比增长191.41%,公司经营情况得到明显改善。
三、财务数据和指标概况
(一)主要会计数据和财务指标
(注:含公司追溯调整以前年度会计数据对比)
单位:人民币元
| 2023年 | 2022年 | | 本年比上年增减 | 2021年 | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 营业收入(元) | 1,517,563,5
14.82 | 1,269,165,388.7
6 | 1,269,165,388.7
6 | 19.57% | 1,381,722,787
.78 | 1,381,722,787
.78 | 归属于上市公司股东的净利润
(元) | 17,839,033.
25 | -196,418,041.34 | -196,484,576.87 | 109.08% | 19,929,638.71 | 20,233,795.98 | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润(元) | -18,529,981.
88 | -206,753,764.76 | -206,820,300.29 | 91.04% | -3,933,059.92 | -3,628,902.65 | 经营活动产生的现金流量净额
(元) | 118,955,270
.34 | -130,133,062.66 | -130,133,062.66 | 191.41% | -13,237,349.1
0 | -13,237,349.1
0 | 基本每股收益(元/股) | 0.0319 | -0.3516 | -0.3517 | 109.07% | 0.0357 | 0.0362 | 稀释每股收益(元/股) | 0.0319 | -0.3516 | -0.3517 | 109.07% | 0.0357 | 0.0362 | 加权平均净资产收益率 | 1.37% | -14.15% | -14.15% | 增长 15.52个百
分点 | 1.34% | 1.36% | | 2023年末 | 2022年末 | | 本年末比上年末
增减 | 2021年末 | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 资产总额(元) | 3,652,736,2
93.68 | 3,437,589,425.5
3 | 3,437,827,047.2
7 | 6.25% | 3,397,291,622
.88 | 3,397,595,780
.15 | 归属于上市公司股东的净资产
(元) | 1,314,097,4
74.56 | 1,292,408,683.4
0 | 1,292,646,305.1
4 | 1.66% | 1,486,735,933
.58 | 1,487,040,090
.85 |
(二)分季度主要财务指标
单位:人民币元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 营业收入 | 267,331,598.61 | 318,231,445.99 | 366,984,058.70 | 565,016,411.52 | 归属于上市公司股东的净利润 | 1,521,591.22 | 2,450,639.70 | 1,802,927.52 | 12,063,874.81 | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润 | -14,349,991.59 | -10,607,552.22 | -1,959,798.83 | 8,387,360.76 | 经营活动产生的现金流量净额 | -24,365,144.60 | 25,261,774.79 | 115,757,383.80 | 2,301,256.35 |
(三)非经常性损益项目及金额
单位:人民币元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的
冲销部分) | 13,697,698.50 | -272,052.21 | 26,622,766.58 | | 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切
相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对
公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 7,556,109.45 | 8,140,198.03 | 3,379,598.79 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 6,015,692.14 | 17,333,184.46 | -7,662,294.06 | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | | 1,178,551.65 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,063,343.03 | -16,660,175.71 | 3,953,909.59 | | 减:所得税影响额 | -32,797.10 | -616,017.20 | 2,431,282.27 | | 少数股东权益影响额(税后) | -3,374.91 | | | | 合计 | 36,369,015.13 | 10,335,723.42 | 23,862,698.63 | -- |
四、财务报表数据发生重大变动的说明
(一)合并资产负债表
单位:人民币元
项目 | 2023年 12月 31日 | 2022年 12月 31日 | 变动比例 | 变动原因 | 应收票据 | 60,317,412.06 | 40,932,479.00 | 47.36% | 主要是本期收到的商业承兑汇票增加所致 | 应收款项融资 | 20,573,441.61 | 57,430,006.34 | -64.18% | 主要是本期收到的银行承兑汇票减少所致 | 其他应收款 | 23,264,387.31 | 47,435,419.89 | -50.96% | 主要是本期收回往来款所致 | 长期应收款 | | 2,800,000.00 | -100.00% | 主要是本期收回融资保证金所致 | 其他权益工具投
资 | 27,329,260.27 | - | 100.00% | 主要是本期投资江西环锂新能源科技有限公
司所致 | 投资性房地产 | - | 962,412.02 | -100.00% | 主要是本期出租房屋由出租转为自用所致 | 其他非流动资产 | 59,400.00 | - | 100.00% | 主要是本期预付资产购置款所致 | 应付账款 | 619,517,906.20 | 398,438,312.40 | 55.49% | 主要是本期应付采购货款增加所致 | 合同负债 | 37,217,729.07 | 17,715,662.87 | 110.08% | 主要是本期预收货款增加所致 | 应交税费 | 18,883,092.52 | 32,502,183.51 | -41.90% | 主要是本期缴纳上年计提的税费所致 | 其他应付款 | 63,838,445.42 | 42,378,848.19 | 50.64% | 主要是本期往来款增加所致 | 一年内到期的非
流动负债 | 137,373,913.01 | 218,733,291.34 | -37.20% | 主要是本期偿还借款及融资租赁款所致 | 其他流动负债 | 109,334,285.41 | 41,584,742.99 | 162.92% | 主要是本期已背书未终止确认的票据增加所
致 | 长期借款 | 262,400,000.00 | 133,900,000.00 | 95.97% | 主要是本期借款增加所致 | 长期应付款 | 25,000,000.00 | 65,375,000.00 | -61.76% | 主要是本期偿还融资租赁款所致 | 长期应付职工薪
酬 | 1,287,572.74 | 969,215.48 | 32.85% | 主要是本期计提长期薪酬福利所致 | 预计负债 | - | 1,965,423.38 | -100.00% | 主要是本期未决诉讼事项结项所致 | 递延收益 | 8,195,493.64 | 6,069,529.80 | 35.03% | 主要是本期收到与资产相关政府补助增加所
致 | 其他综合收益 | 2,625,979.09 | -986,157.08 | 366.28% | 主要是本期外币报表折算差异所致 |
(二)合并利润表
单位:人民币元
项目 | 本报告期 | 上年同期 | 变动比例 | 变动原因 | 其他收益 | 15,295,143.98 | 4,240,762.06 | 260.67% | 主要是本期收到政府补助及增值税即征即退退税款增
加所致 | 投资收益 | 319,465.05 | 22,106,268.49 | -98.55% | 主要是本期收到基石基金利润分配款减少所致 | 公允价值变动
收益 | 4,971,232.54 | -5,564,776.42 | 189.33% | 主要是其他非流动金融资产公允价值变动所致 | 信用减值损失 | -12,262,937.42 | -29,119,093.76 | 57.89% | 主要是本期计提坏账准备减少所致 | 资产减值损失 | -7,677,269.73 | -82,833,016.63 | 90.73% | 主要是本期计提存货跌价准备、无形资产减值准备等
减少所致 | 资产处置收益 | 13,697,698.50 | 338,759.21 | 3943.49% | 主要是本期处置厂房损益所致 | 营业外支出 | 3,170,873.79 | 20,513,067.86 | -84.54% | 主要是本期物料报废减少所致 | 所得税费用 | -2,214,991.35 | -9,663,103.87 | 77.08% | 主要是本期当期所得税费用及递延所得税费用均有所
增加所致 |
(三)合并现金流量表
单位:人民币元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 变动原因 | 收到的税费返还 | 6,604,675.30 | 3,269,966.04 | 101.98% | 主要是本期收到增值税即征即退退税款增
加所致 | 支付的各项税费 | 106,234,459.77 | 81,351,460.93 | 30.59% | 主要是本期缴纳上年计提的税费所致 | 取得投资收益收到的现金 | 1,044,459.60 | 22,897,960.88 | -95.44% | 主要是本期收到基石基金利润分配款减少
所致 | 处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净
额 | 89,466,377.83 | 9,439,457.50 | 847.79% | 主要是本期收到厂房处置款所致 | 购建固定资产、无形资产和 | 51,387,871.35 | 21,757,695.83 | 136.18% | 主要是本期支付购置房屋款所致 | 其他长期资产支付的现金 | | | | | 吸收投资收到的现金 | | 13,500,000.00 | -100.00% | 主要是上期收成都科技少数股东投资款所
致 | 收到其他与筹资活动有关的
现金 | 2,800,000.00 | 29,311,802.95 | -90.45% | 本期收回融资保证金减少所致 | 偿还债务支付的现金 | 1,668,499,027.24 | 1,007,624,348.73 | 65.59% | 主要是本期偿还借款增加所致 |
注:上述重大变动指同比增减超过 30%以上。
北京 鼎汉技术集团股份有限公司
二〇二四年三月二十九日
中财网
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