[年报]飞天诚信(300386):2023年年度报告
原标题:飞天诚信:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄煜、主管会计工作负责人朱宝祥及会计机构负责人(会计主管人员)石井平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内公司实现营业收入73,855.40万元，较去年同期减少14.88%；归属于上市公司股东的净利润亏损 17,177.87万元，较去年同期亏损扩大42.28%。报告期内公司亏损扩大系主营收入下降导致主营业务利润下降，同时报告期内费用上升，以及公司下属子公司宏思电子出现亏损，公司将相关商誉计提了部分减值。公司虽然亏损，但主营业务、核心竞争力未发生根本变化，公司现金储备大、流动性充裕，公司不存在持续经营能力风险。 (1) USB Key、OTP产品的市场持续萎缩风险 公司传统业务的客户主要为银行，目前银行对 USB Key、OTP等网银产品的需求快速下降，对公司的经营业绩影响较大。 为此，公司将在努力维护现有主营产品市场的同时，进行其他产品的研发和市场开拓，以培育新的增长点。 (2) 新业务拓展不及预期的风险 公司已在智能终端领域进行研发和市场开拓，并取得了一定的成绩，但若经济、市场环境发生变化、新业务拓展不及预期，将对公司经营业绩造成不利影响。 公司在业务实施中审慎进行市场调研与风险管控，以降低相关风险。 (3）研发投入风险 为了应对日益激烈的竞争，公司会优化研发方向，提高企业的创新能力，但研发活动存在着不确定性，存在研发投入最终不能变现的可能。 公司务求在研发前期进行详细的市场调研工作，提高对市场的判断能力；在研发过程中严格管理开发进度和成效，最大限度的提高效率。 (4)商誉减值风险 2023年度计提商誉减值2,117.62万元，目前公司商誉余额为7,023.54万元，如果未来宏思电子的盈利能力出现下降趋势，仍存在商誉减值的风险。 公司会大力开发新型芯片，努力开拓市场。 本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析.......................................................................................................................................... 11 第四节 公司治理.............................................................................................................................................................. 25 第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................... 39 第六节 重要事项.............................................................................................................................................................. 40 第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................................................... 48 第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................... 55 第九节 债券相关情况.................................................................................................................................................... 56 第十节 财务报告.............................................................................................................................................................. 57 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、经公司法定代表人签名的 2023年年度报告文本原件； 5、其他有关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）（以下简称“解释第 16 号”）。解释第16号规定：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、 且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日 初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本 的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条 关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应 的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应 当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认 的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时 性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期 间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该规定自2023年1月1日起执行，并应对2023年期初数进行调整、对上 年同期数据进行追溯调整。 对2023年及以后年度新签订的租赁合同，应按解释第16号文要求，对使用权资产和租赁负债初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在租赁开始日分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。初始确认时， 递延所得税资产、递延所得税负债金额通常相等，如因记入使用权资产价值的初始租赁费用导致递延所得税负债、递延 所得税资产金额存在差异的，差额应调整所得税费用。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 (一）所处行业发展情况 近年来，数字经济助力经济发展的作用愈发凸显，成为推进经济高质量发展的重要力量。 智能支付方面，2023年 12月，国务院发布《非银行支付机构监督管理条例》（2024年5月1日起施行），是我国非银行支付监管领域的首部行政法规。效力层级高，将监管实践中行之有效的保护用户合法权益的制度进行总结，规定 在具体法条之中，成为非银支付行业的“基本法”。随着非银支付法律监管的完善，将进一步促进智能终端领域的发展。 数据安全方面，2022年 12月，《中共中央国务院关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》（“数据二十条”）发布，该文件从数据产权、流通交易、收益分配、安全治理等方面提出二十条举措。与《网络安全法》《密 码法》《数据安全法》以及《个人信息保护法》配套的《关键信息基础设施安全保护条例》（简称“关基”）、新版 《商用密码管理条例》等一系列法规、标准陆续出台，数据安全监管体系不断完善，信息技术应用创新产业（简称“信 创”）、网络安全专用产品安全检测认证等多项政策持续落地。作为数字经济的基础工程，数据安全作也必将伴随数字 化浪潮迎来发展高峰。 2023年，我国软件和信息技术服务业（下称“软件业”）运行稳步向好，软件业务收入高速增长，盈利能力保持稳 定，软件业务出口小幅回落。工信部数据显示，2023年全国软件和信息技术服务业规模以上企业超3.8万家，累计完成 软件业务收入123258亿元，同比增长13.4%，增速较上年同期提高2.2个百分点。软件业利润总额14591亿元，同比增 长13.6%，增速较上年同期提高7.9个百分点，主营业务利润率提高0.1个百分点至9.2%。 （二）对公司的影响 在行业政策环境和市场需求驱动下，信息安全领域将面临着良好的发展机遇。公司专注于以身份认证为主的信息安 全产品的经营，经过二十余年的发展，已经成长为一个具有较多自主知识产权、较强自主创新能力及较大发展潜力的高 新技术企业，多次参与国家或行业标准制定。报告期内，由于 USB Key等传统产品市场需求持续下降，加上商誉减值等 因素，致使公司亏损较大。未来公司将在大力发展以身份认证为核心的信息安全业务的基础上，积极拓展下一代安全芯 片、设备及系统类业务，大力推广智能终端产品，抓住行业机遇，力争扭亏为盈，确立公司在信息安全市场，尤其是以 身份认证为核心的信息安全市场中的优势地位。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司实现营业收入73,855.40万元，较去年同期减少14.88%；归属于上市公司股东的净利润亏损17,177.87万元，较去年同期亏损扩大42.28%。报告期内公司亏损扩大系主营收入下降导致主营业务利润下降，同时报 告期内费用上升以及公司下属子公司宏思电子出现亏损，公司将相关商誉计提了部分减值。 报告期内，公司重点开展了以下工作： 1、服务为本，巩固原有产品市场 USB Key和OTP产品是公司传统产品，虽然市场需求下降，但公司在这一细分领域具有绝对优势。2023年6月，中关村网络安全与信息化产业联盟在第七届中国网信产业前锋汇上发布《2023网络安全企业科技能力报告》,飞天诚信在 《2023网络安全企业科技能力报告》多个榜单位居前列；2023年6月，飞天诚信动态令牌OTP获得商用密码产品认证 （安全二级）。 2、积极进取，力争多方位开拓市场 第一，在移动支付终端领域，公司抓住支付方式改变带来的机遇，为金融服务应用场景提供解决方案。2023年公司 的智能终端业务取得了较大的增长。 2023年4月，飞天诚信智能POS、云打印机两款产品，在苏州银行2023年度智能POS机、云打印机设备采购项目评标中成功入围；同月，飞天诚信语音播报音箱、云打印机入围工商银行2022年度智能POS采购项目。 2023年4月，飞天诚信自主研发的智能扫码终端（A304GW）正式获得《中国银联支付终端设备安全认证》证书；智能收钱云音箱 （A204GW） 通过中国银联金融数字化服务终端操作系统专项检测；动态二维码收款播报云音箱（A504GW） 通过中国银联动态二维码生成设备检测。 第二，在FIDO领域，公司作为FIDO联盟的董事会成员，主要致力于FIDO的落地、市场推广以及相关技术协议的标准化工作。2023年 6月，飞天诚信MFA密码模块获得了美国国家标准与技术研究所（NIST）颁发的FIPS-140-2二级认 证，且物理安全级别达到3级。 第三，在芯片领域，宏思电子的芯片产品包括物联网安全芯片系列、专用算法芯片系列、SOC 安全芯片系列、物理 噪声源芯片系列，不仅广泛应用于金融、移动支付、税务公安、交通、电力、电子政务等传统领域，而且在物联网、智 能交通、智能家电、 公共安全、版权保护、工业控制等新兴领域也得到普遍应用。2023年9月，宏思电子荣获2023第 二十届“IOTE金奖”创新产品奖；2023年11月，宏思电子荣获2023 第八届IoT创新奖IoT 最具潜力企业奖；2023年 12月宏思电子荣获“物联网最佳解决方案奖”。 3.继续深耕海外市场 公司一贯重视海外市场的发展，海外市场营收比重越来越大。 2023年1月，飞天诚信亮相美国零售展NRF 2023，重磅推出新一代台式收银机M500； 2023年2月，全球零售盛会EuroShop 2023在德国杜塞尔多夫展览馆盛大举行，飞天诚信亮相全球零售盛会，推动支付数字化转型； 2023年3月，Merchant Payments Ecosystem展会在德国柏林盛大召开，飞天诚信携多元化智能终端POS参加展会； 2023年4月，TRANSACT 2023支付展在美国佐治亚州亚特兰大世界会议中心举行，飞天诚信参加展会，助力支付产业数字化转型； 2023年4月，网络安全行业年度盛会RSAC 2023( RSA Conference 2023 )在美国旧金山召开。飞天诚信在展会上展示了多款新产品； 2023年 5月，飞天诚信继去年之后再次携多元化智能终端产品及解决方案出席2023迪拜智能卡展展会； 2023年6月，飞天诚信出席新加坡智能卡及零售展Seamless Asia 2023； 2023年7月，飞天诚信携多元化智能终端POS及解决方案出席北非支付与零售展Seamless North Africa 2023，该展会是北非地区最重要的支付、金融科技和银行科技盛会之一； 2023年9月，飞天诚信携全系列智能终端产品、安全终端产品、支付卡产品及解决方案，参加南非支付与零售展（Seamless South Africa 2023）； 2023年10月，Seamless Europe 2023展会在德国柏林展览中心开幕。飞天诚信携多元化智能终端POS及解决方案亮相该展会； 2023年11月，被誉为全球业内最大的智能卡与支付的专业展会之一——TRUSTECH 法国智能卡展在巴黎凡尔赛门展览中心开幕，飞天诚信携前沿智能支付产品及解决方案参加展会； 2023年12月，飞天诚信2023年度全球合作伙伴大会在迪拜盛大举行，飞天诚信向合作伙伴们充分展示了一系列尖端的支付终端和智能POS解决方案。 三、核心竞争力分析 （一）行业优势 公司专注于以身份认证为主的信息安全产品的经营，是嵌入式操作系统及数字安全系统整体解决方案的提供商和服 务商，以为各行业客户提供嵌入式软件产品和服务为核心价值，在网络银行安全交易、支付卡及服务、移动支付安全、 云认证、身份认证及软件保护等多个领域提供完整的服务和解决方案。 2023年2月，飞天诚信荣获农行广州分行“2022年度最佳数字人民币推广合作商”称号； 2023年3月，飞天诚信自主研发的智能收钱云音箱设备（A204GW）通过 OpenHarmony 3.1.4 Release 版本兼容性测评，并被开放原子开源基金 会授予“OpenHarmony 生态产品兼容性证书”；2023年4月，在安全牛第十版《网络安全行业全景图》中，飞天诚信凭 借全系列数字身份安全产品及场景化的解决方案，除了在身份认证领域之外，还在“零信任”、“IAM”、“特权访问管 理”等5个细分领域中首次上榜，2023年12月，飞天诚信入选安全牛“中国网络安全企业综合能力100强”，充分体 现了公司雄厚实力及行业影响力。 （二）客户优势 公司银行客户覆盖较为广泛，为包括中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、交通银行等多家银 行的网上银行系统安全提供完善的解决方案和专业的技术服务，是国内银行客户数较多的智能网络身份认证产品提供商。 （三）员工优势 公司拥有员工 700余人，其中近一半为技术人员，公司目前拥有一支由国内外信息安全领域专家，中青年核心骨干， 海归、硕士，博士等组成的研发队伍，高素质的员工团队，使得公司产品成为业内的佼佼者。 （四）技术优势 技术是飞天诚信核心竞争力的重要组成部分，公司先后被评为北京市专利示范单位、国家级知识产权示范企业、企 业知识产权管理标准化单位、中国企业专利500强。 2023年12月，国家密码管理局发布第45号公告，发布25项密码行业标准，自2024年6月1日起实施，其中包括了飞天诚信牵头修订的《动态口令密码应用技术规范》。 截至2023年12月31日，公司及下属子公司已拥有著作权282件：计算机软件著作权登记证书277篇，美术作品权5件。获得授权并维持有效专利 1062篇，其中发明专利 829篇（含国外发明专利164篇）、实用新型专利 76篇、外观 设计专利157篇（含18篇国外专利）。 报告期内，公司及下属子公司获得的专利70篇，其中国内专利共61篇（发明专利47篇，实用新型2篇，外观设计12篇）；国外发明专利8篇，国外外观设计专利1篇。 四、主营业务分析 1、概述 公司是嵌入式操作系统及数字安全系统整体解决方案的提供商和服务商，成立于1998年，总部设在北京，在广州、 上海等地成立了营销中心，在全球范围内建立起市场推广和营销服务体系，并配有专业的系统解决方案和服务团队，公 司在信息安全领域提供身份识别、交易安全、智能支付、云安全、金融行业创新营销、版权保护等多种产品和完整的解 决方案。公司产品销售至全球多个国家和地区，积累了金融、政府、邮政、电信、交通、互联网等领域多家客户。其中， 银行客户覆盖较为广泛，为包括工行、建行、农行、中行、交通银行等在内的多家银行的网上银行系统安全提供完善的 解决方案和专业的技术服务，是国内银行客户数较多的智能网络身份认证产品提供商。报告期内公司的主营业务未发生 重大变化。公司主要产品如下： 1.智能终端系统 近年来，随着智能设备及移动支付的普及，飞天诚信推出针对移动端的终端产品并加大了市场推广。报告期内，智 能终端系统的营业收入25,152.43万元，占公司营业收入总额的34.06%，比上年同期减少了14.55%。 2.USB Key类产品 飞天 ePass系列 USB Key是公司的传统产品，涵盖高、中、低端产品，能满足不同层次的用户需求，是身份安全的 解决之道。目前，USB Key产品市场主要集中在对信息安全领域要求较高的领域，银行是 USB Key产品主要的需求方， 报告期内，由于 USB Key产品需求继续下降， USB Key产品创造的营业收入 21,372.83万元，占公司营业收入总额的 28.94%，同比减少22.56%。 3.芯片类产品 报告期内，公司芯片产品的营业收入14,807.48万元，占公司营业收入总额的20.05%，比上年同期减少11.50%，其中子公司宏思电子的芯片类收入为 9,805.88万元,随着市场逐步回暖，宏思电子的营收逐渐恢复增长。宏思电子是国内 较早专业从事国产信息安全应用芯片研制的集成电路设计企业，产品应用于金融、移动支付、税务公安、交通、电力、 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
要求 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 芯片销售量和生产量大幅增加的主要原因是物联网芯片的销售数量增加，导致生产量增加。 智能终端系列销售量和生产量减少的主要原因是云音箱市场趋于饱和，云音箱销量减少，加之前期备货较多，本期生产 量减少。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
无。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 主营业务成本构成 单位：元
□是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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