联德股份(605060):中信证券股份有限公司关于杭州联德精密机械股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

 时间：2024年04月02日 20:41:23 中财网
原标题:联德股份:中信证券股份有限公司关于杭州联德精密机械股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司
关于杭州联德精密机械股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称“联德股份”、“公司”）首次公开发行股票并在上交所主板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对联德股份2023年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，核查具体情况如下：一、募集资金到位及使用基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州联德精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3550号）核准杭州联德精密机械股份有限公“ ”

司（以下简称公司）首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票6,000万股，本次发行价格为每股人民币15.59元，募集资金总额为人民币935,400,000元，扣除发行费用人民币（不含增值税）74,170,455.57元后，实际募集资金净额为人民币861,229,544.43元。本次发行募集资金已于2021年2月24日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2021年2月24日出具了《验资报告》（天健验〔2021〕71号）。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为18,628.00万元，其中募集资金进行现金管理金额为13,000.00万元，存放于募集资金专户的募集资金余额为5,628.00万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及理财产品收益）。使用情况明细如下：
单位：万元

项目金额（万元）
募集资金净额86,122.95
减：募投项目投入50,551.29
减：手续费等支出3.30
减：补充流动资金20,839.69
减：募集资金进行现金管理13,000.00
加：理财收益及利息收入3,899.33
募集资金专户应剩余余额5,628.00
募集资金专户实际剩余余额5,628.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州联德精密机械股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”），根据《管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2021年2月24日与中信银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

在部分变更募集资金用途后，公司根据《管理制度》的相关规定，在银行新开设了募集资金专户，并连同海宁弘德机械有限公司及保荐机构中信证券于2021年5月26
日与招商银行股份有限公司杭州九堡支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，连同浙江明德精密机械有限公司及保荐机构中信证券于2021年5月26日与杭州银行股份有限公司西湖支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

根据公司业务及实施募投项目的需要、《管理制度》的有关规定，2022年9月22日，公司及实施募投项目的子公司浙江明德精密机械有限公司、保荐机构中信证券与杭州银行股份有限公司西湖支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，公司在杭州银行股份有限公司西湖支行开立募集资金外币专项账户，四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：万元

开户银行开户人银行账号募集资金余额备注
中信银行股份有限 公司上海分行杭州联德精密机 械股份有限公司81102010131012872741,062.19募集资金专户
招商银行股份有限 公司杭州九堡支行海宁弘德机械有 限公司5719158238106021,597.98募集资金专户
杭州银行股份有限 公司西湖支行浙江明德精密机 械有限公司33010401600178536591,156.46募集资金专户
杭州银行股份有限 公司西湖支行浙江明德精密机 械有限公司330104016002179456830.51募集资金专户 （欧元户）
杭州银行股份有限 公司西湖支行浙江明德精密机 械有限公司33010401600217940551,780.86募集资金专户 （日元户）
合计5,628.00-　　
注：因浙江德清经济开发区平台能级提升需要，当地管理委员会向子公司浙江明德精密机械有限公司按原出让价回购部分土地使用权。公司已于2023年收到上述土地使用权处置款项24.88万元。

基于审慎考虑，公司已于2024年3月27日将收到的上述土地使用权处置款划转至募集资金账户三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
截至2023年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币71,390.98万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年3月29日召开了第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十八次会议，分别审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的前提下，同意公司及子公司使用最高总额不超过人民币3亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的保本型理财产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效，在前述额度及期限范围内，可以循环滚动使用。

截至2023年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：单位：万元

受托 银行产品名称产品 类型购买金额起止日期是否 赎回到期收回情况　
　　　　　　本金收益
杭州银行股 份有限公司 西湖支行单位大额存单 G106期3年银行 理财 产品5,000.002022/3/24-2023/3/3是5,000.00167.29
招商银行股 份有限公司 杭州分行九 堡支行招商银行单位大 额存单2020年第 37期银行 理财 产品1,000.002022/3/25-2023/1/19是1,000.0030.50
中国建设银 行股份有限 公司杭州文 晖支行中国建设银行浙 江分行单位人民 币定制型结构性 存款银行 理财 产品20,000.002022/3/25-2023/3/16是20,000.00721.75
中国农业银 行股份有限 公司九堡支 行2022年第9期公 司类法人客户人 民币大额存单产 品银行 理财 产品2,000.002022/3/29-2023/3/10是2,000.0063.46
中国农业银 行股份有限 公司九堡支 行2022年第9期公 司类法人客户人 民币大额存单产 品银行 理财 产品2,000.002022/3/29-2023/3/10是2,000.0063.46
中国农业银 行股份有限 公司九堡支 行2022年第9期公 司类法人客户人 民币大额存单产 品银行 理财 产品2,000.002022/3/29-2023/3/10是2,000.0063.46
中国农业银 行股份有限 公司九堡支 行2022年第9期公 司类法人客户人 民币大额存单产 品银行 理财 产品2,000.002022/3/29-2023/3/10是2,000.0063.46
宁波银行股 份有限公司单位结构性存款 228413银行 理财1,000.002022/10/19-2023/1/17是1,000.007.60
受托 银行产品名称产品 类型购买金额起止日期是否 赎回到期收回情况　
　　　　　　本金收益
杭州分行　产品　　　　　
中信银行股 份有限公司 上海分行共赢智信汇率挂 钩人民币结构性 存款12904期银行 理财 产品3,000.002022/12/26-2023/2/24是3,000.0013.07
宁波银行股 份有限公司 杭州分行单位结构性存款 228539银行 理财 产品2,000.002022/12/28-2023/3/1是2,000.0011.05
中国农业银 行股份有限 公司九堡支 行2023年第10期公 司类法人客户人 民币大额存单产 品银行 理财 产品3,000.002023/3/30 3年（可转让）否　　
中国农业银 行股份有限 公司九堡支 行2023年第10期公 司类法人客户人 民币大额存单产 品银行 理财 产品3,000.002023/3/30 3年（可转让）否　　
中国农业银 行股份有限 公司九堡支 行2023年第10期公 司类法人客户人 民币大额存单产 品银行 理财 产品1,000.002023/3/30 3年（可转让）否　　
宁波银行股 份有限公司 杭州分行单位结构性存款 237226银行 理财 产品3,000.002023/4/3-2023/7/3是3,000.0024.68
招商银行股 份有限公司 杭州分行九 堡支行招商银行点金系 列看跌三层区间 30天结构性存款银行 理财 产品5,000.002023/4/19-2023/5/19是5,000.0010.89
杭州银行股 份有限公司 西湖支行单位大额存单 G106期3年银行 理财 产品5,000.002023/6/28 3年（可转让）否　　
宁波银行股 份有限公司 杭州分行单位结构性存款 237422银行 理财 产品3,000.002023/7/7-2023/10/10是3,000.0024.60
杭州银行股 份有限公司 西湖支行单位大额存单奖 励G01期3年银行 理财 产品1,000.002023/8/1 3年（可转让）否　　
合计　　64,000.00　　51,000.001,265.27
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况
公司于2023年12月21日召开了第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第二十三次会议，于2024年1月8日召开公司2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募集资金投资项目“年新增34,800套高精度机械零部件技改项目”结项，将节余募集资金永久补充流动资金，并注销相应募集资金专户。

（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司于2021年4月25日及2021年5月17日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议及2020年年度股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“年产65,000套高精度机械零部件技改项目”变更为“高精度机” “ 125,000 ”

械零部件生产建设项目项目、年新增 套高精度机械零部件技改项目变更为“年新增34,800套高精度机械零部件技改项目”。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州联德精密机械股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-017）
2
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 ：变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司2023年年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至2023年12月31日的《2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：联德股份管理层编制的《2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》的规定，如实反映了联德股份募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
保荐机构通过资料审阅、沟通访谈、现场核查等多种方式对联德股份募集资金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查，根据核查的结果保荐机构认为：截至2023年12月31日，公司募集资金存放和使用符合《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作2023 12
（ 年 月修订）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

（以下无正文）
附件1
募集资金使用情况对照表
单位：万元

募集资金总额86,122.95本年度投入募集资金总额27,613.05　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额65,283.26已累计投入募集资金总额71,390.98　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额比例　　　75.80%　　　　　　　　
承诺投资项 目已变更项目， 含部分变更 （如有）募集资金承 诺投资总额调整后投资 总额截至期末承 诺投入金额 (1)本年度投入 金额截至期末累 计投入金额 (2)截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额 (3)=(2)-(1)截至期末 投入进度 （%） (4)=(2)/(1)项目达到 预定可使 用状态日 期本年度实现 的效益是否达到 预计效益项目可行 性是否发 生重大变 化
年产 65,000套高 精度机械 零部件技 改项目高精度机械 零部件生产 建设项目22,921.0057,594.8657,594.8626,714.8144,448.35-13,146.5177.172024年 12月 [注2]不适用 [注1]不适用 [注1]否
年新增 125,000套 高精度机 械零部件 技改项目年新增 34,800套高 精度机械零 部件技改项 目42,362.267,688.407,688.40898.246,102.94-1,585.4679.382023年 12月2,476.28不适用 [注3]否
补充流动资金20,839.6920,839.6920,839.69　20,839.690.00100.00不适用不适用不适用否　
合计86,122.9586,122.9586,122.9527,613.0571,390.98-14,731.97-----　
未达到计划进度原因（分具体募投项目）公司基于审慎性原则，结合募集资金投资项目实际情况，公司于2023年12月21日召开 了第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于部 分募集资金投资项目延期的议案》，决定对“高精度机械零部件生产建设项目”达到预定 可使用状态日期进行调整，将该项目达到预定可使用状态的日期从2023年12月31日前　　　　　　　　　　　

　调整为2024年12月31日。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《杭州联德精密机械股份有限公司关于部分募集资金投资项目延 期的公告》（公告编号：2023-049）。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投 资相关产品情况”之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
募集资金其他使用情况无
[注1]高精度机械零部件生产建设项目尚处于建设期，故未产生效益。

[注2]经公司二届二十四次董事会审议，高精度机械零部件生产建设项目受全球公共卫生事件等不可抗力因素影响，项目尚有部分设备未安装完毕，整体
达到预定可使用状态日期调整至2024年12月。

[注3]年新增34,800套高精度机械零部件技改项目已于2023年末完工投产。由于该项目营运时间较短，故不适用预计效益评价，2023年度产生效益
2,476.28万元。

附件2
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元

变更后的项目对应的原项目变更后项目 拟投入募集 资金总额截至期末计 划累计投资 金额(1)本年度实际 投入金额实际累计投入 金额(2)投资进度 （%） (3)=(2)/(1)项目达到 预定可使 用状态日 期本年度实 现的效益是否达到 预计效益变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
高精度机械零部 件生产建设项目年产65,000套高精度机 械零部件技改项目57,594.8657,594.8626,714.8144,448.3577.172024年 12月[注 2]不适用 [注1]不适用 [注1]否
年新增34,800套 高精度机械零部 件技改项目年新增125,000套高精 度机械零部件技改项目7,688.407,688.40898.246,102.9479.382023年 12月2,476.28不适用 [注3]否
合计65,283.2665,283.2627,613.0550,551.29--不适用不适用-　
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投 项目）公司于2021年4月25日及2021年5月17日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会 第三次会议及2020年年度股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议 案》，将原“年产65,000套高精度机械零部件技改项目”将变更为“高精度机械零部件生产建设 项目项目”、“年新增125,000套高精度机械零部件技改项目”将变更为“年新增34,800套高精 度机械零部件技改项目”。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 的《杭州联德精密机械股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021- 017）　　　　　　　　　
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）公司基于审慎性原则，结合募集资金投资项目实际情况，公司于2023年12月21日召开了第 二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于部分募集资 金投资项目延期的议案》，决定对“高精度机械零部件生产建设项目”达到预定可使用状态日期 进行调整，将该项目达到预定可使用状态的日期从2023年12月31日前调整为2024年12月 31日。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州联德精密 机械股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-049）。　　　　　　　　　
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化　　　　　　　　　
[注1]高精度机械零部件生产建设项目尚处于建设期，故未产生效益。

[注2]经公司二届二十四次董事会审议，高精度机械零部件生产建设项目受全球公共卫生事件等不可抗力因素影响，项目尚有部分设备未安装完毕，整体
达到预定可使用状态日期调整至2024年12月。

[注3]年新增34,800套高精度机械零部件技改项目已于2023年末完工投产。由于该项目营运时间较短，故不适用预计效益评价，2023年度产生效益
2,476.28万元。


　 中财网
各版头条