为进一步完善公司治理，促进公司规范运作，根据《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》、《上市公司章程指引（2023年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等的相关规定，结合公司实际情况，对《海宁中国皮革城股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）部分内容进行修订，修订内容对照如下:
| 序号 | 原公司章程条款 | 修改后公司章程条款 |
| 1 | 第八十三条 董事、监事候选人名单以提案
的方式提请股东大会表决。
股东大会就选举董事、监事进行表决
时，根据本章程的规定或者股东大会的决
议，应当实行累积投票制。
... | 第八十三条 董事、监事候选人名单以提案
的方式提请股东大会表决。
股东大会就选举董事、监事进行表决
时，根据本章程的规定或者股东大会的决
议，应当实行累积投票制。其中公司实行累
积投票制选举两名以上独立董事的，中小股
东表决情况应当单独计票并披露。 |
| | | ... |
| 2 | 第一百零七条 本章程第五章第一节的内
容适用于独立董事。担任公司独立董事还应
符合下列基本条件：
（一）独立董事是指不在公司担任除董事外
的其他职务，并与公司及公司主要股东不存
在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的
董事。
......
（三）独立董事应当独立履行职责，不受公
司主要股东、实际控制人或者其他与公司存
在利害关系的单位和个人的影响。公司独立
董事最多在五家上市公司兼任独立董事，并
确保有足够的时间和精力有效履行职责。
...... | 第一百零七条 本章程第五章第一节的内
容适用于独立董事。担任公司独立董事还应
符合下列基本条件：
（一）独立董事是指不在公司担任除董事外
的其他职务，并与公司及公司主要股东、实
际控制人不存在可能妨碍其进行独立客观
判断的关系的董事。
......
（三）独立董事应当独立履行职责，不受公
司主要股东、实际控制人或者其他与公司存
在利害关系的单位和个人的影响。公司独立
董事最多在三家上市公司兼任独立董事，并
确保有足够的时间和精力有效履行职责。
...... |
| 3 | 第一百零八条 独立董事应具备的任职条
件：
（一）根据法律、行政法规及其他有关规定，
具备担任上市公司董事的资格；
（二）具有中国证监会颁发的《上市公司独
立董事规则》所要求的独立性；
（三）具备上市公司运作的基本知识，熟悉
相关法律、行政法规、规章及规则；
（四）具有五年以上法律、经济、管理、会
计、财务或者其他履行独立董事职责所必需
的工作经验；
（五）在上市公司兼任独立董事不超过五
家。 | 第一百零八条 独立董事应具备的任职条
件：
（一）根据法律、行政法规及其他有关规定，
具备担任上市公司董事的资格；
（二）符合《上市公司独立董事管理办法》
规定的独立性要求；
（三）具备上市公司运作的基本知识，熟悉
相关法律、行政法规、规章及规则；
（四）具有五年以上法律、经济、管理、会
计、财务或者其他履行独立董事职责所必需
的工作经验；
（五）具有良好的个人品德，不存在重大失
信等不良记录；
（六）法律、行政法规、中国证监会规定、 |
| | | 证券交易所业务规则和公司章程规定的其
他条件。 |
| 4 | 第一百零九条 独立董事的提名、选举和更
换：
（一）公司董事会、监事会、单独或者合并
持有上市公司已发行股份百分之一以上的
股东可以提出独立董事候选人，并经股东大
会选举决定。
（二）独立董事的提名人在提名前应当征得
被提名人的同意。提名人应当充分了解被提
名人职业、学历、职称、详细的工作经历、
全部兼职等情况，并对其担任独立董事的资
格和独立性发表意见，被提名人应当就其本
人与公司之间不存在任何影响其独立客观
判断的关系发表公开声明。在选举独立董事
的股东大会召开前，董事会应当按照规定公
布上述内容。
（三）在选举独立董事的股东大会召开前，
公司董事会对被提名人的有关情况有异议
的，应同时报送董事会的书面意见。
（四）独立董事每届任期三年，任期届满，
连选可以连任，但是连任时间不得超过六
年。
（五）独立董事连续3次未亲自出席董事会
会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。
独立董事任期届满前，公司可以经法定
程序解除其职务。提前解除职务的，公司应
将其作为特别披露事项予以披露。被免职的
独立董事认为公司的免职理由不当的，应当 | 第一百零九条 独立董事的提名、选举和更
换：
（一）公司董事会、监事会、单独或者合并
持 有公司已发行股份1%以上的股东可以提
名独 立董事候选人，依法设立的投资者保
护机构可以公开请求股东委托其代为行使
提名独立董事的权利，独立董事候选人由董
事会提名委员会进行资格审核并经董事会
审议通过，并提交深圳证券交易所审查无异
议后，提交股东大会选举。
（二）独立董事的提名人在提名前应当征得
被提名人的同意。提名人应当充分了解被提
名人职业、学历、职称、详细的工作经历、
全部兼职、有无重大失信等不良记录等情
况，并对其符合独立性和担任独立董事的其
他条件发表意见。被提名人应当就其符合独
立性和担任独立董事的其他条件作出公开
声明。在选举独立董事的股东大会召开前，
董事会应当按照规定公布上述内容。
（三）在选举独立董事的股东大会召开前，
公司董事会对被提名人的有关情况有异议
的，应同时报送董事会的书面意见。
（四）独立董事每届任期三年，任期届满，
连选可以连任，但是连任时间不得超过六
年。
（五）独立董事连续2次未亲自出席董事会
会议的，也不委托其他独立董事代为出席 |
| | 及时向交易所报告。
...... | 的，由董事会提请股东大会予以撤换。
独立董事任期届满前，公司可以经法定
程序解除其职务。提前解除职务的，公司应
将其作为特别披露事项予以披露。被免职的
独立董事认为公司的免职理由不当的，应当
及时向交易所报告。
...... |
| 5 | 第一百一十条 公司独立董事除具有《公司
法》和其他法律、法规赋予董事的职权外，
本章程赋予公司独立董事以下特别职权：
（一）重大关联交易（指公司拟与关联人达
成的总额高于 300万元或高于公司最近经
审计净资产值的5％的关联交易）及需要提
交股东大会审议的关联交易应由独立董事
事前认可，方可提交董事会讨论。独立董事
做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财
务顾问报告，作为其判断的依据。
（二）向董事会提议聘用或解聘会计师事务
所；
（三）向董事会提请召开临时股东大会；
（四）征集中小股东的意见，提出利润分配
提案，并直接提交董事会审议；
（五）提议召开董事会；
（六）在股东大会召开前公开向股东征集投
票权；
（七）独立聘请外部审计机构和咨询机构。
独立董事行使上述第(一)至第（六）项
职权时应经全体独立董事的二分之一以上
同意。独立董事行使上述第（七）项职权时 | 第一百一十条 公司独立董事除具有《公司
法》和其他法律、法规赋予董事的职权外，
本章程赋予公司独立董事以下特别职权：
（一）独立聘请中介机构，对公司具体事项
进行审计、咨询或者核查；
（二）向董事会提议召开临时股东大会；
（三）提议召开董事会会议；
（四）依法公开向股东征集股东权利；
（五）对可能损害公司或者中小股东权益的
事项发表独立意见；
（六）法律、行政法规、中国证监会规定和
公司章程规定的其他职权。
独立董事行使前款第一项至第三项所
列职权的，应当经全体独立董事过半数同
意。
独立董事行使第一款所列职权的，公司
应当及时披露。上述职权不能正常行使的，
公司应当披露具体情况和理由。 |
| | 应经全体独立董事同意。
第（一）（二）项事项应由二分之一以
上独立董事同意后，方可提交董事会讨论。
如上述提议未被采纳或上述职权不能
正常行使，公司应将有关情况予以披露。 | |
| 6 | 第一百一十一条 独立董事应对公司重大
事项发表独立意见。
（一）独立董事对以下事项向董事会或股东
大会发表独立意见：
1、提名、任免董事；
2、聘任或解聘高级管理人员；
3、公司董事、高级管理人员的薪酬；
4、公司的股东、实际控制人及其关联企业
对公司现有或新发生的总额高于三百万元
或高于公司最近经审计净资产值的百分之
五的借款或其他资金往来，以及公司是否采
取有效措施收回欠款；
5、聘用、解聘会计师事务所；
6、因会计准则变更以外的原因作出会计政
策、会计估计变更或重大会计差错更正；
7、公司的财务会计报告、内部控制被会计
师事务所出具非标准无保留审计意见；
8、内部控制评价报告；
9、相关方变更承诺的方案；
10、优先股发行对公司各类股东权益的影
响；
11、公司现金分红政策的制定、调整、决策
程序、执行情况及信息披露，以及利润分配
政策是否损害中小投资者合法权益； | 第一百一十一条 下列事项应当经上市公
司全体独立董事过半数同意后，提交董事会
审议：
（一）应当披露的关联交易；
（二）上市公司及相关方变更或者豁免承诺
的方案；
（三）被收购上市公司董事会针对收购所作
出的决策及采取的措施；
（四）法律、行政法规、中国证监会规定和
公司章程规定的其他事项。 |
| | 12、需要披露的关联交易、提供担保（不含
对合并报表范围内子公司提供担保）、委托
理财、提供财务资助、募集资金使用相关事
项、股票及衍生品投资等重大事项；
13、重大资产重组方案、管理层收购、股权
激励计划、员工持股计划、回购股份方案；
14、公司关联方以资抵债方案；
15、公司拟决定其股票不再在深圳交易所交
易；
16、独立董事认为可能损害中小股东权益的
事项；
17、法律、行政法规及部门规章规定需发表
的事项。
（二）独立董事应当就上述事项发表以下几
类意见之一：同意；保留意见及其理由；反
对意见及其理由；无法发表意见及其障碍，
所发表的意见应当明确、清楚。
（三）如有关事项属于需要披露的事项，公
司应当将独立董事的意见予以公告，独立董
事出现意见分歧无法达成一致时，董事会应
将各独立董事的意见分别披露。 | |
| 7 | 第一百一十二条 为保证独立董事有效行使
职权，公司为独立董事提供必要的条件：
（一）公司保证独立董事享有与其他董事同
等的知情权。凡须经董事会决策的事项，公
司必须按法定的时间提前通知独立董事并
同时提供足够的资料，独立董事认为资料不
充分的，可以要求补充。当2名或2名以上 | 第一百一十二条 为保证独立董事有效行
使职权，公司为独立董事提供必要的条件：
（一）公司保证独立董事享有与其他董事同
等的知情权。凡须经董事会决策的事项，公
司必须按法定的时间提前通知独立董事并
同时提供足够的资料，独立董事认为资料不
充分的，可以要求补充。当2名或2名以上 |
| | 独立董事认为资料不充分或论证不明确时，
可联名书面向董事会提出延期召开董事会
会议或延期审议该事项，董事会应予以采
纳。
公司向独立董事提供的资料，公司及独
立董事本人应当至少保存5年。
......
（五）公司应当给予独立董事适当的津贴。
津贴的标准由董事会制订预案，股东大会审
议通过，并在公司年报中进行披露。
除上述津贴外，独立董事不应从公司及
公司主要股东或有利害关系的机构和人员
取得额外的、未予披露的其他利益。 | 独立董事认为资料不充分或论证不明确时，
可联名书面向董事会提出延期召开董事会
会议或延期审议该事项，董事会应予以采
纳。
公司向独立董事提供的资料，公司及独
立董事本人应当至少保存10年。
......
（五）公司应当给予独立董事与其承担的职
责相适应的津贴。津贴的标准由董事会制订
方案，股东大会审议通过，并在公司年度报
告中进行披露。
除上述津贴外，独立董事不得从公司及
公司主要股东、实际控制人或者有利害关系
的单位和人员取得其他利益。 |
| 8 | 第一百一十三条 独立董事应当按时出席
董事会会议，了解公司的生产经营和运作情
况，主动调查、获取做出决策所需要的情况
和资料。独立董事应当向公司股东大会提交
年度述职报告，对其履行职责的情况进行说
明。 | 第一百一十三条 独立董事应当按时出席
董事会会议，了解公司的生产经营和运作情
况，主动调查、获取做出决策所需要的情况
和资料。独立董事应当向公司年度股东大会
提交年度述职报告，对其履行职责的情况进
行说明。独立董事年度述职报告最迟应当在
公司发出年度股东大会通知时披露。 |
| 9 | 第一百一十五条 董事会由九名董事组成，
其中独立董事三名。公司董事会设董事长一
名，副董事长一至两名。公司董事会设立审
计委员会，并根据需要设立战略、提名、薪
酬与考核等相关专门委员会。专门委员会对
董事会负责，依照本章程和董事会授权履行
职责，提案应当提交董事会审议决定。专门
委员会成员全部由董事组成，其中审计委员 | 第一百一十五条 董事会由九名董事组成，
其中独立董事三名。公司董事会设董事长一
名，副董事长一至两名。公司董事会设立审
计委员会，并根据需要设立战略、提名、薪
酬与考核等相关专门委员会。专门委员会对
董事会负责，依照本章程和董事会授权履行
职责，提案应当提交董事会审议决定。专门
委员会成员全部由董事组成，审计委员会成 |
| | 会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立
董事占多数并担任召集人，审计委员会的召
集人为会计专业人士。董事会负责制定专门
委员会工作规程，规范专门委员会的运作。 | 员应当为不在公司担任高级管理人员的董
事，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与
考核委员会中独立董事应当过半数并担任
召集人，审计委员会的召集人为会计专业人
士。董事会负责制定专门委员会工作规程，
规范专门委员会的运作。
公司应当定期或者不定期召开独立董
事专门会议，独立董事专门会议由全部独立
董事参加。公司章程第一百一十条第一款第
一项至第三项、第一百一十一条所列事项，
应当经独立董事专门会议审议。
董事会负责制定独立董事专门会议的
工作规程，规范独立董事专门会议的运作。 |
| 10 | 第一百四十五条 公司设总经理1名，设副
总经理6名，由董事会聘任或解聘。 | 第一百四十五条 公司设总经理1名，设副
总经理7名，由董事会聘任或解聘。 |
| 11 | 第一百八十一条 公司的利润分配政策，应
遵守下列规定：
（一）公司的利润分配应重视对社会公众股
东的合理投资回报，以可持续发展和维护股
东利益为宗旨，保持利润分配政策的连续性
和稳定性，并充分听取独立董事以及中小股
东的意见。
...
（三）公司进行现金分配，应同时满足以下
条件：
1、现金分红的条件：当年实现盈利；公司
该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提
取公积金后所余的税后利润）为正值；审计
机构对公司该年度财务报告出具标准无保 | 第一百八十一条 公司的利润分配政策，应
遵守下列规定：
（一）公司的利润分配应重视对社会公众股
东的合理投资回报，以可持续发展和维护股
东利益为宗旨，保持利润分配政策的连续性
和稳定性，并充分听取中小股东的意见。
...
（三）公司进行现金分配，应同时满足以下
条件：
1、现金分红的条件：当年实现盈利；公司
该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提
取公积金后所余的税后利润）为正值；审计
机构对公司该年度财务报告出具标准无保
留意见；公司未来十二个月内无重大对外投 |
| | 留意见；公司未来十二个月内无重大对外投
资计划或重大现金支出（募集资金项目除
外）。
公司董事会应当综合考虑所处行业特
点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以
及是否有重大资金支出安排等因素，区分下
列情形，并按照公司章程规定的程序，提出
差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
若公司经营活动现金流量连续 2年为
负时不进行高比例现金分红，本条所称高比
例的范围是指累计可分配利润的50%。
2、股票股利分配的条件：公司经营情况良
好，并且董事会认为股本规模与公司规模不
匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整
体利益时，可根据累计可分配利润、公积金
及现金流状况，在满足上述现金分红的前提
下，提出股票股利分配预案。
（四）利润分配的时间间隔与比例： 在符
合利润分配原则、保证公司正常经营和长远
发展的前提下，在满足现金分红条件时，公 | 资计划或重大现金支出（募集资金项目除
外）。
公司董事会应当综合考虑所处行业特
点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、
债务偿还能力、是否有重大资金支出安排和
投资者回报等因素，区分下列情形，并按照
公司章程规定的程序，提出差异化的现金分
红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金
支出安排的，可以按照前款第三项规定处
理。
现金分红在本次利润分配中所占比例
为现金股利除以现金股利与股票股利之和。
2、股票股利分配的条件：公司经营情况良
好，并且董事会认为股本规模与公司规模不
匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整
体利益时，可根据累计可分配利润、公积金
及现金流状况，在满足上述现金分红的前提
下，提出股票股利分配预案。
（四）利润分配的比例： 在符合利润分配 |
| | 司原则上每年进行一次现金分红，每年以现
金方式分配的利润应不低于当年实现的可
分配利润的10%，且公司连续三年以现金方
式累计分配的利润不少于该三年实现的年
均可分配利润的30%。
（五）公司根据累计可供分配利润、公积金
及现金流状况，在保证最低现金分红比例和
公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩
张与业绩增长相适应，可以采取股票股利方
式进行利润分配。
（六）公司应在定期报告中详细披露利润分
配方案特别是现金分红政策的制定及执行
情况，如对现金分红政策进行调整或变更
的，详细说明调整或变更的条件和程序是否
合规和透明；公司当年盈利，董事会未作出
现金利润分配预案的，应当在定期报告中披
露未分红的原因、未用于分红资金留存公司
的用途，独立董事应当对此发表独立意见。
（七）存在股东违规占用公司资金情况的，
公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以
偿还其占用的资金。 | 原则、保证公司正常经营和长远发展的前提
下，在满足现金分红条件时，公司一般情况
下每年度进行一次现金分红，但在有条件的
情况下，公司可根据当期经营利润和现金流
情况进行中期现金分红，以现金方式分配的
利润应不低于当年实现的可分配利润的
10%，且公司连续三年以现金方式累计分配
的利润不少于该三年实现的年均可分配利
润的30%。鼓励公司在符合利润分配的条件
下增加现金分红频次，稳定投资者分红预
期。
（五）公司根据累计可供分配利润、公积金
及现金流状况，在保证最低现金分红比例和
公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩
张与业绩增长相适应，可以采取股票股利方
式进行利润分配。
（六）公司应在定期报告中详细披露利润分
配方案特别是现金分红政策的制定及执行
情况，如对现金分红政策进行调整或变更
的，详细说明调整或变更的条件和程序是否
合规和透明；公司当年盈利，董事会未作出
现金利润分配预案的，应当在定期报告中披
露未分红的原因、未用于分红资金留存公司
的用途。
（七）存在股东违规占用公司资金情况的，
公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以
偿还其占用的资金。 |
| 12 | 第一百八十二条 公司利润分配的决策程
序为： | 第一百八十二条 公司利润分配的决策程
序为： |
| | （一）决策程序与机制：公司董事会结合公
司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、
发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特
别是中小股东）、独立董事的意见，认真研
究和论证公司现金分红的时机、条件和最低
比例、调整的条件及其决策程序要求等事
宜，提出年度或中期利润分配方案，并经公
司股东大会表决通过后实施。独立董事可以
征集中小股东的意见，提出分红提案，并直
接提交董事会审议。董事会提出的利润分配
方案需经董事会过半数以上表决通过并经
三分之二以上独立董事表决通过，独立董事
应当对利润分配方案发表独立意见。
董事会未提出现金分红预案时，应就不
进行现金分红原因、留存收益的用途作出说
明，经独立董事发表意见后提交股东大会审
议。
股东大会对现金分红具体方案进行审
议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是
中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股
东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心
的问题。
（二）利润分配政策的调整机制：
1、利润分配政策调整的条件：公司根据有
关法律法规和规范性文件的规定、监管政策
的要求、或者遇到战争、自然灾害等不可抗
力、或者外部经营环境发生重大变化、或者
出现对公司持续经营产生重大影响的其他
事项，确实需要对利润分配政策进行调整或 | （一）决策程序与机制：公司董事会结合公
司具体经营数据、盈利规模、债务偿还能力、
现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，
并结合股东（特别是中小股东）的意见，认
真研究和论证公司现金分红的时机、条件和
最低比例、调整的条件及其决策程序要求等
事宜，提出年度或中期利润分配方案，并经
公司股东大会表决通过后实施。独立董事认
为现金分红具体方案可能损害公司或者中
小股东权益的，有权发表独立意见。董事会
对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳
的，应当在董事会决议中记载独立董事的意
见及未采纳的具体理由，并披露。董事会提
出的利润分配方案需经董事会过半数以上
表决通过并经三分之二以上独立董事表决
通过。
董事会未提出现金分红预案时，应当披
露具体原因，以及下一步为增强投资者回报
水平拟采取的举措等。
股东大会对现金分红具体方案进行审
议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是
中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股
东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心
的问题。
公司召开年度股东大会审议年度利润
分配方案时，可审议批准下一年中期现金分
红的条件、比例上限、金额上限等。年度股
东大会审议的下一年中期分红上限不应超
过相应期间归属于上市公司股东的净利润。 |
| | 者变更的，可以对既定的利润分配政策进行
调整，但调整后的利润分配政策不得违反有
关法律法规和监管规定。
2、利润分配政策调整的决策程序和机制：
公司调整利润分配方案时，须由董事会作出
专题讨论，详细论证说明理由，多渠道听取
独立董事以及全体股东特别是中小股东的
意见。并经董事会审议通过、独立董事认可
同意后，提交股东大会特别决议通过。
（三）监事会应对董事会和管理层执行公
司利润分配政策的情况及决策程序进行监
督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的
预案，就相关政策、规划执行情况发表专项
说明和意见。
（四）公司股东大会对利润分配方案作出决
议后，公司董事会须在股东大会召开后2个
月内完成股利（或股份）的派发事项。
（五）因外部环境或公司自身经营状况发生
重大变化，公司需对利润分配政策进行调整
的，调整后的利润分配政策不得违反中国证
监会和证券交易所的有关规定，有关调整利
润分配政策的议案需经公司董事会审议后
提交公司股东大会以特别决议的方式审议
通过。 | 董事会根据股东大会决议在符合利润分配
的条件下制定具体的中期分红方案。
（二）利润分配政策的调整机制：
1、利润分配政策调整的条件：公司根据有
关法律法规和规范性文件的规定、监管政策
的要求、或者遇到战争、自然灾害等不可抗
力、或者外部经营环境发生重大变化、或者
出现对公司持续经营产生重大影响的其他
事项，确实需要对利润分配政策进行调整或
者变更的，可以对既定的利润分配政策进行
调整，但调整后的利润分配政策不得违反有
关法律法规和监管规定。
2、利润分配政策调整的决策程序和机制：
公司调整利润分配方案时，须由董事会作出
专题讨论，详细论证说明理由，多渠道听取
全体股东特别是中小股东的意见，并经董事
会审议通过，提交股东大会特别决议通过。
（三）监事会应对董事会和管理层执行公司
利润分配政策的情况及决策程序进行监督，
并应对年度内盈利但未提出利润分配的预
案，就相关政策、规划执行情况发表专项说
明和意见。
（四）公司股东大会对利润分配方案作出决
议后，或公司董事会根据年度股东大会审议
通过的下一年中期分红条件和上限制定具
体方案后，须在2个月内完成股利（或股份）
的派发事项。
（五）因外部环境或公司自身经营状况发生
重大变化，公司需对利润分配政策进行调整 |
| | | 的，调整后的利润分配政策不得违反中国证
监会和证券交易所的有关规定，有关调整利
润分配政策的议案需经公司董事会审议后
提交公司股东大会以特别决议的方式审议
通过。 |
