久远银海(002777):年度关联方资金占用专项审计报告

时间：2024年04月03日 10:05:56 中财网

原标题:久远银海:年度关联方资金占用专项审计报告

四川久远银海软件股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告

2023年度


关于四川久远银海软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告

信会师报字[2024]第 ZA10192号

四川久远银海软件股份有限公司全体股东：

我们审计了四川久远银海软件股份有限公司(以下简称“久远银
海”)2023年度的财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024年 3月 15日出具了报告号为信会师报字【2024】第 ZA10192号的无
保留意见审计报告。


久远银海管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。


编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是久远银海管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计久远银海 2023年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。


为了更好地理解久远银海 2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


本报告仅供久远银海为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。




立信会计师事务所 中国注册会计师： 杨志平
（特殊普通合伙）




中国注册会计师： 俞华





中国·上海 二〇二四年四月二日
四川久远银海软件股份有限公司 2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2023年期初占用 资金余额	2023年度占用累计 发生金额（不含利 息）	2023年度占用资 金的利息(如有)	2023年度偿还 累计发生金额	2023年期末占用 资金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业
小计
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业
小计
其他关联方及其 附属企业
小计
总计

其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2023年期初往来 资金余额	2023年度往来累计 发生金额（不含利 息）	2023年度往来资 金的利息(如有)	2023年度偿还 累计发生金额	2023年期末往来 资金余额	往来形成原 因	往来性质 （经营性往来、 非经营性往来）
控股股东、实 际控制人及其 附属企业	中国工程物理研究院 及其下属单位	实际控制人及其 附属企业	其他应收款	42,354.00	312,146.00		354,500.00		房租、保证 金、押金	经营性往来
			应收账款	5,345,253.57	11,226,719.88		12,029,584.30	4,542,389.15	货款	经营性往来
			合同资产	26,666.63			26,666.63		货款	经营性往来
	四川久远银海畅辉软 件有限公司	全资子公司	应收账款	2,032.35				2,032.35	货款	经营性往来
	四川久远国基科技有 限公司	全资子公司	应收账款	261,751.40				261,751.40	货款	经营性往来
	四川兴政信息技术有 限公司	控股子公司	应收账款	371,014.78	4,568,844.28			4,939,859.06	货款	经营性往来
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2023年期初往来 资金余额	2023年度往来累计 发生金额（不含利 息）	2023年度往来资 金的利息(如有)	2023年度偿还 累计发生金额	2023年期末往来 资金余额	往来形成原 因	往来性质 （经营性往来、 非经营性往来）
	四川兴政信息技术有 限公司	控股子公司	合同资产	234,787.42	275,459.61		310,241.83	200,005.20	货款	经营性往来
	四川健康久远科技有 限公司	控股子公司	应收账款	293,368.01	230,000.00		293,368.01	230,000.00	货款	经营性往来
	四川健康久远科技有 限公司	控股子公司	合同资产	134,869.82	175,372.01		310,241.83		货款	经营性往来
	北京银海哲齐科技有 限公司	控股子公司	应收账款		300,000.00			300,000.00	货款	经营性往来
	重庆久远康成科技有 限公司	控股子公司	应收账款		762,259.62			762,259.62	货款	经营性往来
	重庆久远康成科技有 限公司	控股子公司	合同资产		80.00			80.00	货款	经营性往来
	重庆久远银海软件有 限公司	控股子公司	应收账款		6,200,000.00			6,200,000.00	货款	经营性往来
	鲲云（北京）科技有限 公司	控股子公司	其他应收款	1,299,224.31			9,000.00	1,290,224.31	单位往来款	其他往来
	重庆久远银海软件有 限公司	控股子公司	其他应收款	649,530.72	388,350.50		429,517.94	608,363.28	房租	经营性往来
其他关联方及 其附属企业	平安国际智慧城市科 技股份有限公司	间接持股 5%以 上股东控制的企 业	其他应收款	99,430.00				99,430.00	履约保证金	经营性往来
	四川川润动力设备有 限公司	独立董事担任独 立董事的企业	应收账款	35,998.80				35,998.80	货款	经营性往来
	怀谷（北京）科技有限 公司	控股子公司的少 数股东	应收账款	2,001,076.45	3,402.00			2,004,478.45	货款	经营性往来
	怀谷（北京）科技有限 公司	控股子公司的少 数股东	合同资产	82,675.84			3,402.00	79,273.84	货款	经营性往来
	天津市逸网高新技术 发展有限责任公司	控股子公司的少 数股东	应收账款	412,500.00			412,500.00		货款	经营性往来
总计				11,292,534.10	24,442,633.90		14,179,022.54	21,556,145.46

本表已于 2024年 4月 2日获董事会批准。