光威复材(300699):2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

时间：2024年04月08日 16:45:51 中财网

原标题:光威复材:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

威海光威复合材料股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告

2023年度
关于威海光威复合材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告

信会师报字[2024]第 ZA90443号

威海光威复合材料股份有限公司全体股东：

我们审计了威海光威复合材料股份有限公司(以下简称“光威复
材”)2023年度的财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024年 4月 7日出具了报告号为信会师报字(2024)第**号的无保留意见审计报告。


光威复材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。


编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是光威复材公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计光威复材 2023年度
财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容
进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。


为了更好地理解光威复材 2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


本报告仅供光威复材为披露 2023年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。






立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）




中国注册会计师：





中国·上海 二〇二四年四月七日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2023年期初占用资 金余额	2023年度占用累计发 生金额（不含利息）	2023年度占用资金 的利息(如有)	2023年度偿还累 计发生金额	2023年期末占用 资金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实际控制人及其 附属企业										非经营性占用
小计
前控股股东、实际控制人及 其附属企业										非经营性占用
小计
其他关联方及附属企业										非经营性占用
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2023年期初往来资 金余额	2023年度往来累计发 生金额（不含利息）	2023年度往来资金 的利息(如有)	2023年度偿还累 计发生金额	2023年期末往来 资金余额	往来形成原 因	往来性质 （经营性往来、 非 经营性往来）
控股股东、实际控制人及其 附属企业	威海光威户外装备有限公司	受同一母公司及实际控制人控制	应收账款		197,761.23		197,761.23		关联交易	经营性往来
	威海良美精密机械有限公司	受同一母公司及实际控制人控制	应收账款		27,470.00		27,470.00		关联交易	经营性往来
	威海光威集团启明星渔具有限公司	受同一母公司及实际控制人控制	应收账款		4,550.00		4,550.00		关联交易	经营性往来
	威海光威渔竿有限公司	受同一母公司及实际控制人控制	应收账款		1,360.00		1,360.00		关联交易	经营性往来
	威海市三义塑料渔具有限公司	受同一母公司及实际控制人控制	应收账款		800.00		800.00		关联交易	经营性往来
	威海光威户外装备有限公司	受同一母公司及实际控制人控制	应付账款		555,196.00		555,196.00		关联交易	经营性往来
	威海光威集团有限责任公司	母公司	应付账款		8,407,755.10		8,407,755.10		关联交易	经营性往来
	威海光威集团有限责任公司	母公司	其他应付款	118,000,000.00	76,000,000.00	5,631,929.00	4,258,839.00	195,373,090.00	资金拆借	非经营性往来
	威海光威集团有限责任公司	母公司	租赁负债		4,691,973.74	150,779.04	1,658,300.00	3,184,452.78	关联交易	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	威海光威精密机械有限公司	子公司	其他应收款	95,661,192.85	111,624,663.54		68,462,776.78	138,823,079.61	资金拆借	非经营性往来
	威海光威能源新材料有限公司	子公司	其他应收款	849,908,178.15	201,500,825.15		886,735,731.98	164,673,271.32	资金拆借	非经营性往来
	威海光威复合材料科技有限公司	子公司	其他应收款		79,097,714.38			79,097,714.38	资金拆借	非经营性往来
	威海拓展纤维有限公司	子公司	其他应收款		986,493,383.30		272,493,901.70	713,999,481.60	资金拆借	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	陈晔如	实际控制人直系亲属	租赁负债	585,692.17		8,220.06	593,912.23		关联交易	经营性往来

本表已于 2024年 4月 7日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________