[年报]迪尔化工(831304):2023年年度报告

时间：2024年04月08日 00:01:08 中财网

原标题:迪尔化工:2023年年度报告

迪尔化工 831304

山东华阳迪尔化工股份有限公司

				年度报告

公司年度大事记
2023年4月18日，公司在北京证券交易所上市。

2023年12月20日，公司年产13.5 万吨硝酸项目建设完成。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 31 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 37 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 43 第九节 行业信息 .......................................................... 48 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 60 第十一节 财务会计报告 .................................................... 72 第十二节 备查文件目录 ................................................... 161


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。











释义

释义项目		释义
迪尔化工、本公司、公司	指	山东华阳迪尔化工股份有限公司
兴迪尔	指	兴迪尔控股股份公司，公司第一大股东
华阳集团（SS）	指	山东华阳农药化工集团有限公司，为国有控股企业， 公司第二大股东。
子公司、财富化工	指	山东财富化工有限公司，全资子公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
上年同期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
浓硝酸	指	含HNO3 (W%)≥97%的硝酸
稀硝酸	指	含HNO3 (W%)97%以下的硝酸

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	迪尔化工
证券代码	831304
公司中文全称	山东华阳迪尔化工股份有限公司
英文名称及缩写	Shandong Huayang Dr Chemical Industry CO.,LTD.
法定代表人	高斌

二、 联系方式

董事会秘书姓名	卢英华
联系地址	山东省泰安市宁阳县经济开发区葛石路06号
电话	0538-5826909
传真	0538-5826423
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.dier-chem.com
办公地址	山东省泰安市宁阳县经济开发区葛石路06号
邮政编码	271411
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	中国证券报（www.cs.com.cn）
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年4月18日
行业分类	制造业-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-无机酸 制造（C2611）
主要产品与服务项目	硝酸及其下游产品的研发、生产及销售
普通股总股本（股）	162,288,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	-
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（刘西玉），一致行动人为（华阳集团、兴迪尔）

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91370900728634479M
注册地址	山东省泰安市宁阳县经济开发区葛石路06号
注册资本（元）	162,288,000

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区车公庄大街五栋大楼B1座七层
	签字会计师姓名	马晓红、王兴伟
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	中泰证券股份有限公司
	办公地址	山东省济南市经七路86号证券大厦
	保荐代表人姓名	丁邵楠、毕见亭
	持续督导的期间	2023年4月18日 - 2026年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
营业收入	761,794,929.03	831,016,318.26	-8.33%	506,954,114.37
毛利率%	15.67%	15.95%	-	14.06%
归属于上市公司股东的净利润	78,815,053.84	70,343,669.32	12.04%	31,167,436.24
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	66,638,107.77	69,150,151.81	-3.63%	39,691,893.79
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	21.10%	30.95%	-	17.34%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	17.84%	30.43%	-	22.09%
基本每股收益	0.52	0.55	-5.45%	0.26

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上 年末增减%	2021年末
资产总计	662,506,745.80	461,661,514.01	43.50%	304,269,189.44
负债总计	207,359,353.96	207,397,899.96	-0.02%	100,182,238.02
归属于上市公司股东的净资产	455,147,391.84	254,263,614.05	79.01%	204,086,951.42
归属于上市公司股东的每股净 资产	2.80	1.99	40.70%	1.60
资产负债率%（母公司）	19.59%	32.53%	-	26.48%
资产负债率%（合并）	31.30%	44.92%	-	32.93%
流动比率	2.16	1.42	52.11%	1.83
	2023年	2022年	本年比上年 增减%	2021年
利息保障倍数	-	-	-	-
经营活动产生的现金流量净额	87,128,578.75	116,001,426.41	-24.89%	-6,781,474.28
应收账款周转率	32.14	48.59	-	32.08
存货周转率	14.19	18.43	-	15.15
总资产增长率%	43.50%	51.73%	-	14.06%
营业收入增长率%	-8.33%	63.92%	-	58.99%
净利润增长率%	12.04%	125.70%	-	20.85%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	211,225,378.17	192,886,342.68	152,232,422.59	205,450,785.59
归属于上市公司股东的净利 润	19,528,674.39	21,392,094.31	15,297,465.40	22,596,819.74
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	19,372,423.01	17,309,764.03	10,285,185.39	19,686,557.89

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损 益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分	9,785.93	-257,968.37	-2,900,999.86
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合 国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的 政府补助除外	13,493,252.46	325,715.62	10,375.78
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外, 非金融企 业持有金融资产和金 融负债产生的公允价 值变动损益以及处置 金融资产和金融负债	1,927,512.95	391,352.23	232,720.67
产生的损益
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	821,710.09	-93,383.42	338,960.01
其他符合非经常性损 益定义的损益项目		1,322,925.05	-6,750,000.00
非经常性损益合计	16,252,261.43	1,688,641.11	-9,068,943.40
所得税影响数	4,075,315.36	495,123.60	-544,485.85
少数股东权益影响额 （税后）
非经常性损益净额	12,176,946.07	1,193,517.51	-8,524,457.55

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

一、公司从事的主要业务 公司主营业务为硝酸及其下游产品的研发、生产和销售，主要产品为浓硝酸、稀硝酸、硝酸钾、硝 酸镁、储能熔盐、硝基水溶肥。产品广泛应用于光热发电及储能、化工、化肥、军工、电子元件制造等 领域，是北交所首家储能熔盐新材料制造企业。公司大力发展循环经济，依托装置规模，延伸和扩大产 业链条，已建成一批关联性强、环保性好、集约化高、资源节约型的化工项目，逐步成为“硝酸-硝酸 盐-熔盐、硝基水溶肥”“合成氨硝酸-硝基苯-苯胺、橡胶助剂”产业链核心企业。凭借优于国家标准 优等品的产品质量，公司取得ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证，硝酸镁产品获 得欧盟REACH认证，是中国无机盐工业协会钾盐分会、中国氮肥工业协会水溶肥委员会会员单位，参与 起草《GB/T20784-2018农业用硝酸钾》国家标准，拥有“沃尔富”“合欢树”两个注册商标以及20项 实用新型专利。 公司立足硝酸产业链二十余年，拥有成熟的供销网络，与上下游优质客户、供应商建立了长期稳定 合作关系，始终坚持技术开发与市场开发并重的战略，面向熔盐储能、环保型肥料等新兴市场，以布局 熔盐储能新材料研究及系统应用、开展高效的硝基水溶肥的产品研发为长期目标，现已成为“中国光热 电站开发供应链平台认证供应商”“2022年度中国菱镁行业优秀供应商”等，主要产品客户遍布境内外 60多个国家和地区，主要直接客户或终端客户涵盖了众多境内外知名企业。 二、公司的经营模式 1、采购模式 公司的原材料采购模式主要为以产定购，同时考虑客户历史采购情况、生产周期等因素，备有一定 库存。由采购部负责公司生产、研发等所需原材料的采购。 公司生产所需的原材料主要包括液氨、氯化钾、氧化镁等。采购部根据月度生产计划及安排，综合 考虑原材料库存、采购成本和采购周期等因素，结合市场情况，并经多方比价后择优签署采购合同。主 要原材料液氨的供应商之一，与我公司地处同一个化工园区，显著的地域优势，不仅降低了运输成本， 在应急情况下，快速的响应能力能确保生产的连续性，从而降低生产成本。 2、生产模式 公司主要实行以销定产的生产模式并自行生产。公司根据销售订单情况，结合公司产能情况，制定

生产计划，从而合理利用产能，实现产品的快速生产，保障客户的产品供应。 公司根据ISO9001质量管理体系、企业标准及客户需求控制产品质量，并制订进料检测、过程控制、 成品检测及出厂检测程序，对产品质量进行全过程跟踪控制，确保产品符合企业标准及客户需求。公司 稀硝酸产品具备可以就地转化为浓硝酸和硝酸盐产品的灵活性，可根据市场行情调整各产品的生产，从 而提升经营抗风险能力。 3、销售模式 公司的销售模式为直销，销售团队重点开拓和维护优质客户。公司销售部根据下游市场动态并结合 公司生产能力，有针对性的根据客户需求进行销售，并由技术研发部及时提供技术支持，满足客户对产 品质量的需求。针对下游知名度高、信用度好、产品需求大的优质客户，销售人员重点跟踪及维护，从 而及时把握客户需求变化，建立稳定的合作关系。 公司通过以上销售模式，将高品质产品销售给客户的方式来获得收入。 公司客户可根据业务类型分为终端客户及贸易商，由于公司向终端客户与贸易商的销售均为买断方 式，本质上两者都是公司的直销客户。 4、研发模式 公司主要采取自主研发模式，研发过程主要包括项目立项、技术攻关、小试及中试、验收评审四个 关键环节。公司设立了技术研发部，并同销售部门相互配合，根据市场需求变化或客户产品需求情况， 制定主产品开发、工艺改进的研发方案，组织人员进行策划和研发，以确保产品研发与市场、客户需求 相匹配。公司将研发方向与市场、客户需求紧密结合，持续保持了技术的领先性，提升市场占有率及品 牌形象。 三、公司的核心竞争力 1、技术工艺优势 公司是国内较早大规模从事硝酸及其下游产品研发、生产和销售的化工企业之一，率先在国内引进 双加压法硝酸生产工艺，并不断优化生产设备与关键工艺控制，实现高生产效率、低原材料和能源消耗 硝酸生产技术的自主掌握。为优化生产布局，近年来，公司围绕新型肥料、电子元件制造、光热储能等 现代产业，自主研发高效率、高质量且稳定的硝酸钾、硝酸镁生产工艺，重点开发高纯硝酸钾生产技术， 公司熔盐级硝酸钾，达到量产水平并已投放市场，以专业化能力不断延伸公司产业链，巩固竞争优势。 2、环保、安全生产管理优势 公司严格按照国家环保法和环保部门的要求，实施“三废”治理和职业安全保障。公司通过技术改 造提升生产工艺清洁性，投资建设环保处理装置实现气体达标排放、硝盐产品生产粉尘充分回收，工艺

废水基本达到零排放水平。长期以来，公司建立完善了多项安全管理制度及规程，涉及生产、仓储、物 料转移各方面，具备危化品安全生产、储存等经营能力，为公司的可持续发展提供了良好保障。随着我 国供给侧改革及环保、安全生产监管力度不断加强，未来环保、安全生产不达标、不合规的企业将逐步 关停退出，公司的环保、安全生产优势将日益显现。 3、管理经验优势 长期从事化工行业的稳定管理团队以及积累形成的成熟管理体制是公司独有的优势资源。公司核心 管理团队自公司成立至今始终专注于化学品的研发、生产、销售，具备丰富的技术研发经验与行业趋势 判断能力，能够及时搜集行业变化信息并通过专业化决策能力对应调整公司战略。公司建立了成熟的管 理体系，基于多年生产经验构建符合对采购、生产、包装、仓储等环节的精细化管理制度保障生产经营 的稳健运行，同时公司灵活运用激励机制，通过核心团队成员持股将个人利益和公司利益有机结合，调 动了相关人员的积极性和创造性，为公司的持续、稳定发展奠定了坚实的基础。 4、产品质量优势 公司主要产品中浓硝酸含量稳定，优于国家标准，稀硝酸产品浓度覆盖范围广、产品纯度高，可满 足稀土、电子、试剂等高端行业需求。子公司财富化工是国家标准《GB/T20784-2018农业用硝酸钾》起 草单位，产品质量优于国家标准优等品的要求，六水硝酸镁取得出口欧盟REACH法规注册认证，目前掌 握高纯硝酸钾生产技术，可产出达到熔盐级硝酸钾产品，长期稳定的产品质量管理使得公司获得下游优 质客户的认可并建立长期合作关系，是公司核心竞争力的有力保障。 5、区位和客户资源优势 化工产品普遍具有重量大、运输不便的特点，尤其危险化学品运输成本较高，公司具有靠近销售市 场、交通便利运输成本低的区位优势。公司位于山东省宁阳经济开发区化工园区，地处国内浓硝酸、硝 酸钾最大区域市场，拥有丰富客户资源，充分受益区域范围内化工产业集群优势。同时，公司毗邻青岛 的前湾、青开发区口岸，天津的东疆港区等优质口岸，港口运输便利，原材料及产品进口、出口运费低 廉，具备显著的成本优势。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司紧紧围绕年度经营计划与目标，开拓创新、锐意进取，以市场为导向，以客户为中 心，深耕主业，持续进行精细化管理，实行数字化改革，提升管理水平和产品质量，圆满完成了年度经 营目标任务，实现利润稳定增长，并创历史新高，公司在“健康、有为、长寿”的发展道路上持续迈进。 1、市场营销方面 公司以构建“硝酸-硝酸盐-熔盐、硝基水溶肥”完整产业链条为战略方向，一方面，夯实硝酸、硝 酸钾、硝酸镁等现有核心业务，报告期内上述业务稳健发展；另一方面，公司围绕主业持续拓展产业链 的深度及广度，以供应优质的储能熔盐为长期目标，基于市场需求及生产实际确定营销计划，并有序推 进实施，面向熔盐储能、环保型肥料等新兴市场，加大市场开拓力度，公司熔盐级硝酸钾、硝基水溶肥 产品逐步投入市场；同时，公司加强硝酸产品出口力度，报告期内，公司实现硝酸出口零突破。 2、生产管理方面 公司基于具备生产调节灵活性的产业链布局，根据市场行情动态化调整浓硝酸、稀硝酸的生产及销 售量，并确定下游硝酸钾、硝酸镁等产品生产计划，提升经营抗风险能力。同时，公司采取多种措施和 管理策略，通过对生产设备自动化改造，优化生产装置，实现产品、原料自动投放；在信息化建设方面， 运行一体化数字管理平台，包括ERP、0A、智慧物流系统、DPSH危化治安信息化系统、GDS环境报警系 统等，实现数字化转型、智能化发展，提高工作效率，节约了人工成本，加之产量增加，规模效应的影 响，实现了管理提升和降本增效的目的。 3、人才引进及研发创新方面 公司始终将人才培养及研发创新置于发展的重要位置，报告期内，公司加强人员团队建设，通过对 外招聘引进硕士、本科生 12名，充实到项目建设及研发队伍中，主要围绕硝酸及下游产品的开发与质 量提升开展研发工作。公司现有专利 20项，另有 5项正在受理中。在研发管理方面，优化了研发管理 制度，提升研发效率和质量。 2023年，公司实现营业收入76,197.49万元,比上年同期下降8.33%，实现净利润为7,881.51万元， 比上年同期增长 12.04%。截至报告期末，公司总资产 66,250.67万元，比上年末增长 43.50%，净资产 45,514.74万元，比上年末增长79.01%。

(二) 行业情况

公司专业从事硝酸及其下游硝酸钾、硝酸镁、熔盐、硝基水溶肥等产品的研发、生产和销售，产品 广泛应用于光热发电及储能、化工、化肥、军工、电子元件制造等领域。 （1）硝酸 硝酸是一种重要的化工产品，属三大无机强酸之一且无替代产品，因此具有相对固定的消费结构， 其中，浓硝酸消费主要集中于苯胺、TDI、军工等领域，根据卓创资讯统计，2023年中国硝酸市场供需 量齐增，但供应端涨势略高于需求端，酸企运行维稳。近年来随供给侧改革的持续深入，国内浓硝酸市 场产能逐步趋于稳定；需求方面，根据卓创资讯统计，2023年浓硝酸市场亦无新增规模型下游，核心下 游企业需求保持稳定支撑，以此预计浓硝酸行业亦将延续稳健发展态势。稀硝酸消费包括硝酸铵、浓硝 酸、硝基复合肥、己二酸、硝酸盐等，在新能源高质量发展及现代农业建设推进的背景下，熔盐储能新 材料、硝基水溶肥市场具备增长潜力，稀硝酸作为熔盐级硝酸盐、硝基水溶肥的重要原材料，亦将受益 上述需求增长。 （2）硝酸钾 硝酸钾根据具体应用分为工业硝酸钾和农业用硝酸钾，在工农业生产中均起到重要作用。农业硝酸 钾作为一种优质高效氮钾复合肥，受益水肥一体化灌溉技术的发展并在高品质作物消费需求的双重带动 下，市场前景广阔。工业硝酸钾在过去主要是火药、烟花、玻璃、医药制造的重要原料，近年来，伴随 熔盐储能、高端触屏制造等新兴下游需求领域的带动，市场对硝酸钾的产品质量要求越来越高，高纯硝 酸钾市场空间广阔。随新型储能产业的发展，可用于光热储能的熔盐是近年来工业硝酸钾的下游消费亮 点，未来将成为带动硝酸钾市场增长的重要驱动力。 （3）硝酸镁 硝酸镁是含镁元素的硝酸盐，在农业和工业领域皆有广泛应用。其中，工业领域，硝酸镁主要用作 水处理剂、脱水剂制造等；农业领域，硝酸镁作为含镁的水溶性肥料。受下游行业发展带动，硝酸镁整 体具有较好市场前景。 在水污染治理的政策驱动下，硝酸镁作为水处理剂中杀菌剂的成分之一，具备较强的增长潜力。据 前瞻产业研究院统计，2013-2020年我国水处理剂市场规模呈上涨趋势，2020年约为344亿元，同比增 长约8%。同时，在肥料行业产业结构向高效、绿色调整及水肥一体化技术的共同推动下，硝酸镁作为环 保型肥料亦将延续较好的发展态势。 （4）熔盐 熔盐是由高纯度硝酸钾、高纯度硝酸钠或亚硝酸钠按比例混合后再加工而得的一种传热储热介质，

因具有工作温度高、使用范围广、传热能力强、系统压力小、经济性好等优点，目前已成为光热电站传 热和储热介质的首选，在国内外太阳能光热发电领域广泛应用。受政策驱动，中国光热发电产业处于大 规模商业化逐步推进的阶段，建立光热发电与光伏发电、风电互补调节的风光热综合可再生能源发电基 地已是我国“十四五”新能源发展的重中之重，一系列政策将逐步开启行业规模化趋势，参照北极星太 阳能光伏网披露的不完全统计，截至目前，签约、规划的在建、拟建光热项目预计超4.5GW；同时，作 为当下光热发电项目标配的熔盐储热技术在火电灵活性改造、工业蒸汽领域也展现出可观发展潜力。未 来，在光热发电装机规模扩大以及储能熔盐技术渗透率提升的双重作用下，储能熔盐市场增长潜力较大。 （5）硝基水溶肥 水溶肥是一种可以完全溶于水易被作物吸收且吸收利用率高的多元复合肥料，可应用于环保型现代 农业，采取浇施、喷施、滴灌等方式，实现水肥一体化。根据不同作物的需肥特点具有相应不同的配方， 可有针对性的用于瓜果类、块茎类、果树类、烟草茶树等经济作物。据肥料行业统计，2022年我国水溶 肥市场规模为697.5亿元，预计2025年我国水溶肥市场将增长到860.48亿元。随着我国农业的集约化、 规模化不断发展，以及对经济作物的消费需求增加，水溶肥市场具备增长潜力。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产 的比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	94,460,172.62	14.26%	119,187,339.68	25.82%	-20.75%
交易性金融资产	195,016,457.90	29.44%
应收票据	62,849,220.06	9.49%	78,402,432.08	16.98%	-19.84%
应收账款	28,135,102.04	4.25%	16,831,509.63	3.65%	67.16%
应收款项融资	4,623,442.42	0.70%	20,641,682.35	4.47%	-77.60%
预付款项	4,261,194.43	0.64%	7,223,570.98	1.56%	-41.01%
其他应收款			9,500.00	0.00%	-100.00%
存货	45,243,021.31	6.83%	44,865,251.20	9.72%	0.84%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	105,038,407.52	15.85%	117,834,858.13	25.52%	-10.86%
在建工程	90,534,245.78	13.67%	6,490,388.96	1.41%	1,294.90%
无形资产	22,468,457.72	3.39%	19,352,184.13	4.19%	16.10%
商誉
短期借款
长期借款
应付票据	25,878,440.88	3.91%	49,384,639.06	10.70%	-47.60%
应付账款	49,070,312.90	7.41%	27,708,682.60	6.00%	77.09%
合同负债	34,055,910.94	5.14%	13,156,801.19	2.85%	158.85%
应付职工薪酬	22,135,997.74	3.34%	17,346,420.30	3.76%	27.61%
应交税费	12,241,766.07	1.85%	31,014,044.89	6.72%	-60.56%
其他应付款	2,857,431.13	0.43%	1,123,338.24	0.24%	154.37%
其他流动负债	57,672,039.80	8.71%	64,465,350.88	13.96%	-10.54%
资产总计	662,506,745.80	100.00%	461,661,514.01	100.00%	43.50%

资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较上年期末下降20.75%，主要是公司利用募集闲置资金及自有闲置资金购买银行理财，年末 未赎回所致。 2、交易性金融资产期末余额19,501.65万元，系公司购买的银行理财产品期末尚未赎回。 3、应收账款较上年期末增长67.16%，主要是山东金岭新材料有限公司应收账款968.35万元、湖南金叶 众望科技股份有限公司应收账款614.47万元，截至期末以上应收款尚在信用期内，款项已于期后全部收 回。 4、应收款项融资较上年期末下降77.60%，主要是期末持有的信用级别较高银行承兑的汇票减少所致。 5、预付款项较上年期末下降41.01%，主要是期末硝酸装置停车检修，预付主要原材料采购款减少所致。 6、报告期末无其他应收款项。 7、在建工程较上年期末增长 1,294.90%，主要是13.5万吨/年硝酸项目、20万吨/年熔盐储能项目（一 期）等在建工程投入增加所致。 8、应付票据较上年期末下降47.60%，主要是本期兑付了上年签发兑付日在本期的银行承兑汇票，其次是 本期公司根据资金情况调整支付方式，以开具银行承兑汇票的方式支付供应商到期货款的金额减少。 9、应付账款较上年期末增长77.09%，主要是应付工程款增加所致。 10、应交税费较上年期末下降 60.56%，主要一是上期末执行税费缓缴政策税费缓交，本期缴纳上期末缓 缴的税费1585.58万元；二是本期在建工程进项税金增加，应交增值税及附加税下降。 11、合同负债较上年期末增长158.85%，主要是本期熔盐级硝酸钾订单增加，预收货款增加所致。 12、其他应付款较上年期末增长154.37%，主要是收到实际控制人交纳的214.55万元的承诺保证金。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入的 比重%
营业收入	761,794,929.03	-	831,016,318.26	-	-8.33%
营业成本	642,455,519.94	84.33%	698,503,702.57	84.05%	-8.02%
毛利率	15.67%	-	15.95%	-	-
销售费用	4,924,259.99	0.65%	5,354,041.19	0.64%	-8.03%
管理费用	23,469,403.05	3.08%	26,577,740.72	3.20%	-11.70%
研发费用	541,144.17	0.07%	945,052.76	0.11%	-42.74%
财务费用	-2,141,295.41	-0.28%	1,042,992.44	0.13%	-305.30%
信用减值损失	-615,480.87	-0.08%	-85,492.49	-0.01%	619.92%
资产减值损失	-145,542.30	-0.02%	-49,401.58	-0.01%	194.61%
其他收益	413,114.74	0.05%	245,715.62	0.03%	68.13%
投资收益	1,911,055.05	0.25%	391,352.23	0.05%	388.32%
公允价值变动 收益	16,457.90	0.00%			100%
资产处置收益	9,785.93	0.00%	106,152.96	0.01%	-90.78%
汇兑收益	0		0
营业利润	91,061,128.37	11.95%	95,362,567.23	11.48%	-4.51%
营业外收入	14,285,710.09	1.88%	338,469.88	0.04%	4,120.67%
营业外支出	64,000.00	0.01%	715,974.63	0.09%	-91.06%
净利润	78,815,053.84	10.35%	70,343,669.32	8.46%	12.04%

项目重大变动原因：

1、研发费用较上期下降42.74%，主要是上期部分研发项目结束，本期立项研发项目投入较少所致。 2、财务费用较上期下降305.30%，主要一是本期银行利息收入增加；二是本期因汇率变动汇兑收益增加。 3、信用减值损失较上期增长619.92%，主要是期末应收账款增长，相应计提的坏账准备增加所致。 4、资产减值损失较上期增长194.61%，主要是期末计提存货跌价准备及合同履约成本减值损失所致。 5、其他收益较上期增长57.31%，主要是一体化数字管理平台系统软件递延收益摊销31.99万元。 6、投资收益较上期增长388.32%，主要是公司利用闲置资金购买银行低风险理财产品，收到的理财收益 增加所致。 7、公允价值变动收益1.65万元，为期末银行理财产品未赎回，公允价值变动产生的收益。 8、资产处置收益较上期下降90.78%，主要是报告期内废旧物资及资产处置减少所致。 9、营业外收入较上期增长4120.67%，主要是本期收到政府上市奖补资金1,330.00万元。

10、营业外支出较上期下降91.06%，主要是本期资产报废处置减少。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	755,629,981.00	812,947,299.27	-7.05%
其他业务收入	6,164,948.03	18,069,018.99	-65.88%
主营业务成本	637,669,940.19	685,189,672.07	-6.94%
其他业务成本	4,785,579.75	13,314,030.50	-64.06%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
硝酸	267,412,876.63	226,614,370.35	15.26%	-13.14%	-6.26%	减少6.21个 百分点
其中：贸易 硝酸	3,319,726.10	3,244,612.04	2.26%	-91.71%	-91.31%	减少4.52个 百分点
硝酸钾	422,857,740.69	350,265,710.77	17.17%	-1.91%	-8.04%	增加5.53个 百分点
硝酸镁	65,359,363.68	60,789,859.07	6.99%	-11.64%	-2.81%	减少8.46个 百分点
其他业务 收入	6,164,948.03	4,785,579.75	22.37%	-65.88%	-64.06%	减少3.95个 百分点
合计	761,794,929.03	642,455,519.94	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境内	593,176,923.71	507,134,053.82	14.51%	-9.22%	-7.86%	减少1.27个 百分点
境外	168,618,005.32	135,321,466.12	19.75%	-5.04%	-8.63%	增加3.16个 百分点
合计	761,794,929.03	642,455,519.94	-	-	-	-

收入构成变动的原因：

1、报告期内，主营业务收入较上年同期下降 7.05%，主要原因是境内外市场整体经济下行，2023

年公司主要产品硝酸、硝酸钾、硝酸镁销售均价较上年同期均有所下降。 2、报告期内，其他业务收入较上年同期下降 65.88%，主要原因是上年同期公司根据市场情况出售 库存原材料液氨及铂网收入632.84万元，本期无此项收入。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	山东金岭化工股份有限公司	70,682,629.30	9.28%	否
2	天津市广冠国际贸易有限公司	55,176,369.57	7.24%	否
3	山东圣奥化学科技有限公司	50,900,125.53	6.68%	否
4	东营华泰精细化工有限责任公司	27,008,722.72	3.55%	否
5	天津硕联康国际贸易有限公司	25,837,279.71	3.39%	否
合计	229,605,126.83	30.14%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序 号	供应商	采购金额	年度采购占 比%	是否存在关 联关系
1	山东晋控明水化工集团有限公司	147,959,096.72	23.79%	否
2	浙江爱普恒和贸易有限公司	89,410,804.15	14.37%	否
3	山东旭阳化工进出口有限公司	87,655,847.32	14.09%	否
4	美盛农资（北京）有限公司	36,051,708.80	5.80%	否
5	广东天禾农资股份有限公司	25,568,161.28	4.11%	否
合计	386,645,618.27	62.16%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	87,128,578.75	116,001,426.41	-24.89%
投资活动产生的现金流量净额	-215,967,174.51	-42,664,120.85	406.20%
筹资活动产生的现金流量净额	126,460,050.00	-26,708,782.40	573.48%

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 24.89%，主要原因是公司执行税费缓缴政策，本期支付 上年同期缓缴的税费1,585.58万元。 2、投资活动产生的现金流量净额同比增长406.20%，主要原因是购买银行理财产品支付19,500.00 万元，期末未赎回。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长573.48%，主要是报告期公司在北交所上市，吸收投资收

到的现金增加 12,787.60 万元，且报告期内未进行利润分配，现金流出减少，筹资活动产生现金流量 净额增加。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
5、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未 收回金 额	预期无法收回本金或存 在其他可能导致减值的 情形对公司的影响说明
银行理财产品	募集资金	225,000,000.00	75,000,000.00	0	不存在
银行理财产品	自有资金	1,057,500,000.00	120,000,000.00	0	不存在
合计	-	1,282,500,000.00	195,000,000.00	0	-

（未完）