欧科亿(688308):欧科亿董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称“公司”）聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）作为公司2023年度财务报告和内部控制的审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司审计委员会对会计师事务所在2023年度的审计工作情况履行了监督职责，具体情况如下： 一、聘请会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 致同会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2011年12月22日，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层，首席合伙人为李惠琦，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至2023年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人225名，注册会计师1,364名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。 致同所2022年度业务收入26.49亿元，其中审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元。2022年年报上市公司审计客户239家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、科学研究和技术服务业，收费总额2.88亿元；本公司同行业上市公司审计客户1家。 （二）聘请会计师事务所履行的程序 公司于2023年11月17日召开第三届董事会第四次会议，于2023年12月5日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请致同所为公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构。 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对致同所的专业胜任能力、 投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为其具备为 公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司境内财务报告和内部控制审 计工作的要求。2023年11月16日，董事会审计委员会会议审议通过变更会计师事务所的事项，并将该议案提交公司董事会审议。 （二）2023年12月5日，公司董事会审计委员会召开会议，与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行审前沟通，对2023年度审计计划安排、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、审计工作范围、人员安排、时间安排及关键时间节点以及重要审计事项等进行了沟通。审计委员会对需要提请审计项目组关注的事项做了反馈。 （三）2024年3月29日，公司董事会审计委员会召开会议，与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，对2023年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、判断依据和应对措施、总体审计结论等相关事项进行了沟通。 （四）2024年4月7日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过公司2023年年度报告、2024年度日常关联交易预计、内部控制评价报告、续聘会计师事务所等事项并同意提交董事会审议。 三、总体评价 公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司董事会审计委员会 2024年4月8日 中财网
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