上海艾录(301062):2023年度财务决算报告
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时间:2024年04月09日 20:01:16 中财网 |
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原标题: 上海艾录:2023年度财务决算报告
上海艾录包装股份有限公司
2023年度财务决算报告
上海艾录包装股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会师报字[2024]第 ZA10809号标准无保留意见的审计报告。现将 2023年度财务决算情况汇报如下:
一、主要指标情况
项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比
上年增
减 | 营业收入(元) | 1,066,552,510.32 | 1,122,111,283.10 | -4.95% | 归属于上市公司股东的净利润(元) | 75,279,377.87 | 106,283,390.76 | -29.17% | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润(元) | 70,085,261.49 | 97,135,038.16 | -27.85% | 经营活动产生的现金流量净额(元) | 226,446,663.87 | 228,073,431.49 | -0.71% | 基本每股收益(元/股) | 0.19 | 0.27 | -29.63% | 稀释每股收益(元/股) | 0.19 | 0.27 | -29.63% | 加权平均净资产收益率 | 6.67% | 10.06% | -3.39% | 加权平均净资产收益率(扣除非经常性损
益) | 6.21% | 9.20% | -2.99% | 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末
比上年
末增减 | 资产总额(元) | 2,759,954,977.10 | 1,895,136,708.04 | 45.63% | 归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,187,421,924.07 | 1,101,639,858.65 | 7.79% |
二、财务状况
(一)资产项目变动情况
单位:元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减幅度 | 货币资金 | 573,723,490.38 | 223,658,554.50 | 156.52% | 应收款项融资&应收票
据 | 103,922,045.91 | 69,170,303.35 | 50.24% | 应收账款 | 227,464,481.87 | 211,552,555.78 | 7.52% | 预付款项 | 5,542,932.66 | 6,991,623.07 | -20.72% |
其他应收款 13,025,387.27 2,823,494.69 361.32%
存货 | 283,485,855.95 | 339,348,944.65 | -16.46% | 合同资产 | 7,026,321.07 | 2,081,600.96 | 237.54% | 其他流动资产 | 61,278,363.72 | 403,009.80 | 15105.18% | 流动资产合计 | 1,275,468,878.83 | 857,530,086.80 | 48.74% | 长期股权投资 | 38,836,541.77 | 37,315,641.78 | 4.08% | 其他权益工具投资 | 15,380,500.00 | 15,380,500.00 | 0.00% | 固定资产 | 640,300,986.54 | 582,928,619.71 | 9.84% | 在建工程 | 529,083,111.66 | 99,951,323.87 | 429.34% | 使用权资产 | 64,127,166.16 | 18,392,183.79 | 248.67% | 无形资产 | 142,971,454.90 | 151,196,719.29 | -5.44% | 长期待摊费用 | 37,043,513.18 | 31,199,393.49 | 18.73% | 递延所得税资产 | 1,041,670.36 | 3,939,012.05 | -73.56% | 其他非流动资产 | 15,701,153.70 | 97,303,227.26 | -83.86% | 非流动资产合计 | 1,484,486,098.27 | 1,037,606,621.24 | 43.07% | 资产总计 | 2,759,954,977.10 | 1,895,136,708.04 | 45.63% | 资产项目变动情况说明:
1. 货币资金报告期末较上年末增长 156.52%,主要系本期收到可转债募集资金所致;
2. 应收款项融资&应收票据报告期末较上年末增长 50.24%,主要系本期已背书未到期的不可终止确认票
据增加所致;
3. 应收账款报告期末较上年末增长 7.52%,基本持平;
4. 预付账款报告期末较上年末降低 20.72%,主要系本期合同预付款减少所致;
5. 其他应收款报告期末较上年末增长 361.32%,主要系本期增加项目履约保证金及租赁押金所致;
6. 存货报告期末较上年末降低 16.46%,主要系本期仓储成本降低,控制库容,提升原材料周转效率所
致;
7. 合同资产报告期末较上年末增长 237.54%,主要系本期智能包装系统业务未到期质保金增加所致;
8. 其他流动资产报告期末较上年末增长 15105.18%,主要系本期增值税留抵税额增加所致;
9. 固定资产报告期末较上年末增长 9.84%,主要系本期在建工程转固所致;
10. 在建工程报告期末较上年末增长 429.34%,主要系本期尚未达到预定可使用状态的房屋土建工程及设
备增加所致;
11. 使用权资产报告期末较上年末增长 248.67%,主要系本期子公司租赁活动增加所致;
12. 长期待摊费用报告期末较上年末增长 18.73%,主要系本期子公司装修费用支出所致;
13. 递延所得税资产报告期末较上年末降低 73.56%,主要系本期递延所得税资产与负债互抵金额增加所
致;
14. 其他非流动资产报告期末较上年末降低 83.86%,主要系上期末预付设备到货转入在建工程所致。 | | | |
(二)负债项目变动情况
单位:元
短期借款 139,877,185.84 256,015,476.58 -45.36%
应付票据 | 92,828,851.17 | 35,556,491.94 | 161.07% | 应付账款 | 111,863,905.28 | 74,433,235.80 | 50.29% | 合同负债 | 45,903,221.90 | 39,039,929.29 | 17.58% | 应交税费 | 6,982,940.51 | 7,480,055.64 | -6.65% | 其他应付款 | 30,654,324.44 | 45,999,940.82 | -33.36% | 一年内到期的非流动负债 | 107,912,120.76 | 115,472,168.11 | -6.55% | 其他流动负债 | 82,824,453.23 | 40,587,220.60 | 104.07% | 长期借款 | 386,312,416.20 | 127,584,237.86 | 202.79% | 应付债券 | 459,614,653.64 | / | / | 租赁负债 | 52,705,117.15 | 9,992,416.70 | 427.45% | 递延所得税负债 | 4,120,928.54 | 833,848.85 | 394.21% | 负债项目变动情况说明:
1. 长期借款报告期末较上年末降低 45.36%,主要系本期银行短期借款到期归还所致;
2. 应付票据报告期末较上年末增长 161.07%,主要系本期支付工程款开具的银行承兑汇票增加所致;
3. 应付账款报告期末较上年末增长 50.29%,主要系本期信用期内应付款增加所致;
4. 合同负债报告期末较上年末增长 17.58%,主要系本期预收账款增加所致;
5. 其他应付款报告期末较上年末降低 33.36%,主要系本期应付工程款到期支付所致;
6. 其他流动负债报告期末较上年末增长 104.07%,主要系本期已背书未到期的不可终止确认票据增加所
致;
7. 长期借款报告期末较上年末增长 202.79%,主要系本期增加银行中长期借款所致;
8. 应付债券报告期末金额 459,614,653.64元,上年末为 0.00,主要系本期发行可转债所致;
9. 租赁负债报告期末较上年末增长 427.45%,主要系本期子公租赁活动增加所致;
10. 递延所得税负债报告期末较上年末增长 394.21%,主要系本期增加应付债券税会差异递延所得税所
致。 | | | |
三、经营情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 增减幅度 | 营业收入 | 1,066,552,510.32 | 1,122,111,283.10 | -4.95% | 营业成本 | 815,144,434.20 | 858,802,568.46 | -5.08% | 税金及附加 | 7,391,637.41 | 5,270,792.42 | 40.24% | 销售费用 | 25,894,937.46 | 24,925,009.26 | 3.89% | 管理费用 | 84,116,878.09 | 82,444,441.07 | 2.03% | 财务费用 | 17,552,865.08 | 9,415,722.70 | 86.42% |
研发费用 39,585,785.28 39,678,315.57 -0.23%
其他收益 | 5,731,206.31 | 9,322,813.50 | -38.52% | 信用减值损失(损失以“-”号填
列) | -2,577,296.89 | 3,953,408.53 | -165.19% | 资产减值损失(损失以“-”号填
列) | -2,269,028.78 | 164,310.19 | -1480.94% | 资产处置收益(损失以“-”号填
列) | 131,858.77 | 431,093.43 | -69.41% | 利润总额 | 79,846,704.48 | 117,646,262.61 | -32.13% | 净利润 | 69,007,951.88 | 104,927,959.49 | -34.23% | 经营主要指标变动说明:
1. 营业收入本期较上年同期降低 4.95%,主要系国内消费增速放缓影响,复合塑料包装业务收入略有下
降所致;
2. 营业成本本期较上年同期降低 5.08%,主要系本期营业收入下降,营业成本同步下降所致;
3. 税金及附加本期较上年同期增长 40.24%,主要系本期应交增值税增加,相应的附加税增加所致;
4. 销售费用本期较上年同期增长 3.89%,基本持平;
5. 管理费用本期较上年同期增长 2.03%,基本持平;
6. 财务费用本期较上年同期增长 86.42%,主要系本期借款增加,利息支出增加及本期美元汇率较为稳
定,导致汇兑收益减少所致;
7. 其他收益本期较上年同期降低 38.52%,主要系本期收到与收益相关的政府补助减少所致;
8. 信用减值损失本期较上年同期降低 165.19%,主要系本期应收账款计提坏账增加,上期应收票据坏账
冲回坏账所致;
9. 资产减值损失本期较上年同期降低 1480.94%,主要系本期存货跌价及合同资产减值计提增加所致;
10. 资产处置收益本期较上年同期降低 69.41%,主要系本期处置固定资产收益减少所致。 | | | |
四、现金流量变化情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 增减幅度 | 经营活动现金流入小计 | 1,024,314,092.59 | 1,163,648,948.51 | -11.97% | 经营活动现金流出小计 | 797,867,428.72 | 935,575,517.02 | -14.72% | 投资活动现金流入小计 | 131,448,716.02 | 308,084,326.66 | -57.33% | 投资活动现金流出小计 | 622,089,748.08 | 589,945,675.31 | 5.45% | 筹资活动现金流入小计 | 1,084,235,221.85 | 451,585,888.90 | 140.10% | 筹资活动现金流出小计 | 487,848,493.11 | 309,680,808.79 | 57.53% | 现金流量变化情况说明:
1. 经营活动现金流入本期较上年同期降低 11.97%,主要系本期公司营收略有下降,收款相应下降所致;
2. 经营活动现金流出本期较上年同期降低 14.72%,主要系本期仓储成本降低,控制库容,提升原材料周
转效率所致;
3. 投资活动现金流入本期较上年同期降低 57.33%,主要系本期购买理财减少,相应的赎回理财减少所
致; | | | |
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