侨源股份(301286):中信建投证券股份有限公司关于四川侨源气体股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

时间：2024年04月09日 21:36:14 中财网

原标题:侨源股份:中信建投证券股份有限公司关于四川侨源气体股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于四川侨源气体股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为四川侨源气体股份有限公司（以下简称“侨源股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对 2023年度（以下简称“本报告期”）募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意四川侨源气体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕578号）注册同意，侨源股份向社会公众公开发行人民币普通股（A股）4,001.00万股（以下简称“本次发行”），发行价格为 16.91元/股，募集资金总额为 67,656.91万元，扣除发行费用（不含增值税）后，募集资金净额为 62,551.17万元。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022年 6月 8日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《四川侨源气体股份有限公司发行人民币普通股（A股）4,001万股后实收股本的验资报告》（大华验字[2022]000333号）。

（二）募集资金使用及余额情况
截至 2023年 12月 31日，公司募集资金使用及余额情况如下：

序号

A

B

C

D
E
F
G
H=A-B-C-D-E+F+G
银行开户及相关业务办 账户款项余额及各数值 集资金存放和管理情 募集资金管理制度及 募集资金的管理和使 根据《中华人民共和国 2号——上市公司募 票上市规则》《深圳证 司规范运作》等相关法 程》的规定，制定《 制度》，公司对募集资 相关子公司连同保荐 各方的权利和义务。 差异，公司在使用募 募集资金专户存储情 023年 12月 31日，公	需要，公司先以自有资金 减尾数上存在差异，系因 方监管协议情况 ，提高资金的使用效率 公司法》《中华人民共 资金管理和使用的监 交易所上市公司自律 律法规、规范性文件以 集资金管理制度》（以 实行专户存储，在银 构与相关银行签订了 管协议与深圳证券交 资金时已经严格遵照 募集资金专项账户的	入开户手续 字四舍五入 ，维护全体股 国证券法》《 要求》《深圳 管指引第 2 《四川侨源 简称《管理 设立募集资 募集资金三 所三方监管 行。 款余额如下 单位
开户银行	银行账号	存款类型
成都农村商业银行股份 有限公司自贸区支行	1000010005709260	活期存款
成都农村商业银行股份 有限公司自贸区支行	1000090005709261	活期存款
成都银行股份有限公司 都江堰大道支行	1001300001007962	活期存款
中国民生银行股份有限 公司都江堰支行	634928092	活期存款
上海浦东发展银行股份	73100078801700000276	活期存款
有限公司都江堰支行
招商银行股份有限公司 成都温江支行	128912651910801	活期存款
成都银行股份有限公司 都江堰大道支行	1001300001007981	活期存款
成都农村商业银行股份 有限公司自贸区支行	1000020005709269	活期存款
成都农村商业银行股份 有限公司自贸区支行	1000090005709256	活期存款
上海浦东发展银行股份 有限公司都江堰支行	73100078801500000277	活期存款

注：截至 2023年末募集资金专户余额含公司以自有资金存入的开户手续费 386元。

三、2023年度募集资金的实际使用情况
公司 2023年度募集资金的使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
报告期内，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2023年 12月 31日，公司已根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《四川侨源气体股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告（2023年度）》（北京大华核字[2024]00000019号），发表意见如下：我们认为，侨源股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了侨源股份 2023年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见
保荐机构通过资料审阅、沟通交流和现场走访等多种形式，对公司募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单、大额募集资金使用凭证、募集资金相关公告、中介机构相关报告，并与公司相关人员沟通交流等。

经核查，保荐机构认为：侨源股份 2023年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

附件 1：2023年度募集资金使用情况对照表


（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于四川侨源气体股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）


保荐代表人签名：______________ ______________
贾志华 张 翔



中信建投证券股份有限公司

年 月 日


四川侨源气体股份有限公司

募集资金使用情况对照表
截止日期：2023年 12月 31日
编制单位：四川侨源气体股份有限公司 金额单位：人民币万元

募集资金总额	62,551.17	本年度投入募集资金总额	576.93
报告期内变更用途的募集资金总额	/	已累计投入募集资金总额	54,030.43
累计变更用途的募集资金总额	/
累计变更用途的募集资金总额比例			/
承诺投资项目 和超募资金投 向	是否已变 更项目(含 部分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)[注 2]	本报告期投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告 期实现 的效益	截止报告期 末累计实现 的效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1、30TPD高纯 特气技改项目	否	2,000.00	1,000.00	192.56	1,000.38	100.04%	2023年 2月 28日	1,056.89	1,056.89	是	否
2、1100TPD氮 气回收环保节 能技改项目	否	26,000.00	10,000.00	-	3,540.97	35.41%	2024年 12 月 31日	不适用	不适用	不适用	否
3、甘眉工业园 区配套工业气 体项目	否	38,000.00	28,000.00	287.26	27,840.97	99.43%	2022年 4月 30日[注 3]	3,968.52	3,968.52	是	否
4、综合智能管 理平台	否	4,000.00	2,000.00	96.95	96.95	4.85%	2025年 12 月 31日	不适用	不适用	不适用	否
5、补充流动资 金	否	30,000.00	21,551.17	0.17	21,551.17	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目 小计	--	100,000.00	62,551.17	576.93	54,030.43	86.38%	--	--	--	--	--
超募资金投向
归还银行贷款 （如有）	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
补充流动资金 （如有）	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
超募资金投向 小计	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
合计	--	100,000.00	62,551.17	576.93	54,030.43	86.38%	--	--	--	--	--
分项目说明未 达到计划进 度、预计收益 的情况和原因	2024年 4月 9日，公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期及重新论证的议案》， 同意将综合智能管理平台预计达到预定可使用状态的日期从 2024年 6月 30日延后至 2025年 12月 31日；同意 1100TPD氮气回收环保 节能技改项目重新论证并暂缓实施。具体参见《关于部分募投项目延期及重新论证的公告》（公告编号：2024-025）
项目可行性发 生重大变化的 情况说明	不适用
超募资金的金 额、用途及使 用进展情况	不适用

募集资金投资 项目实施地点 变更情况	不适用
募集资金投资 项目实施方式 调整情况	不适用
募集资金投资 项目先期投入 及置换情况	不适用
用闲置募集资 金暂时补充流 动资金情况	不适用
项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因	不适用
用闲置募集资 金进行现金管 理情况	适用
	2023年 4月 24日，公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司使用部分自有资金以及闲置募集 资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过 30,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，单笔投资产品最长期 限不超过 12个月，上述额度自公司股东大会审议通过之日起 12个月内可循环滚动使用。截至 2023年 12月 31日，使用募集资金进行现 金管理余额 8,398.48万元。
尚未使用的募 集资金用途及 去向	截至 2023年 12月 31日，公司使用募集资金 8,398.48万元用于现金管理，尚未赎回，其他尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专 户，将用于募集资金投资项目后续资金支付及闲置募集资金现金管理。
募集资金使用 及披露中存在	不适用
的问题或其他 情况

注[1]：募集资金总额为 67,656.91万元，扣除发行费用（不含增值税）后，募集资金净额为 62,551.17万元。

注[2]：由于本次发行实际募集资金净额为 62,551.17万元，低于《四川侨源气体股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募
集资金投资项目拟投入募集资金金额 100,000.00万元，经公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过，公司根据募集资金实际
到位情况调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额。

注[3]：甘眉工业园区配套工业气体项目的厂房及主要设备于 2022年 4月转固，当年为试运行状态，自 2023年开始计算项目效益。

注[4]：30TPD高纯特气技改项目募集资金投入超过拟投入募集金额系公司将该项目募集资金利息投入项目所致。