[年报]吉峰科技(300022):2023年年度报告
原标题:吉峰科技:2023年年度报告 2023年年度报告 二〇二四年四月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人汪辉君、主管会计工作负责人周兴华及会计机构负责人(会计主管人员)周兴华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分详细披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者对相关风险及内容予以特别关注，并请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 33 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 58 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 61 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 84 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 85 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 86 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 公司执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》（2023年修订）对上年度会计期间非经常性损益的影响：
项目的情况说明 ?适用 □不适用
第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 近年来复杂的国际大环境决定了国家粮食安全战略的重要性，农机装备作为粮食生产的基础保障，得到国家大力鼓励与支持，国家也出台大力推进乡村振兴、加快农业现代化发展的各项支持政策，农业机械化生产是乡村振兴、农业现代化的重要抓手，也是农村经济中最为重要的部分，农机产业成为了国民经济的“压舱石”。 1、政策持续利好农机行业发展 自2004年国家实行农机购置补贴政策以来，农机行业得到快速发展。2021年开始，农业农村部会同工业和信息化部，联合启动农机装备补短板行动。2023年10月，两部门联合召开全国农机装备补短板工作会议，强化行政推动，坚持“一大一小”加智能化方向，推进农机装备补短板。2024年3月，国家出台《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，持续实施农机报废更新补贴政策，扎实推进老旧农机报废更新，加快农业机械结构调整。随着政策支持农业机械发展，传统农机保有量稳步增长，农机市场规模不断扩大。未来，在我国农业机械化向全程全面高质高效转型升级和全面推进农业农村现代化的趋势下，国家对农业机械行业发展的支持政策将保持稳定。 2、农业机械从传统向高端智能化、自动化升级 近年来，随着高标准农田建设、土地流转后规模化农业的快速推进，农业机械呈现种类不断增加、数量持续增长、类型不断丰富的发展态势。农业社会化服务持续推动各类专业服务公司、农民合作社、农村集体经济组织、服务专业户等农机市场新型主体快速发展，不仅改变了农机市场的需求方向，也成为驱动农机市场发展的新动能，改变着传统农业及供应链。 目前，我国农业机械已经涵盖了种植、畜牧、渔业等多个领域，农业机械总动力持续增长，农业机械已经成为农业生产中不可或缺的一部分。农业机械的类型从传统的农业机械设备到高端智能化、自动化的农业机械设备，从农田耕作到农产品收割和加工，农业机械正在不断创新和发展。 3、国三升级国四，行业提档升级加速 2022年12月实施农机“国三升级国四”标准，成为影响2023年农机市场最为重要的关键因素之一。报告期内，受国四排放标准升级导致的需求前移、购机价格上涨等多重因素影响，国内农机市场需求进入低谷期，也引发了农机行业的提档升级调整。农机行业或将加速洗牌，上游农机生产制造端也一定会趋向于头部集中，小的厂家可能会消失，或者变得更加专业化。 农机流通企业代理上游产品并推广应用，是连接农机生产和农民用户的桥梁和纽带，作为农机产业链条中的重要一环，农机流通行业也不可避免的受到“国三升国四”的冲击。 但与其他渠道少、规模小的经销商相比，公司作为唯一面向全国、拥有20个省（市）的各区域连锁直营店的农机流通企业，受此政策影响的幅度要小一些。 历史数据显示，“国一升国二”、“国二升国三”标准实施之初，第二年农机市场也出现了低迷，但自第三年开始，全国农机总动力持续稳步增长，整体趋势向好。因此，2023年农机市场的低迷，仅仅是此次“国三升国四”政策影响下的“短期波动”。 4、农机行业蕴含市场潜力 在新型城镇化和人口老龄化趋势下，土地流转和托管、新型主体快速发展、保护性耕作、补贴政策促进、以及补短板政策等正深层次改变当代农业的经营规模和产业结构。随着农村劳动力老龄化加深和土地流转政策的持续完善，同时，伴随着我国农业生产结构的调整、农户经营规模的不断扩大以及农户生产作业方式的改变，农业规模化生产占比将进一步提升，农业规模化生产离不开农业机械化，因此，农业机械有着广阔的发展前景、蕴含着巨大的市场潜力。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务及经营模式 报告期内，公司主要有两大业务板块，包括：农机连锁销售服务板块、高端特色农机研发制造板块。 1、农机连锁销售服务板块 公司以“服务创造新价值”为经营理念，始终贯穿“买放心农机到吉峰连锁”的指导思想。 农机连锁销售服务板块的主营业务主要有两种模式：直营连锁销售模式和代理销售模式。 直营连锁销售模式：公司通过控股布局在全国20个省（市）的各区域连锁直营门店，以地级市为区域中心，依据单店投资规模大小、经营种类范围、培训服务功能等经营要素司总部全资或控股开设，在总部直接领导下统一经营。各区域连锁直营连锁销售店通过代理国内外各种耕、种、收、储、管、后加工等各品类、多品牌的农业机械直接销售给终端用户，并为用户提供维修、安装、调试、操作与技术培训以及售后保障等综合服务，以及为终端用户提供全程机械化整体解决方案并配置各类农机。 代理销售模式：为了充分发挥中心门店的管理能力，使供应链深入到县城和乡镇，公司在具有一定农机需求的县城或乡镇，选择当地有一定影响力的经销商作为合作对象。经销商与公司不具有控制或投资关系，属于业务合作关系。各区域连锁直营店销售给经销商，再由经销商销售给终端用户，由区域连锁直营店指导培训经销商，由经销商为终端用户提供维修、安装、调试、操作与技术培训以及售后保障等综合服务。 2、高端特色农机研发制造板块 高端特色农机研发制造板块主要是指公司控股子公司吉林康达，主要研发生产制造免耕指夹式精量施肥播种机、免耕气吸、气吹式精量施肥播种机、多功能精密播种机、深松整地机、圆盘耙地机等产品。 免耕播种是保护性耕作的关键环节，康达牌免耕播种机是传统播种机的更新换代产品，是在指夹式播种器的基础上开发的免耕设备，能够在有全部秸秆覆盖或根茬覆盖情况下进行免耕播种及常规播种作业。作业时能一次进地完成侧深施肥、清理种床秸秆、整理压实种床、单粒播种、挤压覆土、重镇压、施口肥等工序。具有作业时不拥堵、种床秸秆清理彻底，施肥量和施肥位置、播种量和播种位置精确，覆土镇压效果优良，动土少、保墒效果好等明显优势。深松整地联合作业机，可以在秸秆覆盖条件下进行深松整地作业，一次进地完成深松、平地、碎土、镇压等工序，完全满足了保护性耕作打破犁底层和疏松耕作层的需要。 吉林康达生产制造的部分免耕播种机和深松整地机产品如下所示：
吉林康达销售模式主要为经销商销售，在销售过程中以吉林康达自主推广为主，通过经销商实现销售。吉林康达组织销售及推广人员，与各省、市、县级农机推广站进行对接，向农机推广站推广及宣传产品质量、用途、可靠性、适用性；同时，与各农机推广部门沟通并建立起良好的合作关系，帮助吉林康达开展产品推广活动。在推广基础上，吉林康达根据各地实际情况，选择有实力、有能力的经销商，由经销商实现农机产品销售，并开展开拓市场、报销补贴、售后服务等工作。 此外，吉林康达建立了完善的售后服务体系，在春播时间段调配生产、销售、售后相关人员去一线服务，春检主要为提供操作指导、产品使用调试，侧重于保证新机器合理、正常使用为主；春播结束后，吉林康达组织对出售机器进行检修，保证使用者第二年可以正常使用，主要包括针对终端用户进行用后调试、防锈处理、更换易损件（三包期内）、征求意见及建议等，原则上实现对最新一季销售整机100%覆盖。售后服务过程中，吉林康达收集整理购机者使用意见或建议，持续完善播种机器设计，提高部件装配和整机装配的工艺质量，形成产销之间相互促进提高。 （二）报告期内主要的业绩驱动因素 1、一直以来，国家持续高度重视农业农村现代化工作，每年都有推出农业机械行业支持政策，其中农机购置补贴政策是党中央、国务院出台的一项长期重要的强农惠农富农政策，是《农业机械化促进法》明确规定的重要扶持措施，是推动公司所处行业持续稳定发展的保障。 2、公司积极顺应国家三农工作“十四五”期间全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化的需求，公司积极应对产业升级带来的市场阶段性调整和传统农机领域市场下滑的影响，适时调整主营业务品类品牌组合。同时，公司不断优化企业管理，进行全系统的挖潜降耗，3、报告期内，公司完成了向特驱教育全资子公司五月花拓展非公开发行股份事项，共发行股票1.14亿股，募集资金总额4.161亿元。此次募集资金用于归还有息负债，有效降低财务费用，增强抗风险能力，降低短期偿债压力，提升了公司盈利能力。 4、报告期内，为完善员工和股东的利益共享机制，调动员工的积极性和创造性，公司实施了股权激励计划，此次股权激励计划导致公司本年摊销股份支付费用 1,423.62万元。 三、核心竞争力分析 （一）清晰的战略规划 面对国家“专精特新”产业政策、农机产业格局大调整等一系列发展机遇期，基于公司作为国内唯一一家农机连锁流通类上市公司的稀缺性、唯一性，公司提出引领未来发展的“一体两翼”新战略架构，未来将公司打造为：链接上游专精特新农机制造与下游农机销售渠道的农机产业链平台公司。 其中，“一体”系高端特色农机制造板块，定位于主体业务，公司将继续向上游“走半步”，通过参股或控股方式整合收购农机产业链上游“专精特新”拔尖企业；同时下沉服务，密植县乡网络，继续做优做强公司现有“左翼”农机销售服务业务，联盟外部资源孵化“右翼”农机与三农产业链创新服务板块，对公司并购的高端特色制造企业生产的新产品形成先导性推广和快速营销的协同作用。 （二）连锁经营模式优势 虽然连锁经营模式在诸多行业得到广泛应用，但在农业机械流通行业依然较少。公司作为国内农业机械流通行业最大的连锁经营企业，一方面凭借在全国范围内建立的庞大销售网络，在客户、农业机械制造商、农机主管部门中形成了较大的影响力，彰显了公司行业领先的品牌优势；另一方面，体现了连锁销售的管理优势，以及专业化分工的专业优势。 1、销售网络优势 公司目前是国内零售网络覆盖最广、销售规模最大、售后服务能力最强的农机连锁企业。公司以“推动行业进步，发展现代农业”为使命，秉承“和谐共生、互助共赢”的经营理念，通过重组与联合，实现行业内优秀人才资本、销售网络资源的整合，全国范围内建立完善农业机械终端零售网络。截至报告期末，公司共有直营店100余家，覆盖全国20个省（市、自治区）。 2、多年的企业品牌优势 公司在农机流通行业经营多年，在规模化、连锁化、服务多元化战略的稳步推进发展中，得到了国家各级农业机械主管部门、农业机械制造商和用户的高度认可，“吉峰”作为专业农机销售品牌已深入农机行业。公司通过组织多种形式的农机展销会、推广演示会、发机仪式，长期不懈地推广、宣传与良好的售后服务，使吉峰科技“买放心农机、选吉峰连锁”为核心内涵的企业知名度、美誉度和忠诚度深入人心。随着公司业务规模、经营区域、整体实力的逐步扩大，“吉峰”销售品牌优势将进一步提升。 3、品牌经销授权优势 公司作为国内最早采用连锁经营模式的农机流通企业，已与国内外领先农机制造商建立了长期合作关系，取得国内外各大品牌农机的区域经销授权，可以保障各大品牌农机销售的稳定。截至报告期末，公司已取得近两百个农机品牌制造商的经销授权，经销农机涵盖土地平整、播种施肥、田间管理、收获、收获后处理、农产品初加工、农用搬运机械、排灌机械、畜牧水产养殖机械、动力机械、农村可再生能源利用设备、农田基本建设设备、设施农业设备及其他。 公司拥有全球著名农机制造商久保田公司授予的全国十余个省市的经销资格，在西南、东北部分省市为其独家经销商；同时还拥有全球著名农机制造商美国凯斯纽荷兰公司、日本洋马株式会社、美国约翰.迪尔公司、德国道依茨公司、日本井关农机株式会社、德国格里莫公司、意大利马斯奇奥公司、德国雷肯农机公司、美国爱科集团等，以及洛阳长兴、雷沃重工、常州东风、江苏沃得农业机械股份有限公司、江苏悦达智能农业装备有限公司、山东双力现代农业装备有限公司、四川川龙农业装备集团有限公司、中联农业机械股份有限公司、江苏常发农业装备股份有限公司、山东巨明机械有限公司、深圳市大疆创新科技有限公司等国内知名企业的经销资格。 （三）特色农机技术优势 吉林康达是国内较早从事免耕播种机械研究生产的企业之一，坚持自主研发为主，始终瞄准世界先进产品发展趋势，生产一代、预研一代、储备一代，以保持产品技术的领先性。吉林康达在2014年被评定为四平市企业技术中心，2015年被评定为吉林省企业技术中心，2018年和2021年被认定为国家高新技术企业，2020年被认定为四平市科技创新中心，2023年被认定为省级企业技术中心。吉林康达因实施免耕播种技术研究与推广项目获得吉林省科学技术奖三等奖，在免耕机械领域拥有二十项左右的专利，在国内同行业中处于领先水平。吉林康达免耕指夹式播种机械作业播种准确率达到95%以上，被授予吉林省名牌产品称号，曾荣获2015中国农机行业年度产品创新奖、2017中国农机行业年度产品金奖，2017年11月因“北方玉米机械化保护性耕作关键技术及配套装备研制与推广”成果获得国家农业部和中国农学会获得“神农中华农业科技奖（二等奖）”，2018年2月“北方玉米机械化保护性耕作关键技术及配套装备研制与推广”项目获得“国家教育部科学技术进步奖（推广类）（一等奖）”。2023年12月荣获第九届“精耕杯”农机行业最受用户青睐的种植施肥机械产品奖。在前述免耕指夹式播种机热销时，吉林林康达自主研发了气吹式免耕播种机、小麦条播机、条耕机，现处于试制、试销阶段，未来将继续引领免耕播种机械行业的发展。 四、主营业务分析 1、概述 2023年度，面对市场和行业形势变化，公司积极应对，凭借综合竞争优势，在管理层的带领下，有序开展各项工作，公司经营持续保持良好态势。 公司2023年实现营业收入26.50亿元，较上年同期下降2.14%；营业总成本为25.57亿元，较上年同期下降1.58%；公司2023年实现营业利润为8,439.38万元，较上年同期增长4.26%；公司销售费用1.96亿元，较上年同期增长12.68%；管理费用0.96亿元，较上年同期增长 25.74%；财务费用 0.25亿元，较上年同期下降 42.19%。净利润 0.67亿元，较上年同期增长12.40%；归属于上市公司所有者的净利润为1,680.42万元，较上年同期增长51.46%。应收账款3.48亿元，较上年同期下降10.59%；预付款项1.19亿元，较上年同期下降18.03%；存货6.45亿元，较上年同期增长52.32%；归属于上市公司股东权益5.38亿元，较上年同期增长486.77%。 （1）报告期内主要经营情况回顾如下： 1）完成向控股股东的非公开发行，增强公司资本实力 报告期内，公司完成了向特驱教育全资子公司五月花拓展非公开发行股份事项，共发行股票1.14亿股，募集资金总额4.161亿元。本次向特定对象发行股票完成后，公司的净资产得到大幅幅度增加，由2022年底0.92亿元增加至报告期末的5.38亿元，资产负债率有所下降，由2022年底75.86%下降至报告期末的51.53%，此次募集资金用于归还有息负债，有效降低财务费用，增强抗风险能力，降低短期偿债压力，提升公司盈利能力；公司的资产结构更加合理，资本实力得到提升，给公司在银行的授信评级和信贷额度带来积极的影响，提高了公司在产业链整合上的话语权。 2）实施股权激励计划，增强组织凝聚力与战斗力 报告期内，为完善员工和股东的利益共享机制，调动员工的积极性和创造性，公司实施了股权激励计划，本次股权激励对象范围涵盖了对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用和影响的公司及下属子公司的核心关键人员，有效实现了公司、股东和员工利益的一致性。公司以人为本，通过奖励机制、股权激励、子公司农机事业合伙人计划等措施，健全公司长效激励与约束机制，深度绑定人才团队，完善公司治理结构，有利于推动公司实现长期可持续发展。 3）以“一体两翼”战略为指引，坚定不移地推进上下游并购整合 公司推动多个区域实施农机经销商整合式发展，积极拓展农机流通网络布局。报告期内，公司在西南、华东、东北等多个地区推动实施整合当地经销商，打破竞争壁垒结盟发展。通过并购当地经销商实现扩大公司的网络布局，原有的竞争者转变为公司发展的盟友，共同促进公司发展，提升公司市场竞争力。 公司投资中心在全国范围内考察上游涉及高端特色农机、核心零部件以及高端农具的智能制造项目，为下一步产业链整合储备项目资源。 4）大力发展高毛利业务，升级整体解决方案能力，提高核心竞争力 随着组织化客户占比日益增多，农机消费需求正在产生较大改变。一是对高端智能农机装备的需求逐步加大，二是系统性整体解决方案成为组织化客户的主要需求。报告期内，公司探索集成系统方案取得初步成果，通过多地建设运营现代粮油产业园区、农事服务中心等，打造了数个标杆项目，积累了农业项目规划设计、施工安装、投产运营等一揽子经验，为后期全国各门店推广应用奠定了坚实基础。 5）坚守底线红线，赋能门店发展 报告期内，公司坚决贯彻“以市场为中心、坚守底线红线、为门店赋好能”的管理思路，通过流程再造、制度革新和责任到人，确保守住资产安全底线，不触碰法律法规红线，在此基础上，通过运营资金支持、债权规范管理、后备人才补充、专业能力培训等多措并举，为门店经营提供服务。 6）高端特色制造板块吉林康达稳站市场，加强技术研发 2023年度，公司高端特色制造板块子公司吉林康达实现营业收入2.59亿元，净利润8,069.85万元，在免耕播种机领域持续保持竞争优势。报告期内，荣获吉林省委、省政府授予“吉林省优秀民营企业”称号，被吉林省工业和信息化厅、发展和改革委员会、科学技术厅、财政厅、中华人民共和国长春海关、国家税务总局吉林省税务局联合认定为“省级企业技术中心”，并获得第九届“精耕杯”农机行业最受用户青睐的种植施肥机械产品奖。同时，吉林康达不断加强技术研发能力，在报告期内获得多个专利。 (2)直营店与代理经销店区域分布情况 1）直营店区域分布结构情况
2）公司直营店与代理经销店结构占比
单位：万元
（1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元
不适用。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 1）与上年相比，本年因新设增加22家子公司： 海城市吉峰德远农机有限公司、福州吉峰农业科技有限公司、内江吉峰聚农农业科技有限公司、四川吉峰聚能新能源开发有限公司、南宁吉峰九维新能源有限公司、四川华网吉峰新能源开发有限公司、四川吉峰鼎润新能源开发有限公司、深圳市吉峰智能装备有限公司、靖边县吉同农机有限公司、四川吉峰西锦新能源开发有限公司、四川吉峰西锦碳投科技有限公司、凉山吉峰希望现代农业发展有限公司、永昌县浩安智能农机销售有限公司、武威市瑞沃智能农业装备有限公司、武威市凉州区瑞旺惠陇农业装备有限公司、张掖市康诚安农机销售有限公司、酒泉市灏博农机销售有限公司、酒泉市弘敏农机销售有限公司、玉门市博雅农业机械销售有限公司、张掖市安锐农业机械销售有限公司、南京吉峰现代农业科技有限公司、四川吉峰纵横农业服务有限公司。 2）因注销减少4家子公司： 甘肃吉峰农机销售有限公司、攀枝花吉峰农机有限公司、长春亿保田农机有限公司、陕西聚力农业机械有限公司。 3）收购2家子公司： 高台县鼎志农机有限公司、玉门市恒发农机有限公司。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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