[年报]邦德股份(838171):2023年年度报告

时间：2024年04月10日 21:05:59 中财网

原标题:邦德股份:2023年年度报告

邦德股份 838171
威海邦德散热系 威海邦德散热系 WEIHAI BANGDE COOLI

公司年度大事记 一、 2023年5月19日，公司完成2022年度权益分派，以总股本118,930,000股为基数， 向全体股东每10股派现金红利2.00元（含税）。 二、 2023年5月，公司拟投资建设“汽车热管理系统零部件项目”，就投资合作事宜签 署《投资协议书》。2023年5月31日，公司的全资子公司邦德散热科技（苏州）有限公 司完成相应的工商登记手续，并取得了常熟市行政审批局核发的《营业执照》。 三、 公司加大研发力度，新增专利18项，分别为： 一种带销支架铆接模具 一种铆接式偏心集液管带销支架 一种新型随炉焊接型材支架 一种一体式W型孔压板成形刀 一种一体式C型孔压板成形刀 一种一体式V型孔压板成形刀 一种高效率钎焊托架 一种R弧配合集液管焊接的U型冲压边板 一种冰箱冷凝器集液管组件装配装置 一种一体式U型孔压板成型刀 一种产品包装升降设备 一种高强度油冷器管路连接压板 一种铆接式边板带销支架 一种分体式管路折弯轮模夹具 一种铆接式同心集液管带销支架 一种快速接头卡簧安装设备 一种铆接式过冷式储液器组件 一种端部为梯形结构的U型冲压边板
目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 28 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 31 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 36 第九节 行业信息 .......................................................... 40 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 41 第十一节 财务会计报告 .................................................... 50 第十二节 备查文件目录 ................................................... 141


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人吴国良、主管会计工作负责人盛红春及会计机构负责人（会计主管人员）盛红春保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。




释义

释义项目		释义
报告期、本期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
上期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
邦德股份、公司、本公司	指	威海邦德散热系统股份有限公司
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
股东大会	指	威海邦德散热系统股份有限公司股东大会
董事会	指	威海邦德散热系统股份有限公司董事会
监事会	指	威海邦德散热系统股份有限公司监事会
元、万元	指	人民币元、万元
中泰证券、保荐机构	指	中泰证券股份有限公司
会计师事务所	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
董监高	指	公司的董事、监事和高级管理人员
公司章程	指	《威海邦德散热系统股份有限公司章程》
兴尚咨询	指	威海兴尚商务咨询有限公司，公司股东
尚威咨询	指	威海尚威商务咨询有限公司，公司股东
苏州新麟	指	苏州新麟三期创业投资企业（有限合伙），公司股东
开源证券	指	开源证券股份有限公司，公司股东
中行-中信建投北交所基金	指	中国银行股份有限公司－中信建投北交所精选两年定期开放混 合型证券投资基金，公司股东
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	邦德股份
证券代码	838171
公司中文全称	威海邦德散热系统股份有限公司
英文名称及缩写	WEIHAI BANGDE COOLING SYSTEM CO.,LTD.
	-
法定代表人	吴国良

二、 联系方式

董事会秘书姓名	盛红春
联系地址	山东省威海市环翠区桥头镇兴达路5号（桥头医院东）
电话	0631-5528111
传真	0631-5528111
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.bdcooling.com
办公地址	山东省威海市环翠区桥头镇兴达路5号（桥头医院东）
邮政编码	264200
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	上海证券报（www.cnstock.com）
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2022年6月2日
行业分类	制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件 制造（C3670）
主要产品与服务项目	热交换器的研发、生产及销售
普通股总股本（股）	118,930,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	吴国良
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为吴国良，一致行动人为兴尚咨询、尚威咨询

五、 注册变更情况
□适用 √不适用

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
	签字会计师姓名	蔺自立、王吉超
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	中泰证券
	办公地址	山东省济南市经七路86号证券大厦
	保荐代表人姓名	陈胜可、刘学亮
	持续督导的期间	2022年6月2日 -2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用





第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
营业收入	329,161,910.86	337,758,215.16	-2.55%	231,170,036.40
毛利率%	40.43%	34.35%	-	31.05%
归属于上市公司股东的净利润	85,896,024.20	77,961,896.03	10.18%	36,405,220.17
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	82,599,937.78	76,430,350.25	8.07%	34,564,758.85
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	18.19%	22.11%	-	15.46%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	17.49%	21.68%	-	14.68%
基本每股收益	0.72	0.71	1.41%	0.37

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比 上年末增 减%	2021年末
资产总计	556,517,982.75	509,100,956.28	9.31%	306,860,846.04
负债总计	51,262,881.57	65,955,879.30	-22.28%	65,519,338.43
归属于上市公司股东的净资产	505,255,101.18	443,145,076.98	14.02%	241,341,507.61
归属于上市公司股东的每股净资产	4.25	3.73	13.94%	2.45
资产负债率%（母公司）	43.68%	12.96%	-	21.35%
资产负债率%（合并）	9.21%	12.96%	-	21.35%
流动比率	8.98	5.13	75.05%	2.39
	2023年	2022年	本年比上 年增减%	2021年
利息保障倍数	452.72	185.79	-	132.65
经营活动产生的现金流量净额	118,177,942.05	63,232,780.81	86.89%	18,650,152.80
应收账款周转率	4.37	5.97	-	7.46
存货周转率	4.25	3.82	-	3.08
总资产增长率%	9.31%	65.91%	-	9.16%
营业收入增长率%	-2.55%	46.11%	-	49.05%
净利润增长率%	10.18%	114.15%	-	-11.83%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

公司2024年2月21日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）发布《2023年年度 业绩快报公告》（公告编号：2024-005），公告所载 2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计 师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差 异，差异幅度均未达到20%。具体如下表所示: 单位：元 项目 业绩快报 年度报告 差异比例 营业收入 329,179,214.23 329,161,910.86 -0.01% 归属于上市公司股东的净利润 86,927,649.58 85,896,024.20 -1.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 83,631,563.16 82,599,937.78 -1.23% 损益的净利润 基本每股收益 0.73 0.72 -1.37% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 18.39% 18.19% -1.09% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 17.69% 17.49% -1.12% 总资产 557,764,297.83 556,517,982.75 -0.22% 归属于上市公司股东的所有者权益 506,286,726.56 505,255,101.18 -0.20% 归属于上市公司股东的每股净资产 4.26 4.25 -0.23%
	项目	业绩快报	年度报告	差异比例
	营业收入	329,179,214.23	329,161,910.86	-0.01%
	归属于上市公司股东的净利润	86,927,649.58	85,896,024.20	-1.19%
	归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润	83,631,563.16	82,599,937.78	-1.23%
	基本每股收益	0.73	0.72	-1.37%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	18.39%	18.19%	-1.09%
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	17.69%	17.49%	-1.12%
	总资产	557,764,297.83	556,517,982.75	-0.22%
	归属于上市公司股东的所有者权益	506,286,726.56	505,255,101.18	-0.20%
	归属于上市公司股东的每股净资产	4.26	4.25	-0.23%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	88,494,125.42	81,903,305.08	74,724,091.94	84,040,388.42
归属于上市公司股东的净利润	21,840,346.87	25,296,475.41	20,986,274.59	17,772,927.33
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	20,099,131.25	24,464,003.05	20,879,210.18	17,157,593.30

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动资产处置损益	358,262.68	101,299.60	6,447.79
计入当期损益的政府补助	3,476,226.72	2,023,270.00	1,095,654.54
债务重组损益	0	110,710.60	150,456.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益	0	94,339.62	832,742.19
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	43,259.24	-527,801.25	79,947.85
非经常性损益合计	3,877,748.64	1,801,818.57	2,165,248.61
所得税影响数	581,662.22	270,272.79	324,787.29
少数股东权益影响额（税后）	0	0	0
非经常性损益净额	3,296,086.42	1,531,545.78	1,840,461.32

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司是一家专注于热交换器相关产品研发、生产及销售的高新技术企业，主要产品包括平行流式冷 凝器、平行流式油冷器等系列，涵盖两千余类产品型号，并积极拓展中冷器、散热器等产品线，产品广 泛应用于汽车冷却系统等热交换领域。 公司高度重视研发创新，建立了完善的内部研发体系，并与哈尔滨工业大学建立技术合作。公司凭 借不断提升的设计创新能力，先后被授予 2018年威海市“专精特新”中小企业、2022年山东省“专精特新” 中小企业、“国家高新技术企业”、“山东省省级企业技术中心”、“威海市工程实验室（工程研究中心）”、 “威海市市级工程技术研究中心”、“威海市先进民营企业”、“经济发展突出贡献企业”、“自主创新先进单 位”等十余项荣誉资质。截至2023年12月31日，公司拥有实用新型专利 54项，公司产品均已通过ISO9001 质量管理体系认证和 IATF 16949质量体系认证。通过具备自主知识产权的高新技术，为国内外大型汽车 零配件流通商提供符合国际质量标准的冷凝器、油冷器、散热器等热交换器产品。公司通过直销的模式 拓展该项业务，收入来源为产品的销售。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

报告期内，公司坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，不断完善经营管理体系， 稳步实施市场拓展工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持良好势头。 本期公司实现营业收入32,916.19万元，比上年同期降低2.55%；实现归属于上市公司股东的净利 润 8,589.60万元，比上年同期增长 10.18%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

8,259.99万元，比上年同期增长8.07%。 目前公司在手订单充足，经营情况持续向好。 1、技术研发方面 以企业战略和研发目标为指引，积极研发新产品，持续推进研发数字化。与相关技术专家交流、引 进技术人才，持续加大对产品、工艺、技术的创新和投入；与哈尔滨工业大学等高校开展合作研发项目， 围绕客户的需求优化技术方案，为客户提供更加高效的产品。 2、管理提升方面 公司继续加强内部管理，强化规范运作，梳理业务流程，降低运营和管理成本，努力实现公司业务 发展与股东回报的双赢。 3、市场与营销策略 市场推广方面，公司主要通过参加各种大型展销会推广公司的产品，同时公司注重老客户维护，同 时采用网络、展会营销等方式开发新客户，扩大企业宣传力度，拓宽业务渠道，由于公司在业内声誉较 好，新客户主动联系公司签订订单。

(二) 行业情况
近年来，中国汽车零部件产业在国家重大工程和技术专项的支持下，通过企业自主研发、合作及 技术人才引进，持续加强技术攻关和创新体系建设，在部分领域核心技术逐步实现突破。 中国品牌汽车零部件自主创新体系初步形成。国内汽车零部件企业已经具备乘用车及商用车零部件 系统、零部件及子系统的产业化能力，并实现产品的全面覆盖。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	212,033,391.98	38.10%	154,167,379.65	30.28%	37.53%
应收票据	-	-	-	-	-
应收账款	75,088,977.56	13.49%	67,995,019.89	13.36%	10.43%
存货	36,837,792.47	6.62%	55,437,744.70	10.89%	-33.55%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	180,704,864.32	32.47%	159,724,437.69	31.37%	13.14%
在建工程	257,746.55	0.05%	22,548,718.59	4.43%	-98.86%
无形资产	39,336,674.88	7.07%	39,524,140.27	7.76%	-0.47%
商誉	-	-	-	-	-
短期借款	-	-	-	-	-
长期借款	-	-	-	-	-
预付款项	2,066,357.25	0.37%	2,206,467.48	0.43%	-6.35%
其他应收款	482,262.42	0.09%	3,903,841.01	0.77%	-87.65%
其他流动资产	913,735.40	0.16%	4,762.83	0.00%	19,084.72%
递延所得税资产	2,614,497.13	0.47%	1,887,714.56	0.37%	38.50%
其他非流动资产	2,172,494.05	0.39%	1,700,729.61	0.33%	27.74%
应付账款	23,637,236.30	4.25%	44,898,891.98	8.82%	-47.35%
其他流动负债	29,636.00	0.01%	14,542.38	0.00%	103.79%
合同负债	378,488.44	0.07%	634,507.32	0.12%	-40.35%
应付职工薪酬	4,716,439.62	0.85%	4,459,006.47	0.88%	5.77%
应交税费	6,540,614.49	1.18%	5,042,096.74	0.99%	29.72%
其他应付款	200,464.43	0.04%	303,978.93	0.06%	-34.05%
一年内到期的非流 动负债	953,745.94	0.17%	-	-	-
递延收益	9,232,250.00	1.66%	8,693,750.00	1.71%	6.19%
资产总计	556,517,982.75	100.00%	509,100,956.28	100.00%	9.31%

资产负债项目重大变动原因：

1. 货币资金：本期期末较上期期末增加5,786.60万元，增幅37.53%，主要原因是：（一）本期公 司收回货款增加；（二）本期主要原材料铝材价格降低、库存商品安全储备量减少，导致购买商 品、接受劳务支付的现金减少。 2. 存货：本期期末较上期期末减少1,860.00万元，降幅33.55%，主要原因是：（一）本期主要原 材料铝材价格较上期降低；（二）公司产能提高后，对库存商品的安全储备量减少。 3. 在建工程：本期期末较上期期末减少2,229.10万元，降幅98.86%，主要原因是本期公司综合楼 公寓基本完工，在建工程转入固定资产所致。 4. 其他应收款：本期期末较上期期末减少342.16万元，降幅87.65%，主要原因是：（一）本期应 收出口退税额减少323.73万元；（二）本期公司收回财政局农民工工资保证押金。 5. 其他流动资产：本期期末较上期期末增加90.90万元，增幅19,084.72%，主要原因是本期期末 公司待抵扣增值税进项税额增加74.44万元所致。 6. 递延所得税资产：本期期末较上期期末增加72.68万元，增幅38.50%，主要原因是本期租赁负 债暂时性差异增加所致。

7. 应付账款：本期期末较上年期末减少2,126.17万元，降幅47.35%，主要原因是本期“系列散热 器数字化生产建设项目”基本完工，在建工程应付款本期期末较上年期末减少所致。 8. 合同负债：本期期末较上期期末减少25.60万元，降幅40.35%，公司预收项目较少，因此合同 负债金额较小且具有偶发性，本期收取部分购货合同的预收款项较上期期末有所减少所致。 9. 其他应付款：本期期末较上期期末减少10.35万元，降幅34.05%，主要原因为本期公司退回供 应商及时供货保证金。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	329,161,910.86	-	337,758,215.16	-	-2.55%
营业成本	196,090,270.53	59.57%	221,746,430.46	65.65%	-11.57%
毛利率	40.43%	-	34.35%	-	-
销售费用	3,228,190.45	0.98%	3,214,811.56	0.95%	0.42%
管理费用	21,903,465.66	6.65%	17,737,606.41	5.25%	23.49%
研发费用	13,525,843.17	4.11%	13,615,014.75	4.03%	-0.65%
财务费用	-5,480,763.08	-1.67%	-10,438,968.99	-3.09%	-
信用减值损失	-112,992.37	-0.03%	-1,685,999.79	-0.50%	-
资产减值损失	-	-	-	-	-
其他收益	3,488,406.22	1.06%	2,141,577.93	0.63%	62.89%
投资收益	-		94,339.62	0.03%	-100.00%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	357,405.66	0.11%	101,299.60	0.03%	252.82%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	98,628,858.92	29.96%	90,024,491.69	26.65%	9.56%
营业外收入	66,029.70	0.02%	406,650.29	0.12%	-83.76%
营业外支出	34,092.94	0.01%	942,048.87	0.28%	-96.38%
净利润	85,896,024.20	26.10%	77,961,896.03	23.08%	10.18%
税金及附加	4,998,864.72	1.52%	2,510,046.64	0.74%	99.15%

项目重大变动原因：

1. 其他收益：本期较上期增加134.68万元，增幅62.89%，主要原因是本期收到的政府补助增加。

2. 投资收益：本期较上期减少9.43万元，降幅100.00%，主要原因是本期公司未进行理财产品投 资。 3. 资产处置收益：本期较上期增加25.61万元，增幅252.82%，主要原因是本期公司处置一台车辆 所致。 4. 营业外收入：本期较上期减少34.06万元，降幅83.76%，主要原因是上期发生客户扣款所致。 5. 营业外支出：本期较上期减少90.80万元，降幅96.38%，主要原因为上期公司配合政府停工管 控，发生非正常停工损失90.27万元。 6. 税金及附加：本期较上期增加248.88万元，增幅99.15%，主要原因是本期公司出口退税免抵税 额增加，导致税金及附加增加，以及“系列散热器数字化生产建设项目”房产原值增加带来的相 关房产税增加。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	319,660,904.43	325,631,181.85	-1.83%
其他业务收入	9,501,006.43	12,127,033.31	-21.65%
主营业务成本	196,049,272.89	221,746,430.46	-11.59%
其他业务成本	40,997.64	0.00	-

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上年 同期增减
冷凝器	313,424,682.04	192,746,937.99	38.50%	-2.76%	-12.35%	增加6.73个 百分点
油冷器	5,440,895.13	2,748,042.35	49.49%	94.16%	88.02%	增加1.65个 百分点
散热器	130,644.48	60,637.59	53.59%	182.12%	305.83%	减少14.14个 百分点
零部件及 其他	664,682.78	493,654.96	25.73%	47.30%	37.55%	增加5.27个 百分点
其他业务	9,501,006.43	40,997.64	99.57%	-21.65%	-	减少0.43个 百分点
合计	329,161,910.86	196,090,270.53	-	-	-	-

注：上表中其他业务主要为下脚料等废品销售。

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境外销售	271,992,054.04	164,428,843.10	39.55%	-7.51%	-17.86%	增加7.62个 百分点
境内销售	57,169,856.82	31,661,427.43	44.62%	30.89%	46.87%	减少6.02个 百分点
合计	329,161,910.86	196,090,270.53	-	-	-	-

注：上表中国内销售中含下脚料等废品销售。


收入构成变动的原因：
本期公司积极稳固、维护老客户，且积极开拓国内市场，国内销售业务实现较好增长；货运公司货 运能力恢复正常，保障了公司国内外订单的正常发货需求。 公司主营业务收入总体保持稳定的增长态势，收入构成未发生重大变化。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售 占比%	是否存在关联关系
1	LKQ CORPORATION	37,774,593.99	11.48%	否
2	IMPAC Industries LLC	37,262,041.96	11.32%	否
3	Nederlandse Radiateuren Fabriek B.V.	29,067,560.75	8.83%	否
4	REACH INTERNATIONAL, INC.	17,875,606.61	5.43%	否
4	上海威可特汽车热交换器制造有限公司	5,912,604.48	1.80%	否
5	US Motorworks, LLC	14,092,157.92	4.28%	否
合计	141,984,565.71	43.14%	-

注：上表“REACH INTERNATIONAL, INC.”和“上海威可特汽车热交换器制造有限公司”系受同一实际控制人控制的两家企业，因此两家客户销售额合并披露。


(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购 占比%	是否存在关联关系
1	山东弘亚铝业科技有限公司	44,745,727.89	35.54%	否
2	优艾希杰东阳光（韶关）铝材销售有限公司	17,920,026.71	14.23%	否
3	邹平市鲁玉新材料科技有限公司	8,458,708.92	6.72%	否
4	山东新合源热传输科技有限公司	7,723,593.71	6.13%	否
5	烟台海德包装工业有限公司	6,787,279.50	5.39%	否
合计	85,635,336.73	68.01%	-

注：“山东弘亚导体科技股份有限公司”工商变更为“山东弘亚铝业科技有限公司”。


3. 现金流量状况
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	118,177,942.05	63,232,780.81	86.89%
投资活动产生的现金流量净额	-36,727,958.62	-52,086,618.42	-
筹资活动产生的现金流量净额	-24,954,420.00	113,521,636.74	-121.98%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额为11,817.79万元，较上年同期增加5,494.52万元，增幅86.89%， 主要原因是：（1）本期主要原材料铝材价格较上期降低；（2）公司产能提高后，对库存商品的安全储备 量减少，以上原因综合导致购买商品、接受劳务支付的现金减少5,840.60万元。 2、投资活动产生的现金流量净额本期为-3,672.80万元，较上年同期增加1,535.87万元，主要原 因是公司本期购买固定资产等支付的现金减少1,516.60万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期为-2,495.44万元，较上年同期减少13,847.61万元，主要原 因是公司上期股票公开发行吸收投资现金流入12,948.58万元。(四) 投资状况分析
1、 总体情况
√适用 □不适用
单位：元

报告期投资额	上年同期投资额	变动比例%
10,000,000.00	1,000,000.00	900.00%

2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用

3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用

4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用

5、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用

7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元

公司名称	公司 类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	主营业 务收入	主营业 务利润	净利润
威海邦德国 际贸易有限 公司	控股 子公 司	货物进出口； 进出口代理； 技术进出口	100.00	115.71	115.41	50.78	12.73	14.56
邦德散热科 技（苏州） 有限公司	控股 子公 司	汽车零部件 及配件制造、 研发、销售等	35,000.00	1,578.21	939.58	122.39	-37.53	-60.42

(2) 主要控股参股公司情况说明
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动
□适用 √不适用
(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对公司整体生产经营和业绩的影响
邦德散热科技（苏州）有限公司	新设	无

(4) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用

1、增值税税收优惠 根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税[2012]39号）等 文件的规定，公司出口产品享受增值税出口退税的优惠政策，按照《出口货物劳务增值税和消费税管理 办法》（国家税务总局公告 2012年第 24 号）规定，根据实际出口货物离岸价、出口货物退税率计算出 口货物的“免、抵、退税额”。 2、高新技术企业税收优惠

依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“国科火字[2021]25号《关于山东省 2020年第 二批高新技术企业备案的复函》”，公司于 2020年 12月 8日取得编号为 GR202037004023高新技术企业证 书，有效期三年。2023年 11月 29日公司取得编号为 GR202337000793高新技术企业证书，有效期三年。 公司依法享受国家高新技术企业减按 15%税率征收企业所得税及相关税收优惠政策。 3、企业技术开发费税前加计扣除优惠 根据财政部、税务总局联合下发的《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的 公告》（2021年第 13号）规定，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入 当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2021年 1月 1日起，再按照实际发生额的 100%在税前加 计扣除；形成无形资产的，自 2021年 1月 1日起，按照无形资产成本的 200%在税前摊销。公司符合加 计扣除范围的研发费用在按规定据实扣除的基础上，按照实际发生额的 100%从当年度的应纳税所得额中 加计扣除。 4、地方水利建设基金税收优惠 《山东省财政厅关于免征地方水利建设基金有关事项的通知》（鲁财税〔2021〕6号）规定，自 2021 年 1月 1日起，山东省免征地方水利建设基金，即对本省行政区域内缴纳增值税、消费税的企事业单位 和个体经营者，其地方水利建设基金征收比例，由原按增值税、消费税实际缴纳额的 1%调减为 0。根据 上述规定，公司免缴地方水利建设基金。 5、残疾工人工资加计扣除 根据《财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税 发[2009]70号）和《企业所得税法实施条例》第九十六条的规定：企业安置残疾人员的，在按照支付给残 疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除。 报告期内，公司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。 6、土地使用税优惠 2019年 1月 27日，山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局、山东省科学技术厅发布了关于高新 技术企业城镇土地使用税有关问题的通知（鲁财税[2019]5号），文件中规定 2018年 12月 31日前认定的 高新技术企业，自 2019年 1月 1日起按现行标准的 50%计算缴纳城镇土地使用税。公司按照 4元/平方米 缴纳土地使用税。

(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
（未完）