[年报]方盛股份(832662):2023年年度报告
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时间:2024年04月10日 22:56:12 中财网 |
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原标题: 方盛股份:2023年年度报告
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 28 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 32 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 38 第九节 行业信息 .......................................................... 42 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 43 第十一节 财务会计报告 ...................................................... 51 第十二节 备查文件目录 ..................................................... 174
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人丁云龙、主管会计工作负责人张卫锋及会计机构负责人(会计主管人员)杨晓玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 | 是或否 | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 | 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
基于客户及供应商保密性,豁免披露客户及供应商的名称。
【重大风险提示表】
1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。
释义
释义项目 | | 释义 | 方盛有限 | 指 | 无锡方盛换热器制造有限公司 | 方盛股份 | 指 | 无锡方盛换热器股份有限公司 | 方晟实业 | 指 | 无锡方晟实业有限公司 | 方宇纺织 | 指 | 无锡方宇纺织有限公司 | 股东大会 | 指 | 无锡方盛换热器股份有限公司股东大会 | 董事会 | 指 | 无锡方盛换热器股份有限公司董事会 | 监事会 | 指 | 无锡方盛换热器股份有限公司监事会 | 三会 | 指 | 无锡方盛换热器股份有限公司股东大会、董事会、监
事会 | 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 公司章程 | 指 | 无锡方盛换热器股份有限公司现行有效的公司章程 | 换热器、热交换器 | 指 | 用于热量传递的单元工艺设备,是各种工业部门最常
见的通用热工设备,广泛应用于化工、炼油、能源、
制药、食品、轻工、机械、民用等行业。 | 板翅式换热器 | 指 | 通常由隔板、翅片、封条、法兰、封头、盖板等结构
组成。在相邻两隔板间放置翅片和封条,组成一个夹
层,称为通道。由一定数量的通道按一定方式排列在
一起的组件,即是板束。将单个或多个板束根据流体
的不同流动形式叠置起来钎焊成整体,便组成芯体。
芯体是板翅式换热器的核心部分。 | 翅片 | 指 | 板翅式换热器最基本的元件,可扩大换热面积,提高
热传递效率,常见的类型有平直翅片、波纹翅片、锯
齿翅片、多孔翅片、百叶窗式翅片。 | 换热系统 | 指 | 一种冷热介质热量交换系统,以换热器为核心部件,
配以钣金组件、风机总成、管路、泵站单元及其他电
器元件等的任意多种组合,满足客户不同需求,用于
流体之间热量的传递,实现不同温度流体之间的热量
交换。 | 钎焊 | 指 | 采用比焊件熔点低的金属材料作钎料,将焊件和钎料
加热到高于钎料熔点,低于焊件熔点的温度,利用液
态钎料润湿母材(待焊接材料),填充母材间的缝隙,
并与母材相互扩散融合,从而实现连接焊件的方法。 | ASME | 指 | 美国机械工程师协会(American Society of
Mechanical Engineers) | 报告期 | 指 | 2023年度 | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
证券简称 | 方盛股份 | 证券代码 | 832662 | 公司中文全称 | 无锡方盛换热器股份有限公司 | 英文名称及缩写 | Wuxi Fangsheng Heat Exchanger Co., Ltd. | 法定代表人 | 丁云龙 |
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
公司年度报告 | 2023年年度报告 | 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.bse.cn | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券时报www.stcn.com | 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
四、 企业信息
公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | 上市时间 | 2022年11月28日 | 行业分类 | C制造业-C34通用设备制造业-C349其他通用设备制造业-C3490
其他通用设备制造业 | 主要产品与服务项目 | 换热器和换热系统 | 普通股总股本(股) | 87,550,002 | 优先股总股本(股) | 0 | 控股股东 | 丁云龙、丁振芳 | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为(丁云龙、丁振芳),一致行动人为(无锡方晟实
业有限公司、丁振红) |
五、 注册变更情况
□适用 √不适用
六、 中介机构
公司聘请的会计师事
务所 | 名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) | | 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至
901-26 | | 签字会计师姓名 | 俞国徽 朱武 齐汪旭 | 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 华英证券有限责任公司 | | 办公地址 | 无锡市新吴区菱湖大道200号中国物联网国际创新园F12栋 | | 保荐代表人姓名 | 赵健程 孙毅 | | 持续督导的期间 | 2025年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位:元
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增
减% | 2021年 | 营业收入 | 343,378,465.75 | 352,957,113.48 | -2.71% | 295,838,286.93 | 毛利率% | 31.00% | 28.77% | - | 25.21% | 归属于上市公司股东的净利润 | 62,611,866.16 | 53,972,847.38 | 16.01% | 36,507,296.23 | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润 | 56,727,329.57 | 51,062,860.40 | 11.09% | 34,144,132.19 | 加权平均净资产收益率%(依据
归属于上市公司股东的净利润
计算) | 14.90% | 21.69% | - | 21.23% | 加权平均净资产收益率%(依据
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润计算) | 13.50% | 20.52% | - | 19.86% | 基本每股收益 | 0.72 | 0.83 | -13.25% | 0.63 |
二、 营运情况
单位:元
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年
末增减% | 2021年末 | 资产总计 | 581,713,011.81 | 557,770,007.39 | 4.29% | 358,672,652.33 | 负债总计 | 136,379,057.67 | 157,042,069.24 | -13.16% | 135,407,974.25 | 归属于上市公司股东的净资产 | 443,055,366.55 | 400,727,938.15 | 10.56% | 223,264,678.08 | 归属于上市公司股东的每股净
资产 | 5.06 | 4.58 | 10.48% | 3.52 | 资产负债率%(母公司) | 23.06% | 28.16% | - | 37.75% | 资产负债率%(合并) | 23.44% | 28.16% | - | 37.75% | 流动比率 | 3.29 | 3.04 | 8.22% | 2.13 | | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增
减% | 2021年 | 利息保障倍数 | 195.08 | 251.18 | - | 224.93 | 经营活动产生的现金流量净额 | -6,919,466.52 | 74,463,899.14 | -109.29% | 66,680,022.67 | 应收账款周转率 | 2.92 | 3.92 | - | 4.32 | 存货周转率 | 7.65 | 8.36 | - | 9.06 | 总资产增长率% | 4.29% | 55.51% | - | 84.03% | 营业收入增长率% | -2.71% | 19.31% | - | 42.52% | 净利润增长率% | 16.01% | 47.84% | - | 14.87% |
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用
单位:元
项目 年度报告披露值 业绩快报披露值 差异率%
营业收入 343,378,465.75 343,378,465.75 0.00%
归属于上市公司股东的净利润 62,611,866.16 62,875,498.75 -0.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
56,727,329.57 57,457,223.53 -1.27%
损益的净利润
基本每股收益 0.72 0.72 0.00%
加权平均净资产收益率%(扣非前) 14.90% 14.96% -0.40%
加权平均净资产收益率%(扣非后) 13.50% 13.67% -1.24%
总资产 581,713,011.81 583,131,404.62 -0.24%
443,055,366.55 445,611,971.82 -0.57%
归属于上市公司股东的所有者权益
87,550,002.00
股本 87,550,002.00 0.00%
5.09
归属于上市公司股东的每股净资产 5.06 -0.58% | | | | | | 项目 | 年度报告披露值 | 业绩快报披露值 | 差异率% | | 营业收入 | 343,378,465.75 | 343,378,465.75 | 0.00% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 62,611,866.16 | 62,875,498.75 | -0.42% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润 | 56,727,329.57 | 57,457,223.53 | -1.27% | | 基本每股收益 | 0.72 | 0.72 | 0.00% | | 加权平均净资产收益率%(扣非前) | 14.90% | 14.96% | -0.40% | | 加权平均净资产收益率%(扣非后) | 13.50% | 13.67% | -1.24% | | 总资产 | 581,713,011.81 | 583,131,404.62 | -0.24% | | 归属于上市公司股东的所有者权益 | 443,055,366.55 | 445,611,971.82 | -0.57% | | 股本 | 87,550,002.00 | 87,550,002.00 | 0.00% | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 5.06 | 5.09 | -0.58% | | | | | |
公司已于 2024 年 2 月 27 日在北京证券交易所指定披露平台 (www.bse.cn) 上披露《2023 年年度业绩快报公告》(公告编号: 2024-031)。公告所载 2023 年度主要财务数据为初步核算数据,未经会计师事务所审计。2023 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。
五、 2023年分季度主要财务数据
单位:元
项目 | 第一季度
(1-3月份) | 第二季度
(4-6月份) | 第三季度
(7-9月份) | 第四季度
(10-12月份) | 营业收入 | 83,828,402.56 | 100,444,611.41 | 84,553,043.85 | 74,552,407.93 | 归属于上市公司股东的净利润 | 16,158,140.74 | 20,295,655.34 | 18,733,080.35 | 7,424,989.73 | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润 | 14,474,899.88 | 18,844,604.53 | 15,709,378.22 | 7,698,446.94 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明:
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位:元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | 非流动资产处置损益 | 56,484.42 | 79,048.42 | -158,530.94 | | 计入当期损益的政府补助(与
企业业务密切相关,按照国家
统一标准定额或定量享受的
政府补助除外) | 3,249,887.97 | 3,970,244.77 | 2,319,548.97 | | 除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动
损益,以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益 | 3,087,285.66 | -1,335,312.84 | 515,213.56 | 23年本期购入结构性
存款金额较大,导致投
资收益1872797.99
元;期末持有未交割的
结构性存款金额较大,
导致公允价值变动损
益金额1214487.67
元。22年投资收益较
小且公允价值变动损
益为负。 | 单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回 | 548,542.78 | 889,760.00 | 564.17 | | 除上述各项之外的其他营业
外收入和支出 | -16,739.34 | -180,192.24 | 20,097.29 | | 非经常性损益合计 | 6,925,461.49 | 3,423,548.11 | 2,696,893.05 | | 所得税影响数 | 1,040,924.90 | 513,561.13 | 333,729.01 | | 少数股东权益影响额(税后) | | | | | 非经常性损益净额 | 5,884,536.59 | 2,909,986.98 | 2,363,164.04 | |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位:元
科目 | 上年期末(上年同期) | | 上上年期末(上上年同期) | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | 递延所得税负债 | 5,355,964.66 | 5,503,901.96 | | | 未分配利润 | 118,048,245.27 | 117,900,307.97 | | |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况:
公司是一家专业从事换热器和换热系统的研发、设计、生产和销售的高新技术企业,面向全球提供
解决方案、专业服务与优质产品。公司产品广泛应用于风力发电、余热回收、轨道交通、空压机、工程
机械、汽车等多个领域。经过多年的实践、创新与技术积累,公司不断向清洁能源、节能减排等新兴领
域开发渗透,实现多元化的发展战略,积极落实“碳达峰、碳中和”战略目标,提高综合竞争力和抗风
险能力,产品市场前景广阔。近年来,公司大力布局储能热管理、氢能热管理、数据中心液冷热管理等
新兴领域,部分产品已逐步实现量产。
公司产品换热器和换热系统属于通用设备,具有广阔的应用场景和市场潜力。公司不断深入挖掘客
户潜在需求,顺应行业技术发展趋势,完善实验数据库信息,提高公司研发能力及协同创新能力,为不
同领域的客户提供高质量的定制化产品。公司凭借可靠的产品质量优势及逐步拓宽的产品应用场景,在
行业内树立了良好的口碑,与阿特拉斯·科普柯、日立、 金风科技、远景能源、三一、庞巴迪、博世等
国内外众多知名企业建立了稳定并长久的合作关系,逐步提升了市场竞争力。
公司根据客户不同需求为客户提供定制化产品及解决方案。销售模式为直销模式,并采取“以销定
产”的定制化生产模式、“以产定购”的采购模式。在客户获取方面,公司销售业务人员积极参加国际、
国内各种专业领域展会、行业论坛,通过互联网平台等渠道及时了解客户应用信息、竞争对手及公司产
品市场评价等信息,积极挖掘潜在客户需求并进行主动销售。通过业务和技术交流积极推广公司产品、
介绍服务优势,使客户了解公司产品的技术性能和应用特性,帮助客户选择满足其应用要求的换热产品。
必要时选派专业技术人员访问客户,了解产品的使用环境和各项性能要求,以满足客户定制化需求。
公司始终贯彻“创新驱动、技术先行”的研发理念,在不断提升自主研发能力的同时,注重不同下
游客户的应用需求,从实践中不断地提炼总结,以保证公司的研发技术具有前瞻性,能够顺应行业的发
展趋势,满足快速迭代的产品需求。公司研发模式分为内部自主研发模式与市场需求导向研发模式。
公司先后与上海理工大学、南京工业大学、东华大学、兰州理工大学等高等院校建立了产学研合作
关系,2010年,公司被江苏省科学技术厅认定为“江苏省高新技术企业”,2012年公司被江苏省科学
技术厅、财政厅认定为 “江苏省板翅式换热器工程技术研究中心”。截至报告期末,公司已获得 109
项专利证书,其中发明专利19项,实用新型专利85项,德国实用新型专利4项,外观设计专利1项。
公司始终高度重视质量管理,拥有完善的质量管理体系,持续改进产品质量。并在国际合作中不断
引进新的质量体系认证。公司先后通过了GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证、IATF16949
质量体系认证、两化融合管理体系评定;为开拓欧洲的产品市场,公司严格履行欧盟的质量执行标准,
通过了欧盟“PED”及“UKCA”认证,德国莱茵集团对公司铁路车辆及其部件的EN15085、ISO3834焊接
认证;为开拓北美产品市场,公司取得了ASME“U”钢印、NB认证以及加拿大产品CRN注册。
2020年,公司获得了江苏省企业信息化协会的“两化融合贯标联盟证书”。2022 年通过江苏省工
业和信息化厅认定“江苏省专精特新 中小企业”、江苏省科学技术厅认定“江苏省高新技术企业”,同
时还荣获“江苏省五一劳动奖状”、“江苏省职工书屋”、“无锡市产业工人队伍建设改革示范企业”、
“无锡市工人先锋号”等系列党工建设荣誉。2023年荣获“江苏省企业认定技术中心”、 “江苏省五
星级上云企业”、“无锡市智能制造标杆-智能车间”、“江苏省工人先锋号”以及“无锡市幸福企业
建设示范单位”等荣誉。
报告期内,公司的商业模式较上年度在无重大变化。
报告期内核心竞争力变化情况:
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 | □国家级 √省(市)级 | “高新技术企业”认定 | 是 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(一)总体经营情况
2023年,是公司进入北交所上市公司新平台发展的开局之年,也是企业积极推进管理提升、产线结
构优化的一年。在整体经济增速放缓、市场预期转弱的情况下,报告期内,公司各项工作按计划有序开
展,业务经营整体保持稳定,基本完成全年既定经营目标,企业效益保持稳健增长。
(二)经营成果
截至报告期末,公司总资产581,713,011.81元,较上年末增加4.29%,总负债136,379,057.67元,
较上年末下降13.16%,归属于上市公司股东的净资产443,055,366.55元,较上年末增加11.13%。为回
馈投资者,本报告期内实施了权益分派共计派发现金红利20,136,500.46元。
报告期内,公司实际完成营业收入343,378,465.75元,同比下降2.71%,其中:内销收入同比增长
7.18%,外销收入同比下降15.02%。公司坚持深耕海外市场,近几年外销收入占比一直稳定在40%左右,
报告期内外销收入有所下降的主要原因是海外客户部分新项目的其他核心零部件认证测试滞后,导致公
司部分订单交付放缓。同时内销市场需求总体稳定,内销收入本年较上年略微增长,公司在新产品、新
能源领域市场逐步提高销量。
报告期内,公司实现净利润62,611,866.16元,同比增长16.01%,主要原因是:(1)销售毛利率
上升:随着铝价逐步趋稳,公司材料与产品的价格传导顺畅,使得毛利率有所恢复上升。(2)管理费
用下降: 上年度公司申报 IPO,发生中介咨询费用金额较大,报告期该类费用明显下降。(3)报告期
内,积极开展外币资金管理、自有资金购买理财产品和闲置募集资金现金管理等业务,使得公允价值变
动损益增长以及本期购入结构性存款等投资收益增加。
(三)公司经营计划实施情况:
在产品和市场层面,公司在继续巩固成熟市场业务、满足产品技术升级需求的基础上,进一步落实
领域多元化、产品集成化的发展思路,加大风电、储能、氢能以及数据中心液冷热管理相关产品的技术
和市场开发、产线布局。尽管受全行业经济增速放缓的影响,公司全年销售业绩未能实现大幅增长,但
报告期内,公司在风力发电、工程机械、空压机、轨道交通、余热回收等各领域相关产品的销售业绩较
上年度保持相对稳定。在储能、氢能等新兴领域市场开拓方面实现突破性进展,与行业内多家头部知名
客户建立业务合作,在前期打样试制的基础上,取得批量订单。
在技术研发层面,公司技术研发中心坚持推进传统产品技术升级和新兴领域目标市场产品的技术研
发。报告期内主要工作如下:1)不断加大研发投入力度,报告期内,研发费用投入 1399.19万元,较
上年同期增长6%,其中,在紧凑高效型轨交主变冷却单元、新能源汽车中冷器、氢燃料电池发电站冷却
系统、氢燃料电池高压平台冷却系统、高效安全可靠型板翅式换热器、海水淡化冷却系统等相关产品的
研发,均完成了产品研发设计及产品制造,为公司业务领域的多元化拓展做出了重要贡献。2)扎实推
进技术统型、标准化工艺编制等工作;3)在连续钎焊炉新工艺及应用于氢能、储能、余热回收、数据
中心液冷等领域新产品方面进行了深度研发;4)与此同时,技术研发中心大力引进专业人才,优化二级 | 部门组织架构,为今后企业的发展提供技术支持,践行方盛股份“创新引领,技术先行”的发展理念。
在管理和运营层面,1)公司引入专业咨询机构,开展全面管理提升的专项咨询,从战略落地、组织
优化、团队赋能、薪酬绩效激励等多维度赋能,提升企业管理水平,以助力企业长期可持续发展;2)制
造部门优化产线和车间布局,新增储能、氢能等产品生产线,报告期内,新增技改及新产线设备固定资
产投资1200余万元,在提升产能的同时、丰富了企业产线结构,为公司后续业绩增长夯实基础;3)运
营中心在计划模式优化、供应链管理、信息化实施和物料管控等方面取得显著提升,后续将进一步实施
精益化生产的全面布局。
募投项目建设情况:报告期内,企业募投项目建设有序推进,新增募集资金投入 4250余万元,主
体厂房建筑工程施工已近收尾。截至2023年底,基本完成募投项目厂区的工程建设,2024年将陆续进
行装修和设备投入。 |
(二) 行业情况
1、行业概述
换热器是非常重要的换热设备,几乎在所有的工业领域中都有应用,尤其广泛应用于化工、能源、 机
械、交通、冶金、动力及航空航天等。近年来,在国家“双碳”目标背景下,绿色低碳、节能减排成为
经济社会建设的主基调,节能减排是未来工业发展的重要方向。随着现代工业的迅速发展,以能源为 中
心的环境、生态等问题日益加剧。世界各国在寻找 新能源的同时,也更加注重了节能新途径的研发。换
热器是实现工业生产过程中热量交换和传递不可缺少的设备,是工业生产装置中提高能源利用率的主要
设备之一,是重要的节能设备,大量用于高耗能工业领域。
换热器在节水、节能、减排,实现国家“双碳”战略目标方面,起到了非常重要的作用,其中板翅式
换热器因具有结构紧凑、轻巧、传热效率高的特点,受到科技和工业界的广泛关注,成为近年来发展 最
为迅速的新型热交换设备之一,在各工业节能减排等生产环节中得到大量应用。
2、行业特征
(1)周期性 板翅式换热器和换热系统属于通用设备,应用领域广泛,受单一行业波动的影响有限,
但下游整体 需求景气度受宏观经济周期波动的影响,因此换热器行业不可避免地受到宏观经济波动的
影响。换热器 行业的发展与国家宏观经济形势存在明显的同步效应,宏观经济发展势头良好,基础设
施建设步伐加快, 将会促进行业需求的增加,从而带动产品的需求;反之则有可能抑制需求。因此,
公司的经营业绩可能 受到宏观经济周期性波动的影响。
(2)区域性 我国换热器行业主要集中于东北地区、西北地区、华北地区和华东地区,其中,华东地
区经济发达, 聚集了大量石油化工、电力冶金、轻工食品企业,依托下游市场优势,无锡、南京、苏
州、宁波、上海 等地区形成了一大批换热器企业。在板翅式换热器的生产上,江苏省无锡市滨湖区马
山地区起步较早,已经形成了具有一定知名度的板翅式换热器产业集群。
(3)季节性 换热器和换热系统属于通用设备,下游需求整体不存在季节性变动,因此,换热产品的
生产与销售 亦不存在明显的季节性特征。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位:元
项目 | 2023年末 | | 2022年末 | | 变动比例% | | 金额 | 占总资产的 | 金额 | 占总资产的 | | | | 比重% | | 比重% | | 货币资金 | 68,405,979.37 | 11.76% | 210,593,218.44 | 37.76% | -67.52% | 应收票据 | 19,862,063.46 | 3.41% | 6,998,782.99 | 1.25% | 183.79% | 应收账款 | 128,815,811.79 | 22.14% | 106,184,572.21 | 19.04% | 21.31% | 存货 | 30,546,405.43 | 5.25% | 31,419,601.82 | 5.63% | -2.78% | 投资性房地产 | | | | | | 长期股权投资 | | | | | | 固定资产 | 79,950,215.17 | 13.74% | 69,398,527.96 | 12.44% | 15.20% | 在建工程 | 67,256,296.31 | 11.56% | 13,025,742.81 | 2.34% | 416.33% | 无形资产 | 24,064,874.22 | 4.14% | 24,579,920.84 | 4.41% | -2.10% | 商誉 | 664,237.24 | 0.11% | | | 100.00% | 短期借款 | 1,202,317.78 | 0.21% | | | 100.00% | 长期借款 | | | | | | 交易性金融资产 | 131,076,981.10 | 22.53% | 73,321,593.43 | 13.15% | 78.77% | 应收款项融资 | 16,369,540.23 | 2.81% | 6,339,892.20 | 1.14% | 158.20% | 应付票据 | 24,574,012.70 | 4.22% | 59,407,832.51 | 10.65% | -58.64% | 应付账款 | 62,035,072.98 | 10.66% | 45,384,513.32 | 8.14% | 36.69% | 使用权资产 | 10,336,915.17 | 1.78% | 9,425,374.52 | 1.69% | 9.67% | 其他非流动资产 | 2,057,669.85 | 0.35% | 2,696,967.25 | 0.48% | -23.70% | 合同负债 | 13,642,167.98 | 2.35% | 15,445,897.61 | 2.77% | -11.68% | 其他流动负债 | 39,702.12 | 0.01% | 2,007,966.67 | 0.36% | -98.02% | 租赁负债 | 9,552,099.26 | 1.64% | 7,720,933.38 | 1.38% | 23.72% | 递延所得税负债 | 6,201,279.47 | 1.07% | 5,355,964.66 | 0.96% | 15.78% |
资产负债项目重大变动原因:
1、货币资金:报告期末较期初减少67.52%,主要原因是本期募投项目投入4,250.17万元,以及使用闲
置资金购买结构性存款较上年期末新增5,800万元,本期支付现金股利2,013.65万元。
2、应收票据:报告期末较期初增长 183.79%,主要原因是本期期末未背书转让的票据较上年期末增加
1,606.54万元,期末已背书转让未终止确认的票据较上年期末增加573.15万元。
3、在建工程:报告期末较期初增长416.33%,主要原因是本期募投项目年产20万台(套)节能高效换
热系统及换热器生产基地建设项目增加5,590.97万元。
4、商誉:报告期末较期初增长 100%,主要原因是本期通过对子公司钜丰科技增资取得控制权,从而形
成商誉。
5、短期借款:报告期末较期初增长 100%,主要原因是本期新增子公司钜丰科技将信用等级不高的银行
票据向银行进行贴现,期末未到期而未终止确认。
6、交易性金融资产:报告期末较期初增长 78.77%,主要原因是期末持有未到期的结构性存款较期初新
增 5,800万元,其中募集资金用于购买结构性存款较上年增长 7,600万元,自有资金用于购买结构性存
款较上年减少1,800万元。
7、应收款项融资:报告期末较期初增长158.20%,主要原因是国内销售业务增长,客户通过票据结算方
式金额增加。
8、应付票据:报告期末较期初减少 58.64%,主要原因是本期通过收到客户的票据以背书方式支付供应
商金额增加,而通过开立应付票据支付方式的金额相应减少。
9、应付账款:报告期末较期初增长 36.69%,主要原因是本期募投项目建设投入,期末尚未结算的工程 | 款项较上年期末增加2,010.45万元。 |
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位:元
项目 | 2023年 | | 2022年 | | 变动比例% | | 金额 | 占营业收入的
比重% | 金额 | 占营业收入的
比重% | | 营业收入 | 343,378,465.75 | - | 352,957,113.48 | - | -2.71% | 营业成本 | 236,938,679.15 | 69.00% | 251,414,011.57 | 71.23% | -5.76% | 毛利率 | 31.00% | - | 28.77% | - | - | 销售费用 | 7,919,786.80 | 2.31% | 7,573,679.25 | 2.15% | 4.57% | 管理费用 | 20,503,295.30 | 5.97% | 22,987,306.79 | 6.51% | -10.81% | 研发费用 | 13,991,931.66 | 4.07% | 13,200,060.80 | 3.74% | 6.00% | 财务费用 | -5,351,169.83 | -1.56% | -4,282,023.16 | -1.21% | -24.97% | 信用减值损失 | -1,712,994.92 | -0.50% | -1,538,146.14 | -0.44% | -11.37% | 资产减值损失 | -869,277.02 | -0.25% | -389,449.26 | -0.11% | -123.21% | 其他收益 | 2,184,454.81 | 0.64% | 824,944.77 | 0.23% | 164.80% | 投资收益 | 1,872,797.99 | 0.55% | 415,413.94 | 0.12% | 350.83% | 公允价值变动
收益 | 1,214,487.67 | 0.35% | -1,750,726.78 | -0.50% | 169.37% | 资产处置收益 | 109,787.21 | 0.03% | 116,336.68 | 0.03% | -5.63% | 汇兑收益 | 0 | | 0 | | | 营业利润 | 69,585,281.69 | 20.26% | 56,966,882.84 | 16.14% | 22.15% | 营业外收入 | 2,000,286.64 | 0.58% | 3,145,912.34 | 0.89% | -36.42% | 营业外支出 | 70,328.77 | 0.02% | 218,092.84 | 0.06% | -67.75% | 净利润 | 62,611,866.16 | 18.23% | 53,972,847.38 | 15.29% | 16.01% |
项目重大变动原因:
1、资产减值损失:报告期内较上年同期减少123.21%,主要原因是本期客户部分产品项目暂停,本期计
提存货跌价增加。
2、其他收益:报告期内较上年同期增加164.80%,主要原因是本期先进制造企业享受可抵扣进项税加计
5%抵减应纳增值税税额的优惠政策,增加收益916,309.63元。
3、投资收益:报告期内较上年同期增加350.83%,主要原因是本期到期结算结构性存款,取得投资收益
增加。
4、公允价值变动收益:报告期内较上年同期增加169.37%,主要原因是上期远期结售汇、铝期货交易亏
损,本期期末未到期结构性存款和未到期远期结售汇交易产生收益。
5、营业外收入:报告期内较上年同期减少 36.42%,主要原因是本期收到并确认上市融资奖励补贴金额
2,000,000元,该奖励较上期减少1,145,300元。(2) 收入构成
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比例% | 主营业务收入 | 337,742,393.80 | 347,262,336.88 | -2.74% | 其他业务收入 | 5,636,071.95 | 5,694,776.60 | -1.03% | 主营业务成本 | 231,791,543.83 | 246,637,957.30 | -6.02% | 其他业务成本 | 5,147,135.32 | 4,776,054.27 | 7.77% |
按产品分类分析:
单位:元
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | 换热系统 | 114,395,148.99 | 74,323,076.88 | 35.03% | 27.06% | 36.02% | 减少4.28个
百分点 | 板翅式换热器 | 223,347,244.81 | 157,468,466.95 | 29.50% | -13.17% | -17.98% | 增加4.14个
百分点 |
按区域分类分析:
单位:元
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | 内销 | 205,799,144.60 | 153,768,978.27 | 25.28% | 7.18% | 2.69% | 增加3.27个
百分点 | 外销 | 131,943,249.20 | 78,022,565.56 | 40.87% | -15.02% | -19.48% | 增加3.28个
百分点 |
收入构成变动的原因:
1、产品结构分析:
报告期内,换热系统销售收入本年较上年增长27.06%,主要原因是公司对以余热回收领域为代表的部分
客户销售的产品集成化程度提高,导致换热系统收入增加。
2、销售区域分析:
报告期内,外销收入本年同比下降15.02%,主要原因是海外客户部分新项目的其他核心零部件认证测试
滞后,导致公司部分订单交付放缓。
报告期内,内销收入本年同比增长7.18%,公司在氢能、储能等新领域市场实现销售增量。
(3) 主要客户情况
单位:元
序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 | 1 | 客户A | 30,701,989.46 | 8.94% | 否 | 2 | 客户B | 27,634,513.31 | 8.05% | 否 | 3 | 客户C | 27,450,588.00 | 7.99% | 否 | 4 | 客户D | 20,093,039.74 | 5.85% | 否 | 5 | 客户E | 13,958,530.44 | 4.07% | 否 | 合计 | 119,838,660.95 | 34.90% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位:元
序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 | 1 | 供应商A | 39,814,100.03 | 24.07% | 否 | 2 | 供应商B | 27,072,605.29 | 16.37% | 否 | 3 | 供应商C | 22,821,748.67 | 13.80% | 是 | 4 | 供应商D | 17,938,668.25 | 10.84% | 否 | 5 | 供应商E | 8,439,502.76 | 5.10% | 否 | 合计 | 116,086,625.00 | 70.18% | - | |
3. 现金流量状况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比例% | 经营活动产生的现金流量净额 | -6,919,466.52 | 74,463,899.14 | -109.29% | 投资活动产生的现金流量净额 | -104,638,509.83 | -97,515,848.98 | 7.30% | 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,506,500.46 | 133,606,328.03 | -119.84% |
现金流量分析:
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 109.29%,主要是:(1)由于客户订单交付放缓导致
以电汇收款的外销收入本期下降2,331.42万元;(2)由于部分客户收款延迟导致应收账款应收票据期
末比期初增加4,552.42万元;(3)本期支付增值税较上期增加267.45万元,所得税较上期增加619.89
万元,其中268.99万元是上期适用于缓缴政策在本年支付。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少7.30%,主要是本期募投项目建设投资金额增加。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 119.84%,主要是上期公司公开发行股票收到募集资金净
额15,360.90万元本期无该事项。
(四) 投资状况分析
1、 总体情况
√适用 □不适用
单位:元
报告期投资额 | 上年同期投资额 | 变动比例% | 180,001,652.37 | 82,255,769.57 | 118.83% |
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元
被投资
公司名
称 | 主要
业务 | 投资金额 | 持股
比例% | 资金
来源 | 合作方 | 投资
期限 | 产品
类型 | 预计
收益 | 本期投
资盈亏 | 是否
涉诉 | 无锡钜
丰铝业
科技有
限公司 | 槽铝
封条 | 7,500,000 | 75% | 自有
资金 | 鲁亚丰
鲁玲亚 | 长期 | 槽铝
封条 | - | - | 否 | 合计 | - | 7,500,000 | - | - | - | - | - | | | - |
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 本期投入情况 | 累计实际投入
情况 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告
期末累计
实现的收
益 | 是否达到
计划进度
和预计收
益的原因 | 年产 20
万台(套)
节能高效
换热系统
及换热器
生产基地
建设项目 | 42,501,652.37 | 52,757,421.94 | 募集资金 | 主体工程
基本结束 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 合计 | 42,501,652.37 | 52,757,421.94 | - | - | | | - |
4、 以公允价值计量的金融资产情况 (未完)
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