杭齿前进(601177):董事会审计委员会关于对会计师事务所履行监督职责情况报告
公司于2023年4月10日召开董事会审计委员会，审议通过《关于聘请2023年度审计机构的议案》并同意提交董事会审议，同日，公司召开的第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议审议通过了该议案，并于2023年5月12日经2022年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、 2023年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作安排，天健会计师事务所对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计；同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项审计说明。 经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司独立董事、董事会审计委员会及管理层进行了沟通。 三、 审计委员会对2023年度会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1. 审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年4月10日，第六届董事会审计委员会2023年第三次会议审议通过《关于聘请2023年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。 2. 2023年12月25日，审计委员会、全体独立董事与负责公司审计工作的注册会计师及财务负责人召开审前现场沟通会议，对2023年度审计范围、重要时间节点、人员安排及审计工作重点事项进行了深入沟通。 3. 2024年3月27日，审计委员会与全体独立董事，对天健会计师事务所提供的公司 2023年度审计报告初稿进行了沟通。 四、 总体评价 报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计委员会认为：天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023年年报审计相关工作，出具的审计报告及时、客观、完整、清晰。 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司董事会审计委员会 2024 年4月10日 中财网
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