江海股份(002484):南通江海电容器股份有限公司2023年度财务决算报告

时间:2024年04月11日 19:41:04 中财网
原标题:江海股份:南通江海电容器股份有限公司2023年度财务决算报告

南通江海电容器股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年12月31日母公司及合并的资产负债表、2023年度母公司及合并的利润表、2023年度母公司及合并的现金流量表、2023年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。

现将2023年财务决算的有关情况汇报如下:
一、2023年度主要财务数据和指标 单位:万元
项目2023年度2022年度同比增减(%)
营业总收入(万元)484,492452,1687.15%
营业利润(万元)82,60575,2729.74%
利润总额(万元)82,37374,9689.88%
归属于母公司股东的净利润(万元)70,70766,1246.93%
经营活动产生的现金流量净额(万元)57,03441,71836.71%
总资产(万元)726,305660,8459.91%
归属于母公司股东的所有者权益(万元)552,032488,87912.92%
总股本(万元)84,60983,8860.86%
基本每股收益(元/股)0.840.796.24%
每股净资产(元)6.525.8311.91%
加权平均净资产收益率13.59%14.42%-0.83%

二、经营情况
2023年公司实现营业收入484,492万元,比上年增长7.15%,实现利润总额82,373万元,比上年增长9.88%,实现归属于公司普通股股东的净利润70,707万元,比上年增长6.93%,经营活动产生的净现金流57,034万元,同比上年上升36.71%,具体财务数据如下: 1、2023年公司实现营业收入484,492万元,比上年增长7.15%。

单位:万元

项目2023年 2022年 增幅
 营业收入占比营业收入占比 
主营业务收入481,09899.30%447,45498.96%7.52%
其他业务收入3,3950.70%4,7141.04%-27.99%
合计484,492100.00%452,168100.00%7.15%
主营业务收入是公司的主要收入来源,占总收入的99.30%,同比增长7.52%。

2、2023年利润总额82,373万元同比增长9.88%,其中营业利润82,605万元,比上年增长9.74%。

单位:万元

利润项目2023年 2022年 变动情况  
 金额比例金额比例增减额增减幅度 
营 业 利 润主营利润78,05294.75%76,158101.59%1,8942.49%
 其他收益6,0117.30%2,4953.33%3,516140.93%
 投资收益6950.84%6960.93%-1-0.19%
 公允价值变动收益250.03%90.01%16185.40%
 信用减值损失-513-0.62%-1,147-1.53%635-55.32%
 资产减值损失-1,664-2.02%-3,014-4.02%1,349-44.77%
 资产处置收益-0.00%750.10%-75-100.00%
 小计82,605100.28%75,272100.41%7,3339.74%
营业外收支-232-0.28%-304-0.41%72-23.77% 
利润总额82,373100.00%74,968100.00%7,4069.88% 
2023年主营业务利润同比2022年增长了2.49%,占利润总额的94.75%,是公司营业利润增长的主要来源,资产减值同比上年减少了1,349万元计提,主要是存货资产下降。

主营业务毛利率水平同比上年下降0.34个百分点。

(1)、2023年主营业务毛利率下降的主要原因是顺应市场变化,产品销售单价下降。

单位:万元
项目2023年  2022年  增幅
 毛利占比毛利率毛利占比毛利率 
主营业务收入125,11899.04%26.01%117,89998.87%26.35%6.12%
其他业务收入1,2180.96%35.89%1,3431.13%28.48%-9.27%
合计126,336100.00%26.08%119,241100%26.37%5.95%
(2)、期间费用上升, 占销售收入比例同比上年上升了0.34个百分点,同比增幅11%。

单位:万元
项目2023年 2022年 增幅
 金额占收入比例金额占收入比例 
销售费用7,6401.58%7,8111.73%-2%
管理费用15,4983.20%14,4833.20%7%
研发费用23,2214.79%21,8954.84%6%
财务费用-1,043-0.22%-3468-0.77%70%
期间费用合计45,3169.35%40,7219.01%11%
期间费用占销售收入比上升主要是管理费用研发费用的增长,财务费用同比增加,主要汇兑收益同比减少了2,425万元。2023年研发投入费用23,221万元,同比上期增长了6%,主要是在超级电容器和薄膜电容器以及MLPC等方面的持续研发投入。

(3)、其他收益同比上年增长140.93%,主要是政府补助项目收益。

3、归属于上市公司股东的净利润70,707万元,同比增长了6.93%
单位:万元

项目2023年2022年增幅
利润总额82,37374,9689.88%
所得税费用11,3288,72129.90%
净利润71,04566,2477.24%
归属于母公司所有者的净利润70,70766,1246.93%
4、基本每股收益0.84元
2023年归属于母公司普通股股东的净利润70,707万元,扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润65,574.94万元,年末普通股加权平均数842,475,991股。归属于普通股股东的净利润的基本每股收益0.8393元,同比上年增长了6.24%,扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润的基本每股收益0.7784元,同比上年增长2%。


三、资产变动情况
1.报告期内资产构成及变动分析
单位:万元

资产2023年末 2023年初 变动情况  
 金额比例金额比例增减额增减幅度 
流动 资产货币资金103,32314.23%77,55411.74%25,76933.23%
 交易性金融资产5,7200.79%4,0040.61%1,71542.84%
 应收票据30,3484.18%22,4913.40%7,85834.94%
 应收账款158,86121.87%151,66422.95%7,1974.75%
 预付款项7,0550.97%3,4550.52%3,600104.20%
 其他应收款3,3210.46%5,9120.89%-2,591-43.82%
 存货109,83815.12%115,33617.45%-5,498-4.77%
 其他流动资产23,2043.19%23,3293.53%-125-0.54%
 流动资产合计441,67060.81%403,74561.10%37,9259.39%
非流 动资 产长期股权投资14,2391.96%12,8671.95%1,37210.67%
 其他权益工具投资6,8510.94%6,2160.94%63510.21%
 投资性房地产2,2620.31%2,6510.40%-389-14.69%
 固定资产197,71127.22%173,09626.19%24,61414.22%
 在建工程14,3671.98%6,3930.97%7,974124.73%
 使用权资产1,7290.24%9120.14%81689.47%
 无形资产14,8722.05%15,2332.31%-362-2.38%
 商誉13,0641.80%13,0641.98%00.00%
 长期待摊费用1870.03%3580.05%-171-47.80%
 递延所得税资产3,4990.48%3,1420.48%35811.38%
 其他非流动资产15,8542.18%23,1673.51%-7,313-31.57%
 非流动资产合计284,63539.19%257,10038.90%27,53410.71%
资产总计726,305100.00%660,845100.00%65,4609.91% 

2023年末资产总额为726,305万元,比年初增加65,460万元,增幅9.91%。其中流动资产441,670万元,占总资产的60.81%,同比年初增加了37,925万元,增幅9.39%,非流动资产284,635万元,占总资产39.19%,同比年初增加27,534万元,增幅10.71%。

(1)货币资金年末余额103,323万元,比年初增加25,769万元,增幅33.23%,主要系公司银行存款同比增长27,065万元。

(2)交易性金融资产年末余额5,720万元,比年初增加1,715万元,增幅42.84%,主要系公司理财产品增加。

(3)应收票据年末余额30,348万元,比年初增加7,858万元,增幅34.94%,主要是系公司2023年度客户销售回款收到银行票据略有增加。

(4)预付账款年末余额7,055万元,比年初增加3,600万元,增幅104.2%,主要是预付的工程款、设备款等。

(5)其他应收款年末余额3,321万元,比年初减少了2,591万元,降幅43.82%,主要是客户保证金、押金等。

(6)存货年末余额109,838万元,比年初减少了5,498万元,同比上年下降4.77%,主要是因原材料年末比年初减少了7988万元。

(7)其他权益工具投资年末余额6,851万元,较年初增加635万元,增幅10.21%,主要是新增投资浙江凯恩特种材料股份有限公司1,000万元。

(8)固定资产年末余额197,711万元,较年初增加24,614万元,增幅14.22%,主要是公司新添置生产设备等项目及部分在建工程转固定资产。

(9)在建工程年末余额14,367万元,较年初增加7,974万元,增幅124.73%,主要是内蒙古海立一期改造等项目。

资产改造摊销所致。

(12)其他非流动资产年末余额15,854万元,较年初减少7,313万元,降幅31.57%,主要是预付长期资产购置款正常结转。

2.报告期内负债构成及变动分析
单位:万元

资产2023年末 2023年初 变动情况  
 金额比例金额比例增减额增减幅 度 
流 动 负 债短期借款19,54511.43%17,11410.10%2,43014.20%
 应付票据22,73513.29%25,02714.77%-2,292-9.16%
 应付账款89,29852.21%91,08853.75%-1,791-1.97%
 合同负债6940.41%6480.38%467.08%
 应付职工薪酬4,3402.54%3,6972.18%64317.39%
 应交税费3,6642.14%3,3741.99%2898.58%
 其他应付款7380.43%2,2661.34%-1,528-67.43%
 一年内到期的非流动负债3,4502.02%2,0131.19%1,43771.38%
 其他流动负债1,8881.10%9960.59%89289.58%
 小计146,35085.57%146,22486.29%1260.09%
非 流 动 负 债长期借款14,4268.43%11,3606.70%3,06526.98%
 租赁负债1,6850.99%1,0300.61%65463.49%
 长期应付职工薪酬1,7351.01%1,7841.05%-49-2.73%
 预计负债3670.21%3750.22%-8-2.03%
 递延收益1,6680.98%1,9881.17%-320-16.10%
 递延所得税负债1,2750.75%1,6470.97%-372-22.57%
 其他非流动负债3,5202.06%5,0502.98%-1,530-30.30%
 小计24,67614.43%23,23413.71%1,4426.20%
负债合计171,026100.00%169,458100.00%1,5680.93% 

2023年末负债总额171,026万元,较年初增加了1,568万元,较年初增加了0.93%。其中流动负债为146,350万元,占总负债的85.57%,与年初持平,非流动负债24,676万元,较年初增加1,442万元,增幅6.20%。

(1)短期借款年末余额19,545万元,较年初增加了2,430万元,增幅14.20%,主要是期末子公司内蒙海立等新增银行短期借款。

(2)应付票据年末余额22,735万元,较年初减少了2,292万元,降幅9.16%,主要是期末母(3)应付账款年末余额89,298万元,较年初减少了1,791万元,降幅1.97%,主要是公司原材料采购量下降所致。

(4)应付职工薪酬年末余额4,340万元,较年初增加了643万元,增幅17.39%,主要是短期薪酬正常计提。

(5)应交税费年末余额3,664万元,较年初增加了289万元,增幅8.58%,主要是期末应交增值税增加。

(6)其他应付款年末余额738万元,较年初减少了1,528万元,降幅67.43%,主要是往来款核销。

(7)一年内到期的非流动负债年末余额3,450万元,较年初增加了1,437万元,增幅71.38%,主要期末比期初一年内到期的长期借款增加。

(8)长期借款年末余额14,426万元,较年初增加了3,065万元,增幅26.98%,主要是子公司内蒙海立新增项目贷款4,428万元。

(9)租赁负债期末余额1,685万元,较年初增加654万元,增幅63.49%,主要是子公司新增租赁厂房。

(10)递延收益年末余额1,668万元,较年初减少320万元,降幅16.10%,主要是核销与资产相关的政府补贴。

(11)递延所得税负债年末余额1,275万元,较年初减少了372万元,降幅22.57%,主要是日本是并购AIC tech公司时负商誉摊销。

(10)其他非流动负债年末余额3,520万元,同比年初减少了1,530万元,降幅30.30%,主要是核销政府支助项目。

3.报告期股东权益变动 单位:万元

项目 2023年末2023年初增减额增幅
归属于母 公司股东 权益股本84,60983,8867230.86%
 资本公积166,818162,0384,7792.95%
 其他综合收益-4,073-3,649-42411.63%
 盈余公积43,79036,8626,92818.79%
 未分配利润260,888209,74151,14824.39%
 归属母公司股东权益合计552,032488,87963,15312.92%
少数股东权益3,2472,50873829.44% 
股东权益合计555,279491,38763,89213.00% 
2023年末归属于母公司股东权益总额为552,032万元,较年初增加63,153万元,增幅12.92%。

(1)股本年末比年初增加了723万股,主要是部分享受股权激励者实施了行权。

(2)其他综合收益比年初减少了424万元,主要是投资日本太阳诱电股票公允价变动。

(3)盈余公积年末余额43,790万元,较年初增加6,928万元,增幅18.79%,系公司本期营业利润正常计提。

(4)未分配利润年末余额260,888万元,较年初增加51,148万元,增幅24.39%,主要是公司本期实现的利润及支付2022年股利12,631.52万元。


四、经营活动现金流量情况
单位:万元

项目2023年2022年增减幅度
经营活动现金流入小计284,405307,738-7.58%
经营活动现金流出小计227,371266,020-14.53%
经营活动产生的现金流量净额57,03441,71836.72%
投资活动现金流入小计16,19924,527-33.96%
投资活动现金流出小计46,33967,485-31.33%
投资活动产生的现金流量净额-30,141-42,957-29.84%
筹资活动现金流入小计28,27844,350-36.24%
筹资活动现金流出小计29,99841,155-27.11%
筹资活动产生的现金流量净额-1,7203,195-153.83%
汇率变动对现金及现金等价物的影响1,8453,544-47.94%
现金及现金等价物余额97,44170,42238.37%

(1)报告期内经营活动产生的现金流量净额的57,034万元, 同比上期增加了36.72%,主要原因是公司在2023年度销售规模扩大。

(2)报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-30,141万元,同比上年下降29.84%,主要系2023年度固定资产投资支出比上年减少。

(3)筹资活动产生的现金净流量净额-1,720万元,与上年同期降幅153.83%,主要系主要系公司支付股利。

五、主要财务指标对比

项目财务指标2023年度2022年度增减
偿债能力资产负债率(%)23.55%25.64%-2.09%
 产权比率(%)30.80%34.49%-3.69%
 流动比率(%)308.55%279.95%28.60%
 速动比率(%)228.94%197.61%31.33%
资产管理 能力存货周转率(次)33.23-0.15
 存货周转天数1171115.95
 应收账款周转率(次)33.29-0.34
 应收账款周转天数12210913.00
 营业周期(天)23922117.96
 流动资产周转率(%)114.62%123.82%-9.20%
 总资产周转率(%)69.85%74.24%-4.39%
盈利能力销售净利率(%)14.66%14.65%0.01%
 销售毛利率(%)26.08%26.37%-0.29%
 资产净利率(%)10.24%10.88%-0.64%
 净资产收益率(%)13.58%14.33%-0.75%
 普通股每股收益(元)0.840.790.05

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二〇二四年四月十一日

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