[年报]峆一药业(430478):2023年年度报告

时间：2024年04月11日 20:31:19 中财网

原标题:峆一药业:2023年年度报告

峆一药业 430478

安徽峆一药业股份有限公司 Anhui Heryi Pharmaceutical Co.,Ltd.

年度报告

2023


公司年度大事记
公司年度大事记

2023 年6月，公司完成工商变更 登记及公司章程备案并取得换发营业 执照。

2023年10月，成立全资子公司 安徽峆一医药科技有限公司；合资子 公司安徽峆一达善医药有限公司。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 29 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 40 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 43 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 45 第九节 行业信息 .......................................................... 50 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 57 第十一节 财务会计报告 .................................................... 64 第十二节 备查文件目录 ................................................... 184


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人董来山、主管会计工作负责人陈康及会计机构负责人（会计主管人员）陈康保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露 2023 年年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称。


【重大风险提示表】
1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。








释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、峆一药业	指	安徽峆一药业股份有限公司
禾益化学	指	安徽禾益化学股份有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
国元证券	指	国元证券股份有限公司
容诚	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
上海锦天城	指	上海市锦天城律师事务所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
三会议事规则	指	《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》
三会	指	股东会、董事会、监事会
《公司章程》或章程	指	安徽峆一药业股份有限公司章程
公司高级管理人员	指	总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
精细化工	指	生产精细化学品的化工行业，是当今世界化学工业发 展的战略重点
医药中间体	指	原料药合成工艺步骤中产生的中间化学产品，必须经 过后续的合成步骤才能制成原料药。此类化工产品不 需要药品的生产许可证
原料药	指	药物中的活性成分，是构成药物药理作用的基础物质， 但患者无法直接服用。原料药需经过添加辅料等环节 进一步加工成制剂，方可供临床使用
高级医药中间体	指	高级医药中间体往往只需一步到两步化学反应即可合 成原料药。从产业链位置以及技术水平的角度，可以 将医药中间体分为高级医药中间体与初级医药中间 体，高级医药中间体在产业链位置上比初级医药中间 体更接近原料药，产品的附加值更高
元、万元	指	人民币元、人民币万元
CDMO	指	Contract Development and Manufacturing Organization，合同定制研发生产机构，即在 CMO的 基础上增加相关产品的定制化研发业务，提供临床新 药工艺开发和制备，以及已上市药物工艺优化和规模 化生产等服务的机构
GMP	指	Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规 范，对生产药品所需要的原材料、厂房、设备、卫生、 人员培训和质量管理等均提出了明确要求
CMO	指	Contract Manufacture Organization，合同定制生产 机构，主要指接受制药公司的委托定制化生产原料药、 中间体、制剂等，承担新药研发阶段及商业化阶段生 产任务的机构

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	峆一药业
证券代码	430478
公司中文全称	安徽峆一药业股份有限公司
英文名称及缩写	Anhui Heryi Pharmaceutical Co.,Ltd
	-
法定代表人	董来山

二、 联系方式

董事会秘书姓名	董来高
联系地址	安徽省天长市杨村工业园区
电话	0550-7764800
传真	0550-7764822
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.heryipharma.com/
办公地址	安徽省天长市杨村工业园区
邮政编码	239304
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》（www.cs.com.cn） 《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司年度报告备置地	峆一药业档案室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年2月23日
行业分类	制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品原料药制造（C271）- 化学药品原料药制造（C2710）
主要产品与服务项目	医药中间体、原料药及相关产品的研发及销售
普通股总股本（股）	40,157,500
优先股总股本（股）	-
控股股东	控股股东为（董来山）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为董来山，无一致行动人

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91341100667921369N
注册地址	安徽省滁州市天长市杨村镇工业园区
注册资本（元）	40,157,500

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	中国?北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大 厦 901-22 至 901-26
	签字会计师姓名	周文亮、吴玉娣、彭兵
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	国元证券
	办公地址	安徽省合肥市梅山路18号安徽国际金融中心A座
	保荐代表人姓名	蒋顾鑫、胡永舜
	持续督导的期间	2023年2月23日 - 2026年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
营业收入	226,253,170.32	258,700,268.97	-12.54%	208,828,033.83
毛利率%	35.94%	37.25%	-	33.18%
归属于上市公司股东的净利润	48,572,460.01	56,546,533.07	-14.10%	33,321,568.13
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	33,470,776.11	51,672,242.13	-35.22%	30,637,186.95
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	11.62%	19.83%	-	13.47%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	8.01%	18.16%	-	12.38%
基本每股收益	1.27	1.88	-32.45%	1.11

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上年 末增减%	2021年末
资产总计	533,395,393.75	380,862,953.69	40.05%	344,017,305.82
负债总计	66,215,014.88	55,857,207.55	18.54%	62,651,097.88
归属于上市公司股东的净资产	455,799,065.23	309,106,451.08	47.46%	261,594,873.70
归属于上市公司股东的每股净 资产	11.35	10.29	10.30%	8.71
资产负债率%（母公司）	6.80%	9.99%	-	15.01%
资产负债率%（合并）	12.41%	14.67%	-	18.21%
流动比率	5.72	3.96	44.44%	3.01
	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
利息保障倍数	659.22	369.49	-	569.47
经营活动产生的现金流量净额	41,446,334.08	57,133,957.92	-27.46%	33,555,630.09
应收账款周转率	9.37	9.90	-	7.48
存货周转率	1.82	2.43	-	2.50
总资产增长率%	40.05%	10.67%	-	10.35%
营业收入增长率%	-12.54%	23.88%	-	3.17%
净利润增长率%	-16.37%	93.08%	-	-46.11%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

公司 2024 年 2 月 27 日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）发布《2023 年 年度业绩快报公告》（公告编号：2023-001），公告所载 2023 年度主要财务数据为初步核算数据，未经 会计师事务所审计。2023 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重 大差异，差异幅度均未达到 20%。具体如下表所示: 项目 年度报告 业绩快报 变动比例% 营业收入 226,253,170.32 226,999,688.91 -0.33% 归属于上市公司股东的净利润 48,572,460.01 51,224,844.16 -5.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 33,470,776.11 34,891,112.81 -4.07% 益的净利润 基本每股收益 1.27 1.34 -5.22% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 11.62% 12.22% - 加权平均净资产收益率%（扣非后） 8.01% 8.32% - 总资产 533,395,393.75 535,502,865.11 -0.39% 归属于上市公司股东的所有者权益 455,799,065.23 458,339,701.92 -0.55% 股本 40,157,500.00 40,157,500.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 11.35 11.44 -0.79% 归属于上市公司股东的净利润变动主要系根据评估结果补计提子公司辽宁峆星固定资产减值、补计 提子公司杭州小蓓和辽宁峆星使用权资产折旧、期后销售退回调整等所致。
	项目	年度报告	业绩快报	变动比例%
	营业收入	226,253,170.32	226,999,688.91	-0.33%
	归属于上市公司股东的净利润	48,572,460.01	51,224,844.16	-5.18%
	归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润	33,470,776.11	34,891,112.81	-4.07%
	基本每股收益	1.27	1.34	-5.22%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	11.62%	12.22%	-
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	8.01%	8.32%	-
	总资产	533,395,393.75	535,502,865.11	-0.39%
	归属于上市公司股东的所有者权益	455,799,065.23	458,339,701.92	-0.55%
	股本	40,157,500.00	40,157,500.00	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净资产	11.35	11.44	-0.79%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	66,663,253.61	56,530,831.95	43,263,413.17	59,795,671.59
归属于上市公司股东的净利润	13,875,693.85	22,685,441.54	3,648,515.80	8,362,808.82
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	12,438,370.74	11,309,609.14	2,896,625.13	6,826,171.10

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动资产处置损益	-83,502.42	-198,370.15	6,780.00
计入当期损益的政府 补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的 政府补助除外）	15,445,317.41	4,747,792.77	2,244,714.26	本期收到政府补 助增加
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资 产、其他非流动金融资 产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、其 他非流动金融资产、交 易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投 资取得的投资收益	3,068,613.71	1,317,768.45	928,219.16	本期购买银行理 财增加
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-507,392.62	-94,972.75	-4,449.40
非经常性损益合计	17,923,036.08	5,772,218.32	3,175,264.02
所得税影响数	2,703,791.34	891,522.32	490,895.57
少数股东权益影响额 （税后）	117,560.84	6,405.06	-12.73
非经常性损益净额	15,101,683.90	4,874,290.94	2,684,381.18

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
递延所得税资产	591,925.87	737,999.21
盈余公积	15,018,750.00	15,018,750.00
未分配利润	229,783,837.43	229,864,511.48
少数股东权益	15,833,895.77	15,899,295.06
所得税费用	8,396,342.58	8,223,788.80

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

报告期内,公司的商业模式未发生变化。 公司主要采取“以销定产、以产定购”的采购模式，公司生产的组织、原材料的采购均围绕销售订 单展开。 1、采购模式 公司设立业务部，负责采购公司所需各类物资，包括基础原辅料、初级中间体、包装材料等。 （1）采购计划的制定 每月月末由生产部制定次月生产计划，业务部以生产计划为依据，考虑采购周期、库存数量（安全 库存、当前库存）等因素，遵循适应性、必要性、经济性的原则，提出次月的采购需求，业务部采购内 勤以此编制采购计划，并提交业务部经理审核、报主管领导审批。 （2）供应商的选择与评价 公司对原材料供应商的选择、评定较为严格，建立了《合格供应商登记表》，制定了专门的供应商 评价选择和采购控制程序以及供应商定期考评制度。 公司根据供应商产品质量水平、供货情况、采购价格、资信情况等，对《合格供应商名录》内的供 应商实行分类管理，重点加强与质量良好、供货及时、价格合理的优质供应商合作，对于质量差、整改 不及时的供应商则从名录中予以剔除。对新的原材料供应商，公司则要求对方提供样品进行质检，质检 合格后，方可实施采购。 （3）采购、验收入库与货款支付 采购合同拟定之后报业务部经理审核，分管领导审批后执行。采购合同应注重采购计划性、价格合 规性的审查，注重对付款条件、账期、发票提供等条款的审核。 供应商送达货物，由采购人员填制到货通知单并传至储运部，仓管员进行初检并在到货通知单上签 字，填制请检单传至质量部门，由质量部门进行检测并出具检验报告单、合格证等。所有批次均需由质 量部门验收合格后方可入库、发放、使用及付款。公司对每种原料均建立了相应质量标准，货款支付方 式包括银行转账、银行承兑汇票方式等。 2、生产模式 公司组织产品生产的模式通常由若干道工序构成，公司严格按照相关质量管理标准组织生产，对生 产的各环节实现标准化、程序化，不断提高生产的科学管理水平。由于产品种类多、批次多、规模差异 大，公司按照动态管理的原则，根据客户需求及公司生产能力，合理采用多用途车间和多功能车间、多 功能反应釜设备安排生产。 （1）生产计划制订 公司生产采用“以销定产”为主的策略，生产部门会根据公司销售情况以及对未来市场形势的预测， 制定相应时期合理的库存量，并编制对应的月度生产计划；实际执行时，公司以生产计划为基础，并结 合当期订单和预计销售情况制定实时生产计划，组织生产。 （2）生产过程执行 生产车间实行车间主任负责制。生产负责人将当期生产计划细分形成车间日生产计划，由车间主任 下发生产作业指令组织生产，并以此向储运部领取相应的原辅料等相关材料，按照生产计划的要求合理 进行使用；同时，生产负责人将生产计划发送给质量部、安全环保部和财务部，其中，质量部对生产过 程进行跟踪监测，确保产品质量；安全环保部负责生产过程中的安全问题以及符合环保要求，及时处理 生产过程中产生的废水、废气、废渣并达标排放；财务部负责确保该生产计划的流动资金充足合理。

生产出的产品，经检验合格后，及时纳入存货管理。 （3）产品质量控制 公司重视产品质量，设有专门的质量控制部门，并建立了一套较为完整的质量管理体系，对涉及产 品质量活动的全过程进行监控，包括原辅料、中间产品以及产成品的取样、检验，合格后方可入库。同 时，公司设有生产中控组，对生产过程中工艺流程进行监测控制。 3、销售模式 公司主要通过参加产品展会、网站宣传推广、客户介绍、客户主动联系、自主拓展等方式获取客户。 公司销售模式可分为生产商模式和贸易商销售模式。生产商模式即下游原料药及制剂、其他化工品 生产商客户基于自身产品的生产需求，向公司采购医药中间体、原料药等用于加工、生产。贸易商销售 模式，即贸易商客户基于下游客户的需求，向公司采购相关产品直接用于销售，公司对贸易商的销售系 买断式销售，公司不再保留商品后续的控制权。 公司的定价模式主要系根据市场竞争情况，综合考虑生产成本、运输费用、市场需求等因素确定产 品的市场销售价格。 通过贸易商销售是目前医药中间体生产厂商较为普遍采用的销售模式，其主要原因为：①对于小品 种、特色原料产品，终端厂商（生产商）单一品种产品需求量往往相对较小，如各种原料品种单独采购， 需履行报关、保险、检验、检疫等多项繁琐程序，且在运输、仓储等方面也将产生较大成本。专业原料 贸易商将终端厂商对多种产品的需求集中采购，发挥规模效应，有效降低单位成本，并能及时响应终端 厂商的需求；②国外终端客户在地域上较为分散，采购时点、品种及数量比较灵活，若与其直接进行商 务联系，一方面协商谈判成本较高；另一方面，国内公司难以对诸多境外终端客户的生产经营情况、企 业信誉等进行全面调查；③专业贸易商对终端客户所在国的法律法规更为熟悉，可协助公司在当地进行 必要的产品注册或认证；④部分贸易商在相关细分领域深耕多年，具有较广泛的客户基础和较强的市场 开拓能力，公司通过贸易商模式借助其市场开发能力，降低公司市场开发成本和开拓风险。 公司产品主要以高级医药中间体为主，终端厂商（生产商）单一品种产品需求量往往相对较小且公 司终端客户主要在韩国、日本等地区，由于不同国家或地区销售渠道以及客户沟通方式存在一定的差异， 选择合适的贸易商有利于公司节约成本，亦可以锁定汇率，减小汇率波动带来的风险。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产值 的同时，不断提升服务质量，完善管理制度，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企 业持续快速稳定发展。 1、报告期内,公司实现营业收入226,253,170.32 元，上年同期258,700,268.97元，较上年同期下 降12.54%。主要系抗病毒类、抗过敏类、抗血栓类等产品的销售规模下降所致。

2、报告期内公司营业成本为144,933,411.17元，上年同期162,343,581.15元，同比下降10.72%， 主要系抗病毒类、抗过敏类、抗血栓类等产品的销售规模下降所致。 3、报告期内,公司实现归属于母公司股东的净利润48,572,460.01元，上年同期56,546,533.07元， 较上年同期下降14.10%，主要系公司主要产品销售收入下降所致。 4、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为41,446,334.08元，上年同期57,133,957.92 元，较上期下降27.46%。主要系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；报告期内，投资活 动产生的现金流量净额较上年下降574.78 %，主要系由于本期购买理财产品支付的现金增加所致。筹资 活动产生的现金流量净额较上年大幅增长，主要系本期公司发行股票募集资金净额较多所致。 5、报告期内公司的主营方向未发生重大变化。

(二) 行业情况
根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“C27医药制造业”下的“C2710化学药 品原料药制造”；根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“C27医药制造业”。 （1）日趋加强的药品质量监督管理 2023年7月，国家药监局发布《药品标准管理办法》，已于2024年1月起施行；2023年8月， 国家药监局发布《药品监管信息化标准体系》；2023年9月，国家药监局发布《药品经营和使用质量监 督管理办法》。在此等法律下，药品上市许可持有人依法对药品研制、生产、经营、使用全过程中药品 的安全性、有效性和质量可控性负责，同时上市许可和生产许可相互独立，药品上市许可持有人可以将 产品委托给不同的企业生产经营，从而促进了专业分工，为CDMO市场带来了新的发展机遇。为公司向 原料药CDMO平台拓展提供了市场机遇，公司得以作为特色原料药生产商向药品上市许可持有人提供药 品生产服务。 （2）日趋严格的环保、安全生产监管政策 公司所处行业的环保及安全生产监管政策较为严格，国家发布的《中华人民共和国环境影响评价法》 《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《排污许可管理条例》《制 药工业大气污染物排放标准》等均为公司所处行业较为密切相关的环保、安全生产监管政策。公司高度 重视环保工作，致力于减少“三废”的排放，尽管公司在报告期内一直严格遵守有关环保及安全生产监 管方面的法律、法规和政策，且符合新发布的环保及安全生产监管政策的要求。但随着我国对环保及安 全生产问题的日益重视，将来有关部门可能会实施更为严格的环保和安全生产标准，这导致公司因符合 新的标准而需要加大环保及安全生产投入，相关支出可能在短期内增加公司的经营成本。 （3）国际原料药进入下行周期 原料药行业有着明显的周期性特征，前几年由于国外客户处于保障库存充足的需求，部分原料药例 如肝病药市场规模稳健增长。但随着2023年全球供应链逐渐恢复，海外肝病原料药客户调整了库存策 略，导致下游企业面临去库存的现状，对上游产品的需求出现较大程度下滑，2023年公司抗病毒类产品 联苯双酯受到一定冲击。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	68,776,270.48	12.89%	79,993,985.09	21.00%	-14.02%
应收票据	4,197,039.67	0.79%	4,565,938.80	1.20%	-8.08%
应收账款	15,759,180.82	2.95%	32,513,780.98	8.54%	-51.53%
存货	91,503,549.77	17.15%	67,368,365.91	17.69%	35.83%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	132,711,133.99	24.88%	96,094,655.47	25.23%	38.10%
在建工程	11,583,745.61	2.17%	42,368,803.53	11.12%	-72.66%
无形资产	24,877,501.84	4.66%	25,468,978.16	6.69%	-2.32%
商誉	-	-	-	-	-
短期借款	-	-	-	-	-
长期借款	-	-	-	-	-

资产负债项目重大变动原因：
1、 报告期内，货币资金余额较期初下降14.02%，主要系本期公司银行存款购买理财所致。 2、 报告期内，应收账款较期初下降51.53%，主要系本年营业收入减少，相应的应收账款减少所致。 3、 报告期内，存货较期初增长35.83%，主要系本期公司期末备货增加所致。 4、 报告期内，固定资产较期初增长38.10%，主要系本期部分在建项目完工转固金额较大所致。 5、 报告期内，在建工程较期初下降72.66%，主要系本期公司合成车间及附属工程转固所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	226,253,170.32	-	258,700,268.97	-	-12.54%
营业成本	144,933,411.17	64.06%	162,343,581.15	62.75%	-10.72%
毛利率	35.94%	-	37.25%	-	-
销售费用	2,000,242.15	0.88%	786,703.52	0.3%	154.26%
管理费用	25,521,043.51	11.28%	21,495,652.04	8.31%	18.73%
研发费用	15,818,099.64	6.99%	16,630,553.45	6.43%	-4.89%
财务费用	-1,164,623.95	-0.51%	-1,702,917.58	-0.66%	-31.61%
信用减值损失	116,579.51	0.05%	-703,640.06	-0.27%	-116.57%
资产减值损失	-3,143,171.07	-1.39%	-600,801.86	-0.23%	423.16%
其他收益	2,164,873.46	0.96%	1,899,848.35	0.73%	13.95%
投资收益	2,549,030.15	1.13%	1,295,576.67	0.5%	96.75%
公允价值变动 收益	519,583.56	0.23%	22,191.78	0.01%	2,241.33%
资产处置收益	-75,225.10	-0.03%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	38,340,520.95	16.95%	58,194,400.34	22.49%	-34.12%
营业外收入	13,702,608.00	6.06%	3,000,000.35	1.16%	356.75%
营业外支出	518,277.94	0.23%	293,343.25	0.11%	76.68%
净利润	44,054,478.59	19.47%	52,677,268.56	20.36%	-16.37%

项目重大变动原因：
1. 营业收入较上年同期下降12.54%，主要系2023年由于市场下行、竞争加剧影响，终端客户需求 减少导致收入下降所致。 2. 销售费用较上年同期增长154.26，主要系职工薪酬与广告宣传费用增加所致。 3. 管理费用较上年同期增长18.73%，主要系本期用工成本、中介费用增加所致。 4. 财务费用较上年同期增长31.61%，主要系本期汇兑净损失增加所致。 5. 信用减值损失较上年同期变动幅度较大，主要系应收账款及其他应收款坏账变动所致。 6. 资产减值损失较上年同期变动较大，主要系本期计提存货跌价准备以及计提固定资产减值金额 较大所致 7. 其他收益较上年同期增长13.95%，主要系本期收到政府补助所致。 8. 投资收益较上年同期增长96.75%，主要系本年购买的结构性存款产生的收益增加所致。 9. 公允价值变动收益较上年同期大幅增长，主要系期末结构性存款公允价值变动增加所致。 10. 营业外收入较上年同期增长356.75%，主要系本期收到奖励款金额较大所致。 11. 营业外支出较上年同期增长76.68%，主要系本年公益性捐款支出及其他支出增加所致。 12．净利润较上年同期下降16.37%，主要系本期主营业务收入减少和管理成本增加所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	224,150,865.51	258,691,729.14	-13.35%
其他业务收入	2,102,304.81	8,539.83	24,517.64%
主营业务成本	144,041,848.19	162,338,043.54	-11.27%
其他业务成本	891,562.98	5,537.61	16,000.14%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比	营业成本	毛利率比上
				上年同期 增减%	比上年同 期 增减%	年同期增减
抗过敏类	44,470,605.94	28,472,223.67	35.98%	-9.35%	-6.49%	减少1.96个 百分点
抗氧化类	34,774,896.91	29,355,790.74	15.58%	15.02%	40.73%	减少15.42 个百分点
抗血栓类	70,131,492.08	40,218,659.29	42.65%	-11.29%	-15.77%	增加3.05个 百分点
解热镇痛 类	15,415,491.83	13,196,041.76	14.40%	-19.05%	-4.76%	减少12.85 个百分点
胃溃疡类	24,965,735.15	13,092,913.73	47.56%	19.27%	1.80%	增加9.00个 百分点
紫外线吸 收剂	9,520,070.86	4,968,826.96	47.81%	-30.95%	-30.51%	减少0.33个 百分点
抗病毒类	9,143,178.43	5,967,472.26	34.73%	-64.15%	-70.53%	增加14.14 个百分点
CDMO	11,776,037.89	6,883,674.58	41.55%	11.89%	150.02%	减少32.30 个百分点
其他	6,055,661.23	2,777,808.16	54.13%	-42.62%	-56.68%	增加14.88 个百分点
合计	226,253,170.32	144,933,411.17	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境内	123,327,014.10	84,391,106.53	31.57%	-27.57%	-17.81%	减少8.12个 百分点
境外	102,926,156.22	60,542,304.64	41.18%	16.39%	1.48%	增加8.64个 百分点
合计	226,253,170.32	144,933,411.17	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
1、 报告期内主营业务收入较上年同期下降12.54%，主要系2023年由于市场下行、竞争加剧影响， 终端客户需求减少导致，导致收入下降所致。 2、 报告期内其他业务收入较上年同期增长较大，主要系本期对外销售的原材料增加所致。 3、 报告期内其他业务成本较上年同期增长较大，主要系报告期其他业务收入增长所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	A客户及其关联方	45,625,382.74	20.16%	否
2	B客户	31,705,467.26	14.01%	否
3	C客户	17,708,326.61	7.83%	否
4	D客户	13,792,270.84	6.10%	否
5	E客户	8,020,008.84	3.54%	否
合计	116,851,456.29	51.64%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	供应商一	10,304,203.54	10.94%	否
2	供应商二	5,305,968.41	5.63%	否
3	供应商三	4,891,427.17	5.19%	否
4	供应商四	3,971,327.43	4.22%	否
5	供应商五	2,885,178.76	3.06%	否
合计	27,358,105.31	29.04%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	41,446,334.08	57,133,957.92	-27.46%
投资活动产生的现金流量净额	-150,069,497.22	-22,239,751.99	-574.78%
筹资活动产生的现金流量净额	101,687,748.51	-22,683,590.05	548.29%

现金流量分析：
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年下降27.46%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金 增加所致。 2. 投资活动产生的现金流量净额较上年下降 574.78%，主要系由于本期购买理财产品支付的现金 增加所致。 3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年增长较大，主要系由于本期公司发行股票募集资金净额较 多所致。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
√适用 □不适用
单位：元

报告期投资额	上年同期投资额	变动比例%
10,600,000.00	5,000,000.00	112.00%

2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用

3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元

金融 资产 类别	初始投资成本	资 金 来 源	本期购 入金额	本期出 售金额	报告期投资 收益	本期公 允价值 变动损 益	计入 权 益的 累 计公 允 价值 变 动
银行 理财	20,000,000.00	自 有 资 金 和 募 集 资 金	371,000,000.00	235,000,000.00	2,549,030.15	519,583.56
合计	20,000,000.00	-	371,000,000.00	235,000,000.00	2,549,030.15	519,583.56

5、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类 型	资金来 源	发生额	未到期余额	逾期未收回 金额	预期无法收回本金或存 在其他可能导致减值的 情形对公司的影响说明
银行理财产 品	自有资 金	200,000,000	70,000,000.00	-	不存在
银行理财产 品	募集资 金	171,000,000	86,000,000.00	-	不存在
合计	-	371,000,000.00	156,000,000.00	-	-

（未完）