孚日股份(002083):内部控制审计报告

时间:2024年04月11日 20:33:54 中财网
原标题:孚日股份:内部控制审计报告



孚日集团股份有限公司
内部控制审计报告
上会师报字(2024)第 2003号















上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 上海
内部控制审计报告

上会师报字(2024)第 2003号

孚日集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了孚日集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023年 12月 31日的财务报表内部控制的有效性。


一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。


二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,贵公司于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


(此页无正文,为《孚日集团股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖章页)

上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师


中国注册会计师


中国 上海 二〇二四年四月十一日

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