[年报]豪悦护理(605009):杭州豪悦护理用品股份有限公司2023年年度报告
原标题:豪悦护理:杭州豪悦护理用品股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人李志彪、主管会计工作负责人闵桂红及会计机构负责人（会计主管人员）曹海强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 1、2023年8月25日公司第二届董事会第二十次会议审议通过的公司2023年半年度利润分配预案为：公司向全体股东每10股派发现金红利8.5元（含税），共计分配利润131,515,890.45元(回购证券专用账户的股份502,372股，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》的规定，回购专用账户的股份不享有利润分配权利，因此公司参与分配的股本总数为154,724,577股)。本次利润分配方案实施后,剩余未分配利润全部结转以后年度分配。 2、2024年4月11日公司第三届董事会第六次会议审议通过的公司2023年年度利润分配预案为：公司拟向全体股东每10股派发现金红利8.5元（含税），共计分配利润131,515,890.45元(回购证券专用账户的股份502,372股，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》的规定，回购专用账户的股份不享有利润分配权利，因此公司参与分配的股本总数为154,724,577股)。本次利润分配方案实施后,剩余未分配利润全部结转以后年度分配。 综上，公司2023年度共分红263,031,780.90元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率59.97% 。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................... 42 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 58 第六节 重要事项 ........................................................................................................... 62 第七节 股份变动及股东情况.......................................................................................... 83 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 89 第九节 债券相关情况 .................................................................................................... 90 第十节 财务报告 ........................................................................................................... 90
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度和2021年度非经常性损益金额的影响 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，全球经济逐步回暖，基本摆脱疫情影响。全球石油消费需求已逐步恢复至疫情前水平，国际油价整体呈前低后高、宽幅震荡走势,SAP、氨纶丝等原材料价格逐步回落。 报告期，公司聚焦资源持续加大线上渠道推广投入，促进自主品牌发展；持续优化产品结构，研发迭代新产品；持续与大客户开展深度合作，以婴儿护理用品、成人护理用品等产品为重点，拓宽合作区域。 公司依托对市场的深入了解及工艺技术创新，为消费者增加新品相选择，研发的结构完全创新的易穿脱经期裤和易穿脱婴儿拉拉裤、超透气新型材料等产品，已经做好推向市场的准备。同时，公司及时抓住市场消费新需求，新增湿巾类系列产品品类，加大自有品牌推广投入，提升销售量。稳步推进各项经营计划，凭借产品研发创新优势，进一步提升公司竞争力。具体情况如下： （一）持续产品研发创新 公司关注消费者痛点和需求，始终将研发创新放在企业发展的重要位置，坚持对研发技术投入，通过对消费者需求的敏锐了解，研发结构和功能创新的产品，经过大量的消费者试用和严谨论证，稳步推进易穿脱经期裤和婴儿拉拉裤新产品；陆续将超透气新型材料、超细旦氨纶材料应用于婴儿、成人卫生用品产品。 报告期，公司加强和跨国公司大客户业务合作，不仅增加了合作品类，更拓宽了销售区域，高端产品的合作业务从原有国内市场延伸至海外，高端产品出口业务比例逐步加大，出口业务毛利率稳步提升。 报告期，公司累计取得专利184项，其中发明专利14项，实用新型专利147项，外观专利23项。公司持续、稳定开展研发创新活动，不仅稳固了行业领先的研发优势，还能不断提高公司面对多变宏观环境的抗风险能力，为未来持续快速发展夯实基础。 （二）强化自有品牌建设 随着新一代年轻父母收入水平与对婴儿纸尿裤使用观念的改变，消费者对婴儿纸尿裤产品的消费意愿提升、价格敏感度降低、消费品质升级。在育儿新观念的作用下，健康育儿观念的普及、使用年龄的延长，纸尿裤人均使用片数有望增加，推动市场规模提升。消费者认知和理念的变化，越来越多的优质新锐国货品牌收获了消费者的喜爱。公司自主品牌“希望宝宝”利用线上平台渠道，通过市场推广、达人合作等多种形式、聚焦资源着力开拓抖音渠道促进销售增长。报告期，通过优化产品结构、新材料研发应用，推出海藻系列产品，提升产品单价，利于提升毛利率水平，新产品受到众多消费者认可和好评。 报告期，答菲湿巾和湿厕纸家庭护理系列产品，在多个主流电商平台抖音、天猫等成为KA级别品牌。同时锚定抖音等重点渠道，全平台展开营销推广，实现声量扩散。以抖音、天猫、小红书等渠道进行“大单品策略”，从用户触达、引发兴趣、建立信任到最终的成交转化，进行全矩阵全链路优化，不断优化各项运营指标和购物体验，实现快速提升销售。 （三）稳健发展泰国市场 公司sunny baby品牌入驻泰国主要商超，通过开展营销推广活动，加强当地传统渠道建设，进一步开发下沉市场，同时与线上lazada,shopee,Tiktok等主要电商平台深度合作，达到线上线下同步销售，增强品牌影响力。 受益于泰国制造在东盟地区享有优质声誉，报告期，泰国公司通过与当地传统渠道经销商合作，公司产品销售至老挝、缅甸等周边国家，实现销售收入快速增长。 （四）湖北工厂产能逐步释放 湖北豪悦主要生产婴儿尿裤、女士经期裤、成人尿裤等产品。公司通过整合现有生产线，调整产能布局，利用孝南区1000公里半径范围覆盖9亿人口、24小时内快递可达消费者的物流快捷便利的区位优势，进一步提升配送时效，同时以该区域为中心扩大品牌影响力。 报告期，湖北公司厂房通过验收，完成车间装修布局，组建生产经营团队。生产设备陆续到位并投产，顺利通过跨国大客户及国内大客户的验厂和产品论证等工作，为业务发展夯实基础。将充分利用地理优势，逐步释放产能，助力客户降低物流成本，进一步提升客户粘度。 （五）构建数字化管理平台 公司充分应用数字化、智能化等管理系统，进一步推动精细化管理。以SAP系统为业务管理主系统，工业操作系统平台为底座核心，集成设备数据、MES、WMS、AGV调度、OA、数字孪生等系统，对生产全流程管理及过程追溯、数据分析、深入开展质量、生产等实时数据治理，实现全链条卓越质量体系。持续提升全链协同、快速响应能力等，实现产销协同，进一步升级智能化、数字化水平，助力降本增效，提升公司整体管理和运营效率。 报告期，公司被评为杭州市智能工厂、浙江省智能工厂等称号。 （六）精益生产管理 报告期，公司生产系统全面推行实施精益生产管理，配置视觉系统、金属探测系统、自动称重系统等在线检测设备，结合信息化系统，生产过程中实时检测产品质量，及时发现和纠正，确保产品质量一致性。精益管理的实施有利于减少人工干预，降低生产成本，提升生产效率、产品质量，减少库存和浪费等取得明显成效，公司不断改进和完善现场管理，满足客户需求，实现可持续发展。 （七）提升团队管理能力 公司结合业务发展规划，整合资源、梳理各部门架构、优化业务流程。结合项目实施，强化业务骨干学习培训，为公司快速发展培养储备人才，提升中层骨干人员管理水平。为助推高质量发展，公司近年来在引进行业专业人才的同时，实施了一系列人才提升措施。包括外派业务骨干学习提升，组织相关人员内部培训及交流等形式的学习。通过多种形式的培训学习，拓宽员工视野，提高员工整体专业知识水平及业务能力。 二、报告期内公司所处行业情况 根据中国造纸协会统计，根据生活用纸专业委员会的统计，2022年我国吸收性卫生用品市场规模1,115.1亿元，比2021年下降2.4%。其中，女性卫生用品市场规模650.2亿元，较2021年增长5.2%；婴儿卫生用品市场规模344亿元，较2021年下降16.6%；成人失禁用品市场规模120.9亿元，比2021年增长7.9%。 1、消费需求的变化，推动市场规模提升 随着国际局势、市场渠道、消费者需求等发生变化，传统的生产企业也在积极应对市场的新形势，为了适应消费者需求和渠道的变化，生产商不断推出新品以刺激销售，并采用多样化营销策略吸引新生代消费群体，并积极建设布局新营销渠道，加大用户的培育与互动。 随着生活水平和受教育程度的提升，中国父母的育儿理念也出现新的特征，从过去传统、粗糙的育儿方式转变为现阶段科学化、精细化、个性化的育儿方式。育儿理念的更新带动母婴消费的升级，婴童父母卫生护理意识开始逐渐提升，追求健康育养，家庭对于婴儿的产品质量要求更高，优质产品促进结构升级。 2022年婴儿纸尿裤市场规模持续降低，但是，受益于市场渗透率提升、生活水平提高、消费结构升级、“三胎”政策及城镇化建设的快速推进等因素，且基于我国较为庞大的婴幼儿基数，对比美、日等发达国家 90%以上的渗透率，国内市场渗透率仍有一定的提升空间。 2022年政府工作报告提出要完善三孩生育政策配套措施，全国各地区鼓励生育相关政策和配套措施的逐步完善，我国新生儿数量预计依然维持较为可观水平，未来国内婴幼儿卫生用品市场仍有较大的发展空间。 随着经济水平的发展、健康育儿观念的普及、使用年龄的延长，纸尿裤人均使用片数的增加，推动市场规模提升。 2、新兴渠道使消费更加便捷 随着中国零售业态的多元化，卫生用品行业的营销渠道和模式也逐渐多样化。线下零售渠道已形成母婴、医药连锁、商超卖场、杂货店和品牌专卖店等多种业态。与此同时，线下零售渠道的实体门店也上线了自有的在线电商平台。新兴渠道包括母婴专营店和专营连锁店、电商平台、垂直电商、直播短视频平台和社区内容型电商等。于疫情期间催生和快速发展起来的第三方O2O平台，在卫生用品零售方面同样具有较好的表现。 近年来，母婴专营店作为母婴护理用品的独特销售途径，凭其专业化、品牌化的优势在国内迅速发展；而随着互联网以及网购的流行，电商平台、垂直电商凭借其便利性逐渐成为吸收性卫生用品销售的重要渠道之一。在互联网普及、网络零售发展驱动下，母婴电商行业发展迅猛，用户规模持续增长。 据国家统计局发布的数据显示，2023年，我国网上零售额15.42万亿元，增长11%，连续11年成为全球第一大网络零售市场。 随着消费者的消费习惯、消费观念、购物方式和交流方式的转变带来了零售业态的变革，消费品零售线上线下融合趋势愈加明显。宝妈们减少出行次数，却深度培养了母婴线上消费习惯，更加依赖线上渠道购买婴儿产品。 3、“中国质造”改变市场品牌格局 近年来，消费者对于国产品牌的接纳度逐渐提升，中国婴幼儿卫生用品由“中 国代工制造”向“中国品牌质造”的格局转变，国内婴儿卫生用品市场处于快速发 展期。 近2年来，中国纸尿裤市场竞争日趋激烈，市场整体开始出现品牌集中化的发 展态势。受益于中国制造业发展以及国潮风的兴起，国产纸尿裤厂商凭借强大的研 发能力以及高质量产品的生产，开始迅速抢占市场。国外企业由于进入市场较早， 基于在品牌、渠道等综合优势，仍占据了较高的市场份额。近年来，受“中国质 造”和“新零售业态”的双轮驱动，国产吸收性卫生用品正受到越来越多消费者的 认可，国内企业通过高品质、高附加值的产品和差异化的竞争策略，伴随着互联网 的发展及网购的流行，电商、O2O 等新零售业态正在深刻地改变纸尿裤、卫生巾的 传统销售渠道，国产品牌抓住新零售业态的发展契机，在国内的市场占有率也逐年 攀升。 4、裤型卫生巾将成市场新增量 卫生巾种类繁多，按形式可分为：护垫、日用、夜用、安睡裤型四种型号，在裤型卫生巾研发成功之前，夜用卫生巾的研发集中在“安全性”与“舒适性”两大功能方向上。裤型卫生巾的出现，同时解决了“安全性”与“舒适性”的问题。相比传统卫生巾，裤型卫生巾具有更加出色的防侧漏功能，可以有效地避免女性在睡眠时出现的侧漏问题，让女性在经期中更加安心、舒适。同时，裤型卫生巾的吸收量也更大，可以更好地满足女性在经期中的需求。 裤型卫生巾属于必需品之一，产品具备高粘性属性，消费者卫生健康意识提高，使经期卫生用品的消费量略有增长，尤其是裤型卫生巾的消费量大幅增长，已得到广大消费者的普遍接受和青睐，随着产品的薄型化及柔软舒适性能的提升，有些消费者白天也使用，促进了裤型卫生巾的消费提升。随着消费者不断加深对裤型卫生巾的了解，未来市场将不断扩大。 5、婴儿卫生用品持续升级及消费周期延伸 根据生活用纸专委会调研，2022年婴儿纸尿裤产品市场规模为344亿元，比上年下降16.6%。市场渗透率由2021年的81.5%上升到84.2%，提高了2.7个百分点。2022年新生儿人数持续减少，使得国内婴儿纸尿裤使用人群减少、需求量下降，虽然整体市场规模减小，但婴儿纸尿裤在中国市场的消费者接受度高，应用更加普及，市场渗透率上升。按产品类型，内裤式婴儿纸尿裤相比腰贴式的销售量占比增长显著，2022年占比增长到42.2%（2021年：40.7%），内裤式产品占比逐年提高也反映出中国消费者对该类产品的接受度提高，以及产品使用习惯的改变。 随着中高收入人群的增加以及父母对婴儿的卫生、健康意识的提高，产品的吸收性、贴身性和舒适性更受重视，市场需求持续升级。具备超薄柔软、超薄干爽、弹性腰围等特点和功能的中高端产品不断涌现。其中，以“婴儿拉拉裤”为代表的中高端纸尿裤产品脱颖而出，得到越来越多家庭的青睐。未来，专注于产品研发和市场推广的新兴品牌市场占有率将继续提高。 近两年，无论从整体婴儿纸尿裤市场，还是拉拉裤市场角度来看，消费者对大码纸尿裤的需求都正在持续增长。从尿裤的消费人群年龄结构视角来看，产品的消费周期正向幼童阶段延伸。随着中国出生人口下降，幼童市场进入红利期，驱动众多品牌厂商产品开发延展用户周期。已经推出大童专属尿裤系列或将产品线拓展至3XL、4XL尺码的品牌不在少数。 6、人口“老龄化”趋势推动成人失禁用品市场增长 国家统计局数据显示，2023年末，我国60岁及以上人口29697万人，占全国人口的21.1%，其中65岁及以上人口21676万人，占全国人口的15.4%。意味着我国已全面进入中度老龄化社会。预计今后10年，每年还将有超过2000万人的新增老年人。人口老龄化程度进一步加深。人口老化的趋势推动中国成人失禁用品的需求。 2022年，成人失禁用品销售额呈现两位数增长，净出口额大增，国内消费量和市场规模增速放缓。 中国社会随着老龄化程度的加快，对成人失禁用品市场的影响愈发明显，加之国民经济水平的提升、卫生意识的增强，以及居民对此类产品的消费观念变化等因素影响，都促进了成人失禁用品的发展。 由于人口老龄化加剧，加之居民生活水平提高，老年人护理需求上升，随之而来的是成人失禁用品市场的快速发展。未来随着老年人自我护理需求的上升，成人纸尿裤市场也将步随卫生巾、婴儿纸尿裤的竞争态势，在产品功能性和便利性上展开竞争。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期，公司主要从事妇、幼、成人卫生护理用品的研发、制造与销售业务，产品涵盖婴儿纸尿裤、成人纸尿裤、经期裤、卫生巾、湿巾等一次性卫生用品，主要有婴儿卫生用品、成人卫生用品及其他卫生用品等产品，其中婴儿卫生用品收入 19.76亿元，占公司营业收入 71.66% ，成人卫生用品 5.55亿元，其他产品 1.48亿元。 公司自主品牌主要产品如下所示： 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司自创立以来，始终专注于卫生用品的制造本业、高度重视产品研发及精益化生产管理，致力于为客户提供优质产品。公司核心竞争力主要体现在五个方面： 1、持续迭代的产品创新能力 公司始终将研发创新放在企业发展的重要位置，坚持对研发技术投入，依托持续研发及多年的行业经验，通过对消费者需求的敏锐了解、研发结构和功能创新的产品，经过大量的消费者试用和严谨论证，稳步推进易穿脱经期裤和婴儿拉拉裤新产品；陆续推进超透气新型材料、超细旦氨纶等材料应用于婴儿、成人尿裤及经期裤、卫生巾等产品。 公司高度重视客户意见反馈，通过直接或和客户联合到社区、商超进行用户调查，及派发试用装收集试用报告等多种形式开展市场调研工作；针对调研问题进行分析、实验和测试，找出解决方案，再进行产品打样、测试、消费者试用等。通过新材料的运用、生产工艺的改进，研发了超声波无胶固定橡筋，使产品更环保、使用更舒适，形成研发成果，获得发明专利。 2、建立高标准的质量管理系统 公司致力于提供高质量的产品和服务，建立了严格的质量管理体系，贯彻严苛的品质管理标准，通过与知名跨国公司合作，导入 I Quality精细化质量管理，不断进行改进和完善，满足客户的需求和期望。 公司结合自身的特点和需求，按照 PDCA（Plan-Do-Check-Act）的逻辑建立了 16个关键管理系统，质量管理体系涵盖了从产品设计、原材料采购、生产制造、销售和售后服务等全过程。产品设计阶段，公司充分考虑客户的需求和市场趋势，确保产品具有良好的性能和可靠性；原材料采购阶段，公司严格控制原材料的质量，确保产品的质量和安全；生产制造阶段，采用先进的生产技术和设备，确保产品的一致性和稳定性；销售和售后服务阶段，公司提供优质的客户服务，助力客户及时处理消费者诉求。公司除了通过科学有效的质量管理方法，建立健全质量管理体系以外，更是将质量保证融入到产品的研发、生产、检验全链条流程中。 3、规模化生产效应 公司在全国布局生产基地，合理利用当地区域优势提升效率。已建有杭州、江苏、泰国、湖北等生产基地，并将新增合肥工厂。公司婴儿纸尿裤、成人纸尿裤、女士经已经引进数十条行业先进的瑞光生产设备，具备生产品质稳定和结构新颖的吸收性卫生用品的硬件条件，掌握复合芯体、底膜、无纺布等吸收性卫生用品核心材料的生产制造技术，并具备自主生产的能力。 4、优质客户资源 公司凭借过硬的研发创新实力、精益化生产管理能力、稳定可靠的品质管控、优质的供应服务和高性价比的产品，已经在业内积累了多元化的客户。公司合作的客户既有尤妮佳、花王等全球著名跨国公司，也有 BabyCare、BEABA、亲宝宝等电商新兴渠道的国内母婴知名品牌商。这些客户对公司产品的进一步推广、品牌形象提升都起到了示范作用，有利于公司未来业务的持续开拓。公司与跨国大客户开展深度合作，以婴儿护理用品、成人护理用品等产品为重点，不仅增加了合作品类，更拓宽业务合作区域范围。 5、精益生产管理 公司开展精益化生产现场管理，以“阿米巴”结合数字化，进行“一单一核算”的订单管理，通过数据分析、及时决策，实现产销协同，提升公司整体管理和运营效率及时发现生产过程中的物料消耗情况，优化生产计划，进一步降低产品成本，提高效率。 同时，公司以 SAP、MES等管理软件为业务管理主系统，工业操作系统平台为底座核心，集成设备数据、WMS、AGV调度、OA、数字孪生等软件，对生产全流程管理及过程追溯、数据分析、深入开展质量、生产等实时数据治理，实现全链条卓越质量体系。充分应用数字化、智能化等管理系统，进一步推动精细化管理。 并且，现场以“6S”进行考核管理，以生产车间为单位每月绩效考评，充分调动员工全员参与的积极性；开展员工合理化建议，引导员工积极参与生产管理与工艺改进；针对技术岗位加强培训并制定“师带徒”奖励制度，快速培养提升员工操作技能，确保产线快速增加人才梯队建设。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营收275,691万元，同比减少1.62%，婴儿护理用品和成人护理用品合计收入较上年减少4.62%；实现归属母公司所有者的净利润为43,859.89万元，同比增长3.72%；归属于母公司扣除非经常性损益后的净利润为42,327.60万元，同比增长7.37 %；截至2023年末，公司总资产464,674.43万元，同比增长11.57%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：主要系职工薪酬及折旧摊销增加所致 财务费用变动原因说明：主要系利息收入增加所致 研发费用变动原因说明：主要系研发投入增加所致 税金及附加变动原因说明：主要系附加税增加所致 其他收益变动原因说明：主要系增值税加计抵减所致 投资收益变动原因说明：主要系公司减少货币资金理财所致 信用减值损失变动原因说明：主要系应收货款减少所致 资产减值损失变动原因说明：主要系本期计提固定资产、在建工程和存货减值损失所致 资产处置收益变动原因说明：主要系本期房产处置所致 营业外收入变动原因说明：主要系计入营业外收入的政府补助减少所致 所得税费用变动原因说明：主要系当期所得税费用增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售回款增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司减少货币资金理财所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系增加公司借款和减少回购公司股份所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 无 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现主营业务收入 26.78亿元，比去年同期减少 2.26%；发生主营业务成本 19.86亿元，较上年同期减少 6.46%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 一、公司主营业务收入同比下降 2.26个百分点，主要原因系： 1、报告期内，2023年婴儿卫生用品主营业收入为19.75亿元，较2022年的20.32亿元，同比下降2.79%；2023年成人卫生用品主营业收入为5.55亿元，较2022年的6.21亿元，同比下降10.61%，。 2、其他产品收入为1.48亿元，较2022年的0.87亿元，同比增长69.66%，主要系公司生产的湿厕纸和湿巾产品收入增加所致。 二、公司境外主营业务收入同比上升17.56%，主要原因系泰国豪悦营业收入大幅提升和大客户的境外兄弟公司业务量提升所致。 三、公司主营业务毛利率同比上升3.32个百分点，主要原因系： 1、高分子、无纺布、橡筯等原材料采购成本下降； 2、公司进一步加大通过自行生产无纺布替代外部采购无纺布，综合降低材料成本。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 1、生产量和销售量 公司根据客户需求以销定产模式进行生产，因业务增加使婴儿卫生用品生产量和销售量增长，本报告期婴儿卫生用品生产量和销售量同比增长了5.35%和3.48%。 2、库存量 本报告期婴儿卫生用品库存量比上年上升了16.55%，成人卫生用品库存量比上年上升了5.63%。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额209,488.55万元，占年度销售总额75.99%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额60,162.60万元，占年度采购总额36.82%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：万元
公司销售费用主要由职工薪酬、租赁费、网店推广费、代销服务费及广告宣传费等构成，因加大自有品牌推广、代销服务费增加等，公司 2023年度销售费用上升 40.79%。 （2）管理费用 公司管理费用主要由职工薪酬、折旧及摊销、股权激励、租赁费、中介咨询费、物业及水电费、办公费及业务招待费等构成，公司 2023年管理费用上升 12.82%。 （3）研发费用 公司研发费用主要包括各研发项目领用的直接材料及模具、职工薪酬、折旧、摊销及其他等构成，公司 2023年研发费用增长 3.37%。 （4）财务费用 公司财务费用主要包括利息费用、利息收入、汇兑损益、手续费及其他等构成，公司 2023年财务费用下降 27.62%。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
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