[年报]卧龙地产(600173):卧龙资源集团股份有限公司2023年年度报告
原标题:卧龙地产:卧龙资源集团股份有限公司2023年年度报告 卧龙资源集团股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王希全、主管会计工作负责人赵钢及会计机构负责人（会计主管人员）陈群芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司归属于母公司股东的净利润164,405,093.93元，母公司可供分配的利润为人民币2,547,675,411.41元。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司拟以2023年度实施权益分派的股权登记日的公司总股本扣除公司回购专用账户的股份为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利0.60元（含税）分配，剩余未分配利润转入以后年度。该预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，请查阅第三节管理层讨论与分析中的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 38 第六节 重要事项........................................................................................................................... 40 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 61 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 62 第十节 财务报告........................................................................................................................... 63
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
√适用 □不适用 因公司部分稀土贸易业务总额法收入确认依据不充分、2022年度存货余额披露不准确、长期股权投资——君海网络减值准备计提不审慎，公司对 2021年及 2022年财务报表予以追溯调整，上表主要会计数据 2021年、2022年“调整后”为前期会计差错更正及追溯调整后的数据，具体内容详见公 司于 2024年 1月 13日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 因公司部分稀土贸易业务总额法收入确认依据不充分，调整为净额法确认相关收入，公司对2023年第三季度报告已披露财务报表进行会计差错更正，具体内容详见公司于 2024年 1月 13日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，外部环境复杂严峻，国际政治经济博弈加剧，国际贸易结构处于深度调整阶段，叠加需求下降，外部竞争压力呈现上行，全球经济复苏乏力；国内面临多风险因素冲击，市场信心修复不足，内需支撑力不够。在供给侧，服务业快速恢复增长，新旧动能加快转换，新能源产业、数字经济占比持续上升；在需求侧，消费温和复苏，固定资产投资增速分化，高技术行业投资保持较高增速，基建投资增速有所放缓，贸易增速下行，房地产投资延续下行趋势。虽然存在较多困难和风险，但我国经济总体发展稳定，全年经济呈现波浪式、曲折的复苏进程，GDP增速为 5.2%。 2023年房地产行业进入深度调整阶段，受人口红利消减、资产和收入预期走弱以及城镇化进程放缓等因素影响，房地产需求疲软，销售、土地投资、开发及融资等环节均出现规模收缩的趋势，房地产行业进入供需两端业务模式重构的新时期。年初受积压购房需求集中释放、积极的政策刺激等因素影响，一季度迎来一波“小阳春”，随后市场继续呈现下滑态势。7月末，中央政治局会议提出“适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策”对房地产市场定调，调整存量首套住房商业贷款利率、优化购房限制、落实房企融资“三支箭”政策，从供需两端持续优化房地产政策措施。2023年，商品房销售面积 11.17亿㎡，同比下降 8.5%；商品房销售额为 11.66万亿元，同比下降 6.5%；开发投资方面，全国房地产住宅投资8.38万亿元，同比下降 9.3%；开工方面，房屋新开工面积 9.54亿㎡，下降 20.4%；全年房屋竣工面积 9.98亿㎡，增长 17.0%。 2023年，在全球产业链深入调整，外部需求减少等不利环境下，我国外贸运行整体平稳。 全年货物贸易进出口总值 41.76万亿元，同比增长 0.2%，其中出口 23.77万亿元，增长 0.6%；进口 17.99万亿元，下降 0.3%。 全球铜矿资源分布较为集中，国外以南美的智利、秘鲁储量为主，分别占比 23%、10%，产量分别占比 28%和 12%；国内铜矿资源主要集中在西北、西南及华南等地区。我国铜精矿对外依存度高，全球可供贸易铜精矿约 50%流向我国，智利和秘鲁占我国总进口量 62%。受地缘政治、极端天气等短期压力影响，全球铜市场呈现供应紧张态势，铜价短期受到有力支撑。国内冶炼产能的扩张受盈利改善和产业链延伸双重因素驱动，造成铜精矿紧缺、进口量增加的格局。2023年铜精矿进口量再创新高，中国进口铜矿砂及精矿 2,754万吨，同比增长 9.1%。其中 845万吨来自智利，726万吨来自秘鲁，分别占到总进口量的 31%和 26%。 面对外部环境的复杂性、严峻性及不确定性的上升，公司董事会坚定贯彻落实年初制定的各项战略及经营管理目标，一方面以“快速去化、严控成本”为着力点，加快资金回笼并强化成本费用管控；另一方面持续做优矿产贸易规模，提高资金周转和使用效率，努力确保整体经营情况健康运营。 公司经营情况回顾 2023年，公司实现营业收入 47.56亿元，营业利润 2.38亿元，归属于上市公司股东的净利润1.64亿元，归属于上市公司所有者权益 37.92亿元。 公司经营情况分析 1、稳健经营房产业务，加快存量产品去化 报告期内，房地产市场仍处于深度调整阶段，面对充满挑战的行业环境，公司优化管理体系，提升经营效率，牢牢抓住市场“小阳春”的时机，加强营销精细化管理，创新营销模式，着力激发销售团队活力，充分发挥清远项目公司业绩稳压石作用，全面推进存量产品去化。全年实现签约销售面积为 9.97万㎡，同比上升 51.39%；签约销售金额为 10.00亿元，同比上升 32.20%。 2、严控工程进度，提质保交付并行 报告期内，公司充分研判房地产市场形势，围绕“严管控、保交付”目标统筹管理项目开发节奏，加大质量巡检力度，强化工程进度节点考核，全年实现房屋施工面积 51.42万㎡，房屋新开工面积 11.15万㎡，房屋竣工面积 24.02万㎡。 3、持续提升矿产贸易规模，实现经营平稳增长 报告期内，公司紧紧围绕资源获取，积极寻找海内外优质矿产货源，拓展上下游优质客户，提高业务市场占有率；通过购销全流程数字化管理、采购执行过程风控预警及重要环节节点管理等措施，持续提升矿产贸易规模。全年实现矿产贸易业务销售收入 34.71亿元，同比增长 12.13%，为助推企业可持续发展提供动能。 4、高度重视现金流管理，保持合理负债结构 报告期内，公司持续完善财务分析机制，以财务预算为基准、预算偏离管理为抓手，通过财务分析，推动经营纠偏；强化资金管控，执行工程款支付计划本级专项审核机制，以收定支，有效提升资金使用效率；合理管控负债规模和融资成本，保持良好的债务结构和资金状况，截至报告期末，公司资产负债率为 38.64%，剔除房产预收款后的资产负债率为 22.37%，有息负债率为1.61%，在同行业中继续保持较优水平。 5、完善合规化管理，深度强化风险管控 报告期内，公司坚持稳健经营方针，持续完善各类专项合规管理制度，全面梳理各业务板块流程，瞄定流程控制关键点，深化合规管理要求且落到实处，实施内部控制。严格执行《套期保值业务制度》，确保贸易业务涉及套期保值业务的规范，加强监督管理。 二、报告期内公司所处行业情况 根据证监会行业分类规则，公司所属行业为房地产业。 2023年，房地产行业整体走势呈现先扬后抑，仍处于深度调整阶段。政策方面，1月中国人民银行明确落实金融 16条措施；3月两会政府工作报告要求“有效防范化解优质头部房企风险”、“加强住房保障体系建设”和“支持刚性和改善性住房需求，扎实推进保交楼稳民生工作”；4月中央政治局会议要求“推动建立房地产业发展新模式”。7月中央政治局会议明确指出“适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策”，对房地产市场定调，政策从供给端支持过渡至需求端购房者利好政策；8月住房城乡建设部、中国人民银行、金融监管总局联合印发《关于优化个人住房贷款中住房套数认定标准的通知》，推动落实购买首套房贷款“认房不用认贷”政策措施；各地政府出台“一城一策”，如放松限购、限售、降首付、降利率等；10月，中央金融工作会议再次强调要一视同仁满足不同所有制房地产企业合理融资需求；11月，中国人民银行、金融监管总局、中国证监会联合召开金融机构座谈会，会议明确对涉房贷款提出了“三个不低于”的政策；12月，中央政治局会议提出持续有效防范化解重点领域风险，包括房地产、地方债务、中小金融机构等风险。 近年来我国铜冶炼进入扩张期，产能持续释放，2021-2023年国内电解铜产量逐年增长，2023年国内电解铜产量达 1,144万吨，同比增长 11.3%，从而对铜精矿需求量不断增加，但国内铜矿增量较少，铜矿源高度依赖海外，故我国铜精矿进口量持续增长，2023年我国进口铜矿砂及精矿 2,754万吨，同比增长 9.1%，且近三年保持增量上涨趋势；因国内电解铜增量部分挤占阴极铜进口份额，我国精炼铜进口量同比下降 6.0%。我国鼓励可再生资源利用，建设了大量的再生铜产能，但整体产能利用率偏低，原料缺口明显，致使再生铜原料对于进口的依赖度不断提升，2023年我国废铜进口量达到 198.6万吨，同比增速达 12.1%。 三、报告期内公司从事的业务情况 房地产开发与销售业务： 公司作为一家成熟的区域性房地产企业，深耕具有多年项目开发的熟悉城市，业务经营模式为房地产开发与销售自行开发的商品房，集中在清远、绍兴、武汉三个区域，目前主要在售楼盘有清远博睿苑、武汉万诚府、绍兴石泗里；受房地产市场销量下滑、开发投资下降，楼市进入深度调整态势等影响，公司房地产业务受到一定程度的影响，2023年房地产业务销售收入同比下降 22.74%。 矿产贸易业务： 通过研判行业经济趋势、下游客户产品需求与市场生产能力等情况，与主要客户采用先签订年度销售框架性协议的方式，预先确定价格、付款条件、质量保证及交付方式等合约条款，获取下一年度长单，锁定销售；同时依托标的公司多年从业经验的全球采购团队、与国际各大矿山长期建立的信任关系，向全球各大中小型矿山提出供货需求并采购匹配下游客户需求的合适矿源，目前已建立三十几家供应商合作关系。经营模式为以铜精矿为主的进口贸易，主要从南美进口铜精矿、完税通关后，销售给国内冶炼厂。2023年矿产贸易业务实现销售收入同比增长 12.13%。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司秉承“诚、和、创”的企业文化，以“客户至上、服务第一”为经营宗旨，在以下方面具备一定的核心竞争力。 1、良好的品牌影响力：公司通过人性化的产品设计、严格的品质控制、注重区域深耕和产品品质，树立了良好的企业形象，稳健发展确保企业行稳致远。 2、成熟的成本控制能力：公司通过各项目公司经营责任制考核、招投标管理、目标成本管理等制度实施，全面提升企业整体营运质量，多措并举实施降本增效。 3、有效的管控模式：公司将项目获取、开发建设、销售管理等核心职能下放项目公司，激发了决策机制活力，提升了市场应变能力；OA及 CRM系统成熟运行，信息共享，使项目销售进度、工程进度、财务状况、内部信息能够有效运作与管控。 4、成熟的管理团队：公司在房地产业务和贸易业务中拥有一支行业经验丰富且专业能力强的管理团队。 五、报告期内主要经营情况 详见一、经营情况讨论与分析 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：主要系增加酒店管理费用及开办费所致； 财务费用变动原因说明：主要系银行利息收入减少所致； 投资收益变动原因说明：主要系联营企业亏损所致； 资产减值损失变动原因说明：主要系计提的长期投资股权减值损失同比减少所致； 所得税费用变动原因说明：系利润减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系税费缴纳和采购支出减少、房地产业务回款增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系借款增加、支付股利减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 主营业务分行业、分产品、分地区情况 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 2023年度公司房产销售营业收入同比下降 22.74%，营业成本同比下降 0.39%，主要系销售结转面积减少所致；矿产贸易业务营业收入同比增加 12.13%，营业成本同比增加 13.68%，主要系铜精矿贸易业务收入同比增加所致；主营业务收入构成按地区分华东地区占比 70.04%，华中地区占比 17.89%，华南地区占比 3.81%，华北地区占比 5.87%，境外占比 2.39%。公司销售模式为直销。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 主营业务成本构成分析 单位：元 币种：人民币
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 235,641.54万元，占年度销售总额 49.55%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 11,710.09万元，占年度销售总额 2.46%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 216,137.39万元，占年度采购总额 42.62%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依□适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 为了更加客观公正地反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等的要求，结合联营企业君海网络实际经营情况和 资产现状，北京华亚正信资产评估有限责任公司出具的《卧龙资源集团股份有限公司因财务报告目的拟了解长期股权投资—广州君海网络科技有限公司 股东全部权益项目资产评估报告》（华亚正信评报字【2024】第 A01-0010号），公司对长期股权投资——君海网络计提减值准备 5,702.23万元，相应 减少公司 2023年度归属于母公司所有者的净利润 5,702.23万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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