中科软(603927):中科软董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告
中科软科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2023年度 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》和 《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，中科软科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了对会计师事务所的监督职责，现将具体情况汇报如下： 一、对会计师事务所聘任程序的监督情况 2023年3月 31日公司第八届董事会审计委员会2023年第一次 会议审议通过了《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，董事会审计委员会经过审慎评估，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）为公司2023年度审计机构，并将此议案提交公司董事会、股东大会审议；公司2023年4月13日 召开的第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议，2023 年5月9日召开的2022年年度股东大会，分别审议通过了该议案； 公司独立董事对该议案进行事前审核认可并发表了同意的独立意见。 董事会审计委员会认为公司聘任致同所的审议和决策程序符合相关 法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关要求。 二、对会计师事务所履行监督职责的情况 1、董事会审计委员会对致同所的独立性、专业资质、业务能力、 投资者保护能力、诚信状况、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查，认为其具备为公司提供审计工作的独立性、资质和专业能力，能够满足公司2023年度审计工作的要求。 2、2023年年度审计会计师事务所进场审计前，董事会审计委员 会及时审阅了公司编制的2023年度财务会计报表，就公司2023年度 审计工作的审计计划、时间安排、人员安排、审计重点等与会计师事务所进行了充分的沟通，并对公司2023年度财务会计报表给出了初 步的审阅意见。 3、2023年年度审计期间，董事会审计委员会积极关注年度审计 工作进展，与致同所就审计范围、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审审计意见等事项进行了充分的讨论与交流，并对年度审计工作提出建议。 4、董事会审计委员会督促致同所及时、准确、客观、公正地出 具审计报告，年度审计结束后认真听取了致同所关于2023年度财务 报告审计工作的总结汇报。2024年4月11日，董事会审计委员会2024 年第一次会议审议通过了《公司2023年度经审计财务报告》、《公司2023年年度报告及其摘要》、《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《公司内部控制评价报告》等议案，并同意将相关议案提交公司董事会审议。 5、董事会审计委员会认为致同所在公司 2023年年度审计过程 中诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，按时完成了公司2023年年度审计 相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 三、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规、规范性文件及 《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥董事会审计委员会的作用，依法合规、勤勉尽职地履行了对会计师事务所的监督职责，为进一步提升公司审计工作质量、提高治理水平、促进公司高质量发展发挥了积极作用。 中科软科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024年4月11日 中财网
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