[年报]科达利(002850):2023年年度报告
原标题:科达利:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年 4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人励建立、主管会计工作负责人石会峰及会计机构负责人（会计主管人员）李全秋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者注意投资风险。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”“ 3、可能面对的风险”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 269,714,212为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 15.00元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 11 第四节 公司治理................................................................................................................................ 41 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 60 第六节 重要事项................................................................................................................................ 61 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 73 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 80 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 81 第十节 财务报告................................................................................................................................ 84 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的 2023年年度财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他备查文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
1、执行《企业会计准则解释第 16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 的会计处理” 2022年 11月 30日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会[2022]31号，以下简称解释 16号）， 其中 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年 1月 1日起施行。 本公司于 2023年 1月 1日执行解释 16号的该项规定，对于在首次施行解释 16号的财务报表列报最早期间的期初（即 2022年 1月 1日）至 2023年 1月 1日之间发生的适用解释 16号的单项交易，本公司按照解释 16号的规定进行调 整。对于 2022年 1月 1日因适用解释 16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵 扣暂时性差异的，本公司按照解释 16号和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整 2022年 1月 1日的留存收益及其他相关财务报表项目。 因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了 2022年 1月 1日合并财务报表的未经抵销的递延所得税资产2,908,978.81元、未经抵销的递延所得税负债 2,672,719.70元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益 的影响金额为 236,259.11元，其中盈余公积为 10,142.52元、未分配利润为 226,116.59元；对少数股东权益的影响金额为 0.00元。本公司母公司财务报表相应调整了 2022年 1月 1日的未经抵销的递延所得税资产 2,273,930.40元、未经抵销的 递延所得税负债 2,172,505.24元，相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为 101,425.16元，其中盈余 公积为 10,142.52元、未分配利润为 91,282.64元。 2、本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定 2022年度非经常性损益，将使得 2022年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少 0.00 元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少 0.00元，归属于少数股东的非经常性损益净额减少 0.00元。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、公司所处行业基本情况 公司所处行业为精密结构件制造业，具体面向的下游应用行业为动力电池行业和汽车行业，目前产品主要应用于动 力电池、储能电池等电池精密结构件的制造，最终应用于新能源汽车以及储能领域等。根据《上市公司行业分类指引 （2012年修订）》（证监会公告[2012]31号），公司业务属于制造业下的金属制品业（分类代码 C-33）；根据《国民经 济行业分类》（GB/T 4754—2017），公司属于制造业下的金属结构制造分类（分类代码 3311）。 2、公司所处行业发展情况 精密结构件是指具有高尺寸精度、高表面质量、高性能要求等特性，在工业产品中起固定、保护、支承、装饰等作 用的塑胶或五金部件，并根据应用环境的不同，具备可连接性、抗震性、散热性、防腐蚀性、防干扰性、抗静电性等特 定功能。精密结构件的应用十分广泛，主要下游行业包括锂电池、汽车、储能电站、通讯设备、机电设备、航空器材、 高速机车等对结构件的加工精度和产品质量精度有严格要求的领域，运用产品大到航天飞机、军工机械，小至家庭用具、 电子配件，就不同应用领域的精密结构件而言，其功能、特性、外形、成本等亦有较大差别。公司目前生产的精密结构 件主要应用于包括动力电池、储能电池在内的电池行业及汽车行业。 （1）动力电池、储能电池及其精密结构件行业基本情况 ①动力电池行业 动力电池主要应用于纯电动汽车、混合动力汽车、插电式混合动力汽车等新能源汽车。 2023年，全球新能源汽车市场继续维持增长态势，中国已进入规模化快速发展阶段，而欧美主要国家也发布系列政 策，希望推动本国新能源汽车发展及产业链回流。根据 EV Tank联合伊维经济研究院共同发布的《中国新能源汽车行业 发展白皮书（2024年）》数据显示，2023年全球新能源汽车销量达到 1,465.3万辆，同比增长 35.4%。其中，美国和欧 洲 2023年全年新能源汽车销量分别为 294.8万辆和 146.8万辆，同比增速分别为 18.3%和 48.0%，中国新能源汽车销量 达到 949.5万辆，占全球销量的 64.8%。 我国国家政策不断推进汽车行业调整升级，鼓励研发制造高质量、高技术水平的自主品牌汽车，并对新能源车保持 较大的扶持力度，各整车企业持续推出适合消费者需求的车型，再加上充换电基础设施的不断完善，新能源汽车行业得 到长足发展。根据中国汽车工业协会数据，2023年，我国新能源汽车市场占有率达 31.6%，我国新能源汽车已经进入全 面市场化拓展期，预计 2025年或 2026年渗透率可能达到 50％，基本实现《新能源汽车发展规划（2021-2035年）》定 的“到 2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流”的目标。 电池、电机、电控是新能源汽车的三大核心，其中动力电池成本约占整车的 40%。根据 SNE Research发布的 2023 年全球动力电池装车量数据显示，2023年全球动力电池装车量约为 705.5GWh，同比增长 38.6%。在 2023年全球动力电 池装机量前十名企业中，分别是宁德时代、比亚迪、LG新能源、松下、中创新航、三星 SDI、SK On、国轩高科、亿纬 锂能和欣旺达。其中，中国动力电池企业占据六个席位，总装机量合计占全球市场的 63.5%，同比增长近四个百分点。 国内方面，鉴于我国高度重视新能源汽车产业发展，动力电池产业发展取得积极成效。锂电池装机量逐年上升，占 全球市场份额稳步提升。根据中国汽车动力电池产业创新联盟发布的相关数据显示，2023年我国动力电池累计装车量 387.7GWh，累计同比增长 31.6%。 ②储能电池行业 能源转型和可再生能源发展的大背景下，以电化学储能为主要代表的新型储能正在加快渗入市场。其中，锂电池储 能作为电化学储能的主要技术之一，在政策支持、技术稳定、成本下降等优势下，市场增量快速上升，带动储能系统出 货量持续上升。根据 EVTank联合伊维经济研究院共同发布的《中国储能行业发展白皮书（2024年）》数据显示，2023 年，全球储能电池出货量达到 224.2GWh，同比增长 40.7%。 国内方面，随着我国“双碳”战略的提出，国家高度重视可再生能源的使用，配置储能作为新能源发电的重要趋势， 在有效维持用电稳定、提高用电效率、降低用电成本等方面发挥了重要作用。据高工产研储能研究所（GGII）统计， 2023年中国电力储能锂电池出货量达 167GWh，同比增长 81.5%。2023年电力储能锂电池行业集中度持续提升，出货量 TOP10企业合计市占率达 95%以上，TOP10的企业包括宁德时代、比亚迪、亿纬锂能、海辰储能、瑞浦兰钧、远景动力、 中创新航、国轩高科、鹏辉能源、兰钧新能源。未来随着电力清洁化加速带来储能需求持续增长，国内外对储能领域政 策实施力度的加大，储能市场迎来快速发展阶段。 ③电池精密结构件行业 电池精密结构件作为动力电池、储能电池不可或缺的重要组成部分，主要起到传输能量、承载电解液、保障安全性 和密闭性、固定支承电池等作用。由于新能源汽车、储能电站需要的是大功率电能，因此在实际使用过程中，一辆新能 源汽车往往使用上百个电芯串并联以保证大功率电能供应；储能电站一般使用几百到几千个电芯串并联以保证能量的供 应。随着新能源汽车、储能等领域的快速发展，对动力电池、储能电池需求进一步加大，电池精密结构件的市场空间亦 同步持续增长。 （3）汽车及汽车结构件行业基本情况 ①汽车行业 21世纪以来，受益于中国经济的快速发展，中国汽车产量和销量增长，成为了全球最大的汽车生产和消费国。2020 年以来，多地政府陆续出台购置补贴、放宽限购等促进汽车消费的政策，汽车企业亦相继推出促销活动，进一步提振了 消费者的购车意愿。根据中国汽车工业协会数据，2023年，全国汽车产销分别完成 3,016.1万辆和 3,009.4万辆，同比分 别增长 11.6%和 12%。我国汽车产销双双突破 3,000万辆，创下历史新高。汽车出口 491万辆，同比增长 57.9%。汽车行 业取得了令人瞩目的业绩，成为拉动工业经济增长的重要动力。2024年预计将取得产销 3,100万辆的更好成绩。 2023年 6月，财政部、税务总局、工业和信息化部发布《关于延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策的公告》， 对购置日期在 2024年 1月 1日至 2025年 12月 31日期间的新能源汽车免征车辆购置税，对购置日期在 2026年 1月 1日 至 2027年 12月 31日期间的新能源汽车减半征收车辆购置税。新能源汽车行业政策环境的改善，有望促使相关产业链延 续快速发展的态势，并进一步带动整体汽车产销量的提升。 ②汽车结构件行业 汽车结构件作为汽车的重要组成部分，对汽车的使用寿命、驾乘舒适度等具有重要影响。受益于国内乘用车需求整 体周期性弱复苏以及新能源汽车预期向好的发展态势，汽车配件和零部件市场亦稳步发展。同时，现代汽车工业对汽车 整车品质及安全性能的要求逐年提升，这也将一定程度推动汽车结构件向高品质高价格的方向发展。 3、公司所处行业周期性和季节性特征 公司生产的新能源汽车动力电池精密结构件、储能电池精密结构件、消费类电池精密结构件以及汽车零部件广泛应 用于汽车及新能源汽车、动力电池、便携式通讯电子产品、电动工具、储能电站等众多行业领域，总体面向多行业客户 服务，不同行业的周期性、季节性不尽相同，整体来看，精密结构件制造行业未表现出明显的周期性和季节性。 4、公司所处行业市场地位 公司经过二十七年的发展，已成为动力电池精密结构件行业具备影响力的企业。公司客户涵盖全球知名动力电池、 储能电池及汽车制造企业，如 CATL、中创新航、LG、松下、特斯拉、Northvolt、ACC、三星、亿纬锂能、欣旺达、蜂 巢能源、力神、海辰储能、瑞浦兰钧、远景动力、广汽集团等。随着下游客户市场集中度的提高，以公司为代表的服务 于业界领先客户的第一梯队企业的订单量、业务规模和市场份额亦将呈增长趋势。 公司充分利用并实现了动力电池精密结构件和汽车结构件的技术融合，既通过动力电池精密结构件的生产掌握了高 安全性、高精密度的生产工艺，又通过汽车结构件的生产具备了大型结构件的生产设备和开发条件。在应用于新能源汽 车的动力电池精密结构件领域，公司具备突出的研发技术实力，并已形成较大的生产和销售规模，占据了领先的市场地 位；未来随着市场规模的快速扩大，并借助强大的技术优势和深厚的优质客户资源积累，公司此部分业务有望继续保持 高速发展态势。 5、公司所处行业政策信息 我国精密结构件制造业管理体制主要为国家宏观指导及协会自律管理下的市场竞争体制，各企业面向市场自主经营。 发改委承担行业的宏观调控及行政管理职能，不定期发布行业政策对本行业的发展进行宏观调控。报告期内，新能源汽 车行业相关的重要政策主要覆盖新能源汽车推广、财政补贴、完善充电基础设施等方面。
1、主要经营业务、主要产品及其用途 公司是一家电池精密结构件和汽车结构件研发及制造企业，经过二十七年的发展，已成长为国内领先的电池精密结 构件和汽车结构件研发及制造商。公司产品主要分为新能源汽车动力电池精密结构件、储能电池精密结构件、消费类电 池精密结构件以及汽车零部件，广泛应用于汽车及新能源汽车、动力电池、便携式通讯电子产品、电动工具、储能电站 等众多行业领域。公司坚持定位于高端市场、采取重点领域的大客户战略，持续发展下游新能源汽车动力电池、储能及 消费电子产品便携式锂电池行业的领先高端客户及知名客户，已与 CATL、中创新航、亿纬锂能、欣旺达、力神、瑞浦 兰钧、海辰储能、远景动力等国内领先厂商以及 LG、松下、特斯拉、Northvolt、ACC、三星等国外知名客户建立了长 期稳定的战略合作关系。 报告期内，公司一直专注于精密结构件研发及制造领域，主营业务未发生重大变化。 2、主要经营模式 （1）研发模式 公司的研发模式以下游客户需求和行业发展趋势为导向，一方面，在与客户的日常合作过程中，融入客户的供应链， 与客户技术部门同步沟通，深入客户的产品研发、试产、批量生产等全过程，通过与客户相关部门的全程同步反馈，将 客户的意见纳入研发全程，共同确定产品的技术和设计方案；另一方面，主要在动力电池领域，公司前瞻性地把控行业 技术的发展趋势，针对产品制造、产品工艺、产品性能等开展主导性的先发研究。公司基于通用技术和产品平台，通过 跨部门组建联合开发团队，实现快速有效的研发。 公司的研发模式主要有以下几个特点： ① 与客户全程对接的交互式研发和自主研发相结合的研发模式 交互式研发模式主要应用于公司与客户就传统领域新产品开发的合作中，公司以客户需求为导向，注重与客户持续 就需求和技术可行性进行沟通，将客户意见纳入公司的产品研发过程，在产品研发的全部环节实现人员、技术、信息的 全程对接和反馈，确保产品完全符合客户的技术要求。 动力电池结构件等领域，公司亦积极开展自主研发。由于目前动力电池的若干技术仍在持续发展过程中，公司与动 力电池乃至新能源汽车厂商直接合作，开展技术创新，重点解决动力电池安全性、可靠性、轻量化和快充技术问题，具 体研发方向包括动力电池的安全性及一致性、耐高低温性能、耐高压防渗漏性能、大容量及高功率性能等。 ② 基于通用技术和平台的产品开发过程 公司通过长期的技术研发和产品经验积累，累积了一系列成熟的通用技术和产品专用技术，并在此基础上形成动力 电池结构件和汽车结构件的技术平台，能够在此基础上针对新客户以及新式样和型号的产品等进行快速设计、研发和投 产。 公司技术起源于便携式锂电池精密结构件，在逐步掌握汽车结构件技术后，基于便携式锂电池和汽车结构件分别的 技术基础，通过便携式锂电池结构件的精密技术与汽车的大模具开发环境交叉融合，成功进入动力电池精密结构件领域， 并建立了动力电池精密结构件技术平台，针对不同客户需要研发新型的动力电池精密结构件产品。 公司基于已经掌握的通用技术和模块，在产品研发过程中只需针对具体的产品进行专用技术的开发，大大缩短了产 品开发周期，避免了重复开发，提升了产品成熟度、可靠性和研发效率。 ③ 跨部门的团队组建、矩阵式的研发项目管理模式 公司采用以项目为核心、矩阵式的项目管理模式。各具体研发项目由研发部门领导，跨部门组合成联合研发团队， 在产品研发的早期阶段，各部门分别针对产品的技术、品质、生产工艺等指标提出意见，在产品设计早期就有效避免了 后续生产等环节可能出现的问题，极大提高了产品研发效率和方案成功率。 公司研发部门完全贴近市场，一切从市场需求出发，各部门同时参与和跟踪多个研发项目，可根据各项目进展的不 同进行有效的人力、物力资源调配，最大程度地提高了公司研发资源的使用效率。 （2）采购模式 公司采购流程由 ERP系统进行管理，公司所需主要原材料均由公司采购部统一进行采购，采购部负责所有供应商的 选择、评价及采购控制等职能，公司总裁或其授权人负责合格供应商的批准及采购合同和订单的审批。 ① 供应商选择和管理 公司对签约供应商的原材料来源、生产能力、采购能力、设备、以及自身的供货能力等均有严格的要求，并针对现 有供应商制定年度考核计划。公司主要关注供应商产品的保障能力以及采购渠道，在供应品质、交货期、价格及服务管 理等方面通过评审程序对其进行分级和考核。 为降低原材料采购成本，公司对主要的原材料如铝材、铜材、钢材、塑胶等通过集中谈判，签订长期框架协议进行 采购，每月根据生产计划分批下单。随着采购规模的扩大，为确保供应商在产品质量、响应速度和产品报价等方面符合 公司生产计划和工艺要求，对于某一类别的铝材、铜材，公司往往有多家认证供应商。公司在业务发展过程中，对供应 商进行动态筛选和淘汰，同时引入新的优质供应商，以确保公司原材料的品质，有利于提高公司材料采购方面的议价能 力，保证公司材料采购的低成本。此外，公司还与部分关键材料和设备的供应商签订独家供应协议，在保护知识产权的 同时，也帮助公司维持技术领先态势。 ② 采购计划的制定和实施 公司每年年初制定大额物资年度采购预测量，同时根据客户临时增加的订单安排生产计划，合理确定各种原材料的 采购规模，与选定的供应商签订合同，下采购订单。公司要求选定的供应商确保在该年度中不随意调高价格标准；同时 亦确保其能够根据公司提供的备货信息，进行滚动备货，以满足公司生产所需。上述措施确保了公司原材料采购价格和 供货渠道的稳定，降低了原材料采购风险。 在具体采购执行过程中，公司与合格供应商签订采购框架协议，明确双方的权利义务。根据上述协议，在每次采购 时，公司通过电子邮件及传真将有关原材料、零件等采购订单或合同发送至相应供应商，供应商进行确认后采购订单成 立，之后进行备货、送货、检测、签收等程序。由于公司所生产的精密结构件以定制化生产为主，公司整体上根据销售 订单安排生产计划、采购原材料。 对于少部分原材料采购，公司与供应商采取到款提货的付款模式；对于大部分材料，一般采取货到付款的模式，付 款周期集中在月结 45-90天之间。 （3）生产模式 公司实行精益化生产，建立了国际品质标准的完整生产体系。公司拥有经松下、三星、LG、CATL、特斯拉等国际一流厂商认证的先进生产平台，及包括日本进口的全自动连续拉伸机、日本山田精密高速冲床、旋转式机械手、精密气 动冲床、复合材料摩擦焊接设备、激光焊机、精密注塑成型机、数控加工中心及精密冲压配套体系等在内的全套精密制 造设备。公司通过数字化、信息化的管理，以国际标准执行严格的质量检验，严格控制产品品质，确保符合国际一流厂 商的标准。 产品生产的过程中，生产部门负责产品的生产流程管理和现场管理，品保部和生产部对关键质量控制和工艺控制点 进行监督检查，同时实施对原材料、半成品、成品的质量监督及生产质量的评价工作，全方位的产品检验和质量跟踪确 保了公司的产品品质。 公司根据客户的订单量安排产能，对于部分工序进行委外生产，同时根据市场需求情况保持相对合理的库存。公司 采用的柔性生产线，可针对不同产品的工艺特点进行生产线流程的动态配置，调整不同型号产品的产能，有效适应精密 结构件产品订单多种类、多型号的特点。公司根据产品工艺特点进行的生产线设计，保证每个工序环节保持同步的生产 效率，避免因工时不平衡造成产能浪费。 （4）销售模式 公司产品具有品质要求高、产品种类多、不同型号需单独研发、厂商替换成本高的特点，因此，基于与客户的交互 式研发，公司形成了独特的深度合作销售模式。 由于精密结构件产品种类繁多，每种产品均需要公司与客户进行模具和产品的交互式开发，在此过程中公司与客户 建立了长期稳定的合作关系，因此，公司在产品品质达到客户认可后，可逐步形成较强的客户黏性。以 CATL为例，双 方一同参与到新产品的研发当中，合作关系日益加深，交易额亦逐年上升。 公司以销售带动技术服务，以技术服务促进销售，注重客户对公司高效技术服务的依赖性，凸显公司的专业价值。 公司建立了售后快速反应服务体系，常规问题在 2小时内提供初步解决方案，重大问题由专门小组专题研讨，以最快速 度解决，提升客户满意度，维系良好的客户资源。 公司凭借自身出众的技术实力、服务能力和产品品质吸引更多优质客户，通过与 CATL、松下、LG、三星、中创新航等行业领先厂商的深入合作，充分发挥核心客户示范效应，提升品牌知名度与产品信任度，带动其他业内优质客户资 源不断向公司聚集。 （5）结算模式 公司的结算模式分为 VMI模式和非 VMI模式两类。 VMI销售模式下，公司产品销售出库后，运输发货至客户，客户检验合格入 VMI仓库，公司将库存商品转为发出商品处理。当月客户根据生产情况领用产品上线后，公司在月末或次月初与客户对账，确认客户当月上线数量、金额及 VMI仓库库存，并根据客户上线数量及金额确认当月收入，同时将未上线的 VMI仓库库存作为发出商品余额。 非 VMI销售模式下，公司产品当月销售出库后，运输发货至客户，客户对货物进行验货并签收，月末或次月双方进 行对账，公司根据客户签收的送货单，确认为当月的销售收入。 3、公司产品市场地位 公司目前生产的精密结构件主要应用于动力电池、储能电池、新能源汽车及汽车等领域，经过二十七年的发展，已 成长为国内领先的电池精密结构件和汽车结构件研发及制造商。动力电池精密结构件对终端电池产品性能会产生重要的 影响，主要体现在电池的使用安全性、电性能（包括能量密度和功率密度）、使用寿命、一致性以及成本等各方面。公 司在动力电池精密结构件的防爆设计、防漏液、壳体超长拉伸等方面均积累了丰富的技术经验，拥有高精密度、高一致 性的生产工艺，以及先进的冲压加工、拉伸加工、注塑加工和模具制造技术。公司主要产品均拥有自主知识产权，掌握 了包括安全防爆、防渗漏、超长拉伸、断电保护、自动装配、智能压力测试等多项核心技术，同时在长期生产过程中积 累了制造生产精密结构件所需的精密度、一致性、高效性、灵活性等生产管理经验，使得公司的技术和品质管理能力达 到国际水平，得到了众多高端优质客户的认可。公司锂离子电池精密结构件产品荣获了 2021年全国单项冠军奖章，进一 步加强了公司动力电池精密结构件的市场地位。 4、主要经营业绩与驱动因素 报告期内，公司以客户需求为导向，为客户提供新能源汽车动力电池精密结构件、储能电池精密结构件、消费类电 池精密结构件及汽车零部件，经营业绩与新能源汽车动力电池行业、新能源汽车及汽车、储能、消费类电子行业发展态 势密切相关。报告期内公司所从事的主要业务、主要产品、经营模式、主要的业绩驱动因素均未发生变化，与所属行业 发展状况相符合。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化，也未发生因关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧 失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。 1、长期合作的优质客户以及稳固持续的客户合作关系 公司凭借先进的技术水平、高品质的生产能力、高效的研发和供应体系、优异的产品品质，吸引了众多高端优质客 星、亿纬锂能、欣旺达、瑞浦兰钧、力神、蜂巢能源、海辰储能、远景动力、楚能、广汽集团等。通过多年的紧密合作， 公司与客户建立了长期、稳定的战略合作关系。公司已融入下游客户的供应链体系，深入参与其设计、研发和生产流程， 以自身的产品、技术和服务与客户建立了互利互惠、高度信任的联系。公司凭借着与下游高端客户，尤其是国际领先客 户一直以来的良好合作，树立了较强的品牌影响力和较高的国际知名度。公司在动力电池精密结构件领域拥有较大的生 产和销售规模，形成了优势资源的聚集效应，持续吸引更多国际、国内优质客户与公司展开业务合作。 2、突出的技术优势和合作研发优势 公司系国内最大的动力电池精密结构件供应商之一，也是国内最早从事动力电池精密结构件研发和生产的企业之一。 公司在动力电池精密结构件的研发和制造水平居行业领先地位，自 2007年起，就与新能源汽车厂商和动力电池厂商沟通， 并开展研发，探索进入动力及储能电池结构件领域，积累了丰富的产品和技术经验，拥有高精密度、高一致性的生产工 艺，以及先进的冲压加工、拉伸加工、注塑加工和模具制造技术，掌握了包括安全防爆、防渗漏、超长拉伸、断电保护、 自动装配、智能压力测试等多项核心技术。此外，公司拥有强大的模具开发技术，持续自主开发了众多型号产品的模具。 在终端产品更新换代加快、产品型号不断丰富的市场环境下，强大的模具技术可快速定制产品，及时响应客户需求，奠 定了公司精密结构件业务扩展的良好基础。 公司开展与下游高端领先客户全程对接的交互式研发模式，以下游客户需求和行业发展趋势为导向，通过融入下游 高端领先客户的研发过程和研发体系，一方面，有助于公司尽早确定在客户供应链中地位，取得产品量产权，获取更多 后续订单，保证未来的收入和经营业绩；另一方面，通过配合行业中优秀企业共同研发，获得了在本行业的技术先发优 势，提升了技术创新实力。截至报告期末，公司及子公司拥有专利 409项，专利数同比增加 19.24%。其中，发明专利 33项（包括日本专利 3项、韩国专利 3项、台湾专利 2项、美国专利 1项、英国专利 1项）；实用新型专利 374项（包 括德国专利 10项、匈牙利 9项、日本专利 6项、法国 3项）；外观专利 2项；计算机软件著作权 3项；作品著作权 2项。 未来公司将持续加大研发投入及技术创新，在进一步提高动力电池精密结构件的安全性、一致性、可靠性、适用性和轻 量化等高品质的同时降低产品成本，保持公司在动力电池精密结构件行业的竞争优势。 3、贴近客户的生产基地布局为优质、高效的客户服务提供了强有力的支持 公司顺应动力电池及其相关产业的经营模式和普遍规律，积极配套客户产能需求，在其周边设立生产基地，以提高 服务质量和响应速度，深化客户合作关系。 公司目前各地子公司的布局及定位均体现了其本地化生产、辐射周边客户的战略部署，已在国内的华东、华南、华 中、东北、西北、西南等锂电池行业重点区域均形成了生产基地的布局，有效辐射周边的下游客户，形成了较为完善的 产能地域覆盖。此外，公司德国、瑞典、匈牙利海外生产基地，进一步满足了海外客户产能配套需求。公司通过为大客 户就近配套生产基地的战略，一方面提高了对客户的高效服务能力，增强了长期稳定的供应链合作关系。另一方面，公 司国内外子公司作为为客户提供产品和服务的支点，有效辐射周边的相关产业，形成了有利的先发布局，为后续业务的 开拓奠定了良好的基础，持续吸引临近区域的优质新客户与公司开展合作。 4、先进的生产平台和信息化产品质量控制体系 动力电池精密结构件对终端电池产品性能会产生重要的影响，主要体现在电池的使用安全性、电性能（包括能量密 度和功率密度）、使用寿命、一致性以及成本等各方面。因此，具备高品质的先进生产体系、确保国际高标准的产品质 量控制成为与知名大型客户合作、承接国际转移新增业务的重要前提条件。公司不仅在动力电池精密结构件的研发方面 拥有突出的技术领先优势，而且在动力电池精密结构件生产制造方面拥有高精密度、高一致性的生产工艺以及先进的冲 压加工、拉伸加工、注塑加工等自动化生产设备，公司优异的生产体系和生产设备保证了生产的稳定性和效率。公司实 施精益生产、柔性化生产及信息化管理等先进及智能化生产模式，拥有经公司国内外客户认证的先进生产平台，拥有包 括日本、韩国等进口的全自动连续拉伸设备、高精密度冲压设备、复合材料摩擦焊接设备、激光焊设备、精密注塑成型 设备、数控加工中心及精密冲压配套体系等在内完整的精密制造设备体系，以及包括非接触式测量仪、轮廓测量仪等各 种精密测量仪器；并具备设备控制数字化、管理信息化的行业领先的生产管理能力，可快速制造满足国内外客户需求的 高品质产品。 5、富有经验的管理团队及卓有成效的综合管理能力 目前，动力电池精密结构件制造企业在高速发展的同时，面临技术要求提升、品质标准提高、产品型号增多、产品 更新换代速度加快等多方面要求，对于企业的制造能力、工艺品质、资金运用、技术实力、管理能力等都提出了更高的 要求，拥有经验丰富且具有前瞻性战略思维的管理团队尤为重要。公司主要管理团队、技术人员均在相关行业服务多年， 其中董事长励建立先生、总经理励建炬先生等从事动力电池精密结构件及汽车行业精密结构件业务均超过 25年，核心团 队大部分成员从科达利创立初期就在公司服务，积累了丰富的行业经验，在产品研发、生产管理、品质控制、市场开拓 等方面均拥有独特的优势，能够深入了解客户诉求和行业发展趋势，很好地把握公司的新兴业务和未来发展方向，不断 挖掘和实现新的业务增长点。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，全球新能源汽车市场继续维持增长态势，根据 EV Tank联合伊维经济研究院共同发布的《中国新能源汽车 行业发展白皮书（2024年）》数据显示，2023年全球新能源汽车销量达到 1,465.3万辆，同比增长 35.4%。国内方面， 我国国家政策不断推进汽车行业调整升级，持续对新能源车保持较大的扶持力度，各整车企业持续推出适合消费者需求 的车型，再加上充换电基础设施的不断完善，新能源汽车行业得到长足发展。根据中国汽车工业协会发布的数据显示， 新能源汽车产销分别完成 958.7万辆和 949.5万辆，同比分别增长 35.8%和 37.9%，市场占有率达 31.6%。新能源汽车产 业的增长有效带动了动力电池产业的持续发展，根据 SNE Research发布的 2023年全球动力电池装车量数据显示，2023 年全球动力电池装车量约为 705.5GWh，同比增长 38.6%。 报告期内，公司一方面得益于新能源汽车销量的持续增长带动动力电池装机量的持续增长，客户对公司动力电池精 密结构件的订单持续增加；另一方面，公司通过深化经营管理，持续技术创新及提升运营能力等，实现业务持续发展。 2023年，公司实现营业收入 1,051,136.01万元，较上年同期增长 21.47%；归属于上市公司股东的净利润为 120,084.55万 元，较上年同期增长 33.47%；资产总额为 1,722,235.54万元，较上年度末增长 21.38%；归属于上市公司股东的净资产为 1,049,848.20万元，较上年度末增长 83.26%。 公司 2023年主要经营情况回顾如下： （1）深耕客户服务，持续市场开拓 报告期内，公司坚持定位高端市场，持续深化大客户战略，提高与客户的互动频率，了解客户的需求和期望，为客 户提供高品质的精密结构件产品及服务，进一步提升了客户的满意度，在手订单保持增长趋势，公司经营规模和业绩得 到进一步增长。同时，进一步完善客户体系，持续加大国内外市场的开拓力度，与欧洲某知名锂电池生产商签署了《材 料买卖供应合同》，约定公司向该锂电池生产商在《材料买卖供应合同》有效期内向其供应预计约 3.5亿套方形锂离子 电池所需的盖板。本合同的签订有利于公司与其建立更深的合作伙伴关系，有利于公司在动力电池精密结构件海外市场 开拓方面取得积极进展，有助于进一步提升公司的持续盈利能力，巩固公司在国际市场中的核心竞争力。 （2）加大研发投入，持续技术创新 报告期内，公司研发投入 63,647.70万元，同比增长 16.75%。公司持续加大研发投入，重点针对提升动力电池精密 结构件的安全性、可靠性、容量空间、轻量化等方面进行持续研究创新，以及在动力电池精密结构件的生产工艺等方面 的持续优化，并取得了阶段性研发成果。比如，通过在动力电池顶盖上设置一种热失控控制结构，可以有效降低电池内 部温度，提升安全性；通过在动力电池顶盖上设置自动排气结构，可以有效自动排出电池内部气压过大的气体，调节气 压，增加电池使用寿命；针对电池盖板组件进行创新，对支持电动汽车快速热启动、电池高倍率快充技术进行研究；研 发一种一体防爆结构动力电池盖板，防爆阀一次性冲压成形，减少焊接工序，在提高动力电池的安全性、可靠性的同时 降低成本；对动力电池盖板的结构优化创新，提高动力电池空间利用率，从而提升电池能量密度等。截至报告期末，公 司及子公司拥有专利 409项，专利数同比增加 19.24%。其中，发明专利 33项（包括日本专利 3项、韩国专利 3项、台 湾专利 2项、美国专利 1项、英国专利 1项）；实用新型专利 374项（包括德国专利 10项、匈牙利 9项、日本专利 6项、 法国 3项）；外观专利 2项；计算机软件著作权 3项；作品著作权 2项。通过持续的研发投入及技术创新，进一步加强 了公司的研发实力和技术优势。 （3）加快产能建设，推进产能释放 公司在国内的华东、华南、华中、东北、西南、西北等锂电池行业重点区域布局了 13个动力电池精密结构件生产基 地以及欧洲 3个生产基地。报告期内，公司使用自筹资金向德国科达利增资 3,000万欧元，向匈牙利增资 3,200万欧元， 进一步扩大海外生产基地的生产能力，满足客户产能配套需求，持续拓展国际业务和战略规划实施。同时，持续推动新 增生产基地的建设进度及投产进度，实现投产或部分投产的包括江西南昌生产基地一期、江苏溧阳生产基地二期、四川 宜宾生产基地、湖北荆门生产基地、广东江门生产基地以及欧洲德国生产基地、瑞典生产基地、匈牙利生产基地。随着 公司新增生产基地的逐步建成投产，将进一步提升公司动力电池精密结构件的生产规模，提高生产效率，降低生产成本， 助于公司在市场竞争中占据有利地位，提高市场份额。 （4）完成再融资，增强资本实力 报告期内，公司完成向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 33,471,626股，募集资金净额 34.80亿元，用于投 资建设江西南昌生产基地、湖北荆门生产基地、江苏溧阳生产基地三期项目、广东江门生产基地的动力电池精密结构件 项目及补充流动资金。本次发行新增股份已于 2023年 8月 2日在中国结算深圳分公司完成股份登记、托管等手续，并于 2023年 8月 15日在深圳证券交易所上市。公司通过本次向特定对象发行股票募集资金，将满足公司经营的资金需求， 有利于公司合理布局业务板块、实现公司战略目标，充分整合优势资源、增强核心竞争力，加快规模化发展、提升综合 实力。 （5）深化经营管理，提升运营能力 随着募集资金投资项目及自投产能扩张项目的实施，公司资产、业务、机构和人员进一步扩张，对公司在经营管理 及运营能力方面带来了新的挑战。报告期内，公司对运营流程进行了全面的梳理和优化，消除流程中的冗余和瓶颈，提 高运营效率；持续加大对各生产基地自动生产线的投入，利用先进的管理理念和信息化管理工具，比如精益管理、六西 格玛等，并结合 MES制造执行系统、SPC统计过程控制系统、WMS智能仓储管理系统等对产品在制造、品质、仓储等 过程的信息化管理。同时，利用各管理系统加强对数据的收集、分析和利用，通过数据驱动的决策，提高了经营管理和 运营的精准性和有效性，进一步推动自动化及智能化制造的实现；加强员工培训，定期组织各种培训活动，提升员工的 专业技能和管理能力，进一步提升公司核心竞争力。 （6）实施股权激励及绩效管理，提升员工效能 公司在 2021年及 2022年分别推出了股票期权激励计划，以此对公司管理层及核心员工的长期激励。报告期内，公 司经营业绩及激励对象个人层面绩效考核结果分别满足《公司 2021年股票期权激励计划》第二个行权期行权条件及《公 司 2022年股票期权激励计划》第一个行权期行权条件。根据公司股东大会的授权，分别为各激励对象办理了前述行权期 的股票期权行权手续。截止 2023年末，《公司 2021年股票期权激励计划》第二个行权期激励对象已完成有效行权期内 可行权数量的 83.07%；同时，对公司全体管理层及员工实施绩效管理，针对岗位的不同，设置不同的绩效考核标准，促 进公司与员工共同成长。通过建立健全与公司战略目标相匹配的绩效管理体系和核心员工的长期股权激励，在调动员工 的工作积极性、效率和质量方面取得了一定的成效，进一步提升了公司的市场竞争力。 （7）完成董事会、监事会换届并优化经营层 报告期内，公司第四届董事会、监事会任期已届满，公司完成董事会、监事会换届选举工作。公司第五届董事会由 励建立先生、励建炬先生、石会峰先生、胡殿君先生、张玉箱女士、赖向东先生、张文魁先生七位董事组成；公司第五 届监事会由黎安明先生、李燎原先生、王泥生先生三位监事组成。同时，完成公司经营层的聘任工作，励建炬先生担任 公司总裁，统筹并控制公司日常经营管理活动；石会峰先生、熊正利先生、赵善华先生、聂于军先生、陈小波先生、罗 丽娇女士担任公司副总裁，分别分管公司财务、市场、采购、生产、行政、证券事务方面的管理工作。通过对公司经营 层的进一步优化，将持续提高公司内部经营管理及规范运作。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
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