吉林高速(601518):吉林高速公路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
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时间：2024年04月12日 21:16:37 中财网 |
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原标题:
吉林高速:
吉林高速公路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
关于
吉林高速公路股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
吉林高速公路股份有限公司
审计单位：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-52805600
关于
吉林高速公路股份有限公司 2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2024）第 307002号
目录
关于
吉林高速公路股份有限公司 2023年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
说明
吉林高速公路股份有限公司 2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
关于
吉林高速公路股份有限公司 2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2024）第 307002号
吉林高速公路股份有限公司全体股东：
我们接受
吉林高速公路股份有限公司（以下简称“
吉林高速公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了
吉林高速公司 2023年 12月 31日的公司及合并资产负债表，2023年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 307006号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关要求，
吉林高速公司编制了本专项说明所附的 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是
吉林高速公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
吉林高速公司 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对
吉林高速公司实施于 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
吉林高速公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供
吉林高速公司 2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：
吉林高速公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
本页为盖章页，无实质内容。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·北京
2024年 4月 11日
附表 2
关于
吉林高速公路股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上市
公司的关联关
系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2023年期
初占用资
金余额 | 2023年度
占用累计
发生金额
(不含利
息) | 2023年度
占用资金
的利息
(如有) | 2023年度
偿还累计
发生金额 | 2023年期
末占用资
金余额 | 占用形成原
因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控
制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、实际控
制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其附属
企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市
公司的关系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2023年期
初往来资
金余额 | 2023年度
往来累计
发生金额
（不含利
息） | 2023年度
往来资金
的利息
（如有） | 2023年度
偿还累计
发生金额 | 2023年期
末往来资
金余额 | 往来形成原
因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制
人及其附属企业 | 吉林省高速公路集
团有限公司 | 实际控制人 | 应收账款 | 8,953.91 | 126,049.71 | | 127,867.36 | 7,136.26 | 提供服务 | 经营性往来 |
| | 吉林省海通高速公
路有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 0.71 | 0.36 | | 1.07 | 0.00 | 提供服务 | 经营性往来 |
| | 吉林省辉白高速公
路有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附 | 应收账款 | | 0.29 | | 0.29 | 0.00 | 提供服务 | 经营性往来 |
| | | 属企业 | | | | | | | | |
| | 吉林中铁高速公路
有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 7,859.85 | | 3,781.63 | 4,078.22 | 提供服务 | 经营性往来 |
| | 吉林省路桥工程
（集团）有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 7.16 | | 2.63 | 4.53 | 提供服务 | 经营性往来 |
| | 吉林省吉高智慧交
通科技有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 114.42 | | | 114.42 | 提供服务 | 经营性往来 |
| | 吉林省吉高服务区
管理有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 1.79 | | 0.30 | 1.49 | 提供服务 | 经营性往来 |
| | 吉林省路桥工程
（集团）有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 其他应收
款 | | 1.37 | | | 1.37 | 履约保证金 | 经营性往来 |
| | 吉林省高速公路建
设投资有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 其他应收
款 | | 1,349.12 | | | 1,349.12 | 履约保证金 | 经营性往来 |
| | 吉林省高速公路集
团有限公司 | 实际控制人 | 其他应收
款 | 8.60 | | | 5.85 | 2.75 | 履约保证金 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及
其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属
企业 | 吉林东高科技油脂
有限公司（注） | 上市公司的破
产清算子公司 | 其他应收
款 | 14,589.68 | | | | 14,589.68 | 股东垫款 | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 23,552.90 | 135,384.07 | | 131,659.13 | 27,277.84 | / | / |
注：吉林东高科技油脂有限公司目前正在破产清算中，2017年 11月该公司已移交破产管理人。本表已于 2024年 4月 11日获董事会批准。
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