苏美达(600710):2023年内部控制评价报告
苏美达股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 苏美达股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合苏美达股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：江苏苏美达集团有限公司、苏美达国际技术贸易有限公司、江苏苏美达成套设备工程有限公司、江苏苏美达五金工具有限公司、江苏苏美达机电有限公司、苏美达船舶有限公司、江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司、江苏苏美达纺织有限公司、江苏苏美达伊顿纪德管理咨询有限公司、江苏苏美达能源控股有限公司、江苏苏美达仪器设备有限公司、美达贝壳（江苏）高新技术有限公司等下属公司。 2. 纳入评价范围的单位占比：
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、财务报告、资产管理、采购管理、库存管理、客户评审、合同评审、关联交易、资金管理、合同管理、境外机构管理、系统管理、内部信息传递等业务事项。 4. 重点关注的高风险领域主要包括： 资金管理、两金及资产管理、金融衍生业务管理、采购管理、供应商评审、合同评审、订单准入、境外机构管理等。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏 □是 √否 6. 是否存在法定豁免 □是 √否 7. 其他说明事项 无 (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制与风险管理办法》，组织开展内部控制评价工作。 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 □是 √否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
无 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
无 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
无 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
无 (三). 内部控制缺陷认定及整改情况 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1. 重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 1.2. 重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 1.3. 一般缺陷 公司在评价过程中发现存在个别财务报告内部控制一般缺陷，但是该类缺陷可能导致的风险均在可以控制的范围内，对公司财务报告不构成实质性影响，并且公司已经落实整改或采取了相应的整改措施，不影响公司内部控制有效性评价结论。 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1. 重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2.2. 重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 2.3. 一般缺陷 公司在评价过程中发现存在个别非财务报告内部控制一般缺陷，但是该类缺陷可能导致的风险均在可以控制的范围内，对公司财务报告不构成实质性影响，并且公司已经落实整改或采取了相应的整改措施，不影响公司内部控制有效性评价结论。 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 四. 其他内部控制相关重大事项说明 1. 上一年度内部控制缺陷整改情况 √适用 □不适用 公司上年度内部控制评价发现存在非财务报告内部控制一般缺陷，公司高度重视，通过查找问题成因、优化和完善相关制度和流程，进一步加强合规宣传与培训，相关缺陷均已完成整改。 2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 √适用 □不适用 2023年度，公司认真贯彻落实党中央、国务院国资委的决策部署，把握实施“十四五”规划承上启下的关键之年，以“强内控、防风险、促合规”为总体目标，优化制度体系、流程控制、合规宣传三大支柱，组织提升与数字化转型两大支撑的内控体系建设，聚焦重大风险领域事中控制，用好监督评价手段，全面提高风险应对能力，保障公司高质量发展。 2024年，公司将结合重点风险领域和关键管理要点，进一步推动内部控制体系优化。强化内控制度管理，就公司及子公司制度的层级及结构进行优化；提高内控信息化建设，进一步明确重点风险的关键控制节点和标准，推动线上监管手段的运用；加大监督评价力度，细化评价维度，压实内部控制评价成效。 3. 其他重大事项说明 □适用 √不适用 董事长（已经董事会授权）：杨永清 苏美达股份有限公司 2024年4月11日 中财网
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