[年报]创新医疗(002173):2023年年度报告
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时间：2024年04月12日 22:01:07 中财网 |
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原标题:创新医疗:2023年年度报告
创新医疗管理股份有限公司
2023年年度报告
2024年04月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈海军、主管会计工作负责人马建建及会计机构负责人（会计主管人员）马建建声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“管理层讨论与分析”中 “公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 10 第四节 公司治理 ............................................................. 26 第五节 环境和社会责任 ........................................................ 42 第六节 重要事项 ............................................................. 43 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 53 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 60 第九节 债券相关情况 .......................................................... 61 第十节 财务报告 ............................................................. 62
备查文件目录
（一）载有公司负责人陈海军、主管会计工作负责人马建建、会计机构负责人马建建签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 | | 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 | | 创新医疗、公司、本公司 | 指 | 创新医疗管理股份有限公司 | | 建华医院 | 指 | 齐齐哈尔建华医院有限责任公司 | | 康华医院 | 指 | 海宁康华医院有限公司 | | 福恬医院 | 指 | 江苏福恬康复医院有限公司 | | 明珠医院 | 指 | 齐齐哈尔明珠医院有限责任公司 | | 鸿润医药 | 指 | 浙江鸿润医药有限公司 | | 康瀚投资 | 指 | 上海康瀚投资管理中心（有限合伙） | | 上海瑞鑫 | 指 | 上海瑞鑫融资租赁有限公司 | | 宝信国际 | 指 | 宝信国际融资租赁有限公司 | | 博灵脑机 | 指 | 博灵脑机（杭州）科技有限公司 | | 元 | 指 | 人民币元 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 创新医疗 | 股票代码 | 002173 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 创新医疗管理股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 创新医疗 | | | | 公司的外文名称（如有） | Innovative Medical Management Co.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | Innovative Medical | | | | 公司的法定代表人 | 陈海军 | | | | 注册地址 | 浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村 | | | | 注册地址的邮政编码 | 311804 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 无变更 | | | | 办公地址 | 浙江省诸暨市山下湖镇珍珠工业园 | | | | 办公地址的邮政编码 | 311804 | | | | 公司网址 | www.chxyl.com | | | | 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | | 公司年度报告备置地点 | 浙江省诸暨市山下湖珍珠工业园区 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91330000754917034P | | 公司上市以来主营业务
的变化情况（如有） | 2016年，公司完成重大资产重组，新增三家子公司建华医院、康华医院、福恬医院，主营业
务扩展到医疗服务业，公司完成了从珍珠养殖、加工和销售的单一主营业务向珍珠业务和医
疗服务业双主业并行的跨界转型；根据公司2017年第六次临时股东大会审议通过的《关于剥
离公司珍珠养殖、加工生产、批发零售相关珍珠业务资产的议案》，公司剥离了珍珠资产，转
型成为主要以医疗服务为主营业务的企业。截至2018年12月28日，公司完成相关珍珠资产
子公司股权变更登记手续。公司完成了以提供高品质医疗服务为主营业务的战略转型。公司 | | | 经营范围变更为：医院管理咨询服务，实业投资，医疗器械、医药产品的研发及技术咨询；
医疗企业管理咨询服务，健康管理咨询服务（不含诊疗业务）、经营进出口业务（范围详见
《中华人民共和国进出口企业资格证书》）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动） | | 历次控股股东的变更情
况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼（总部）、浙江省杭州市庆春东路西子国际TA28、
29楼（浙江分所） | | 签字会计师姓名 | 李勇平、余宋平 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
| | 2023年 | 2022年 | | 本年比上年
增减 | 2021年 | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 营业收入（元） | 805,585,526.56 | 709,698,070.78 | 709,698,070.78 | 13.51% | 711,515,518.12 | 711,515,518.12 | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -34,287,743.35 | -73,697,199.07 | -73,423,707.29 | 53.30% | -103,464,875.92 | -102,913,542.80 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | -28,002,576.21 | -84,206,032.25 | -83,932,540.47 | 66.64% | -89,963,770.86 | -89,412,437.74 | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 11,030,985.78 | -24,445,528.60 | -24,445,528.60 | 145.12% | 43,370,331.70 | 43,370,331.70 | | 基本每股收益（元/股） | -0.08 | -0.17 | -0.16 | 50.00% | -0.23 | -0.23 | | 稀释每股收益（元/股） | -0.08 | -0.17 | -0.16 | 50.00% | -0.23 | -0.23 | | 加权平均净资产收益率 | -1.82% | -3.80% | -3.78% | 1.96% | -5.07% | -5.04% | | | 2023年末 | 2022年末 | | 本年末比上
年末增减 | 2021年末 | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 总资产（元） | 2,281,472,772.53 | 2,339,662,759.53 | 2,339,598,120.35 | -2.48% | 2,544,386,735.87 | 2,544,235,310.68 | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,870,152,115.48 | 1,904,313,052.88 | 1,904,035,211.54 | -1.78% | 1,978,010,214.95 | 1,977,458,881.83 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第 16 号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 | | 营业收入（元） | 805,585,526.56 | 709,698,070.78 | 主要系医疗业务收入 | | 营业收入扣除金额（元） | 1,694,468.81 | 1,362,740.76 | 其他业务收入 | | 营业收入扣除后金额（元） | 803,891,057.75 | 708,335,330.02 | 扣除后 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 204,206,456.23 | 201,119,301.50 | 201,840,624.54 | 198,419,144.29 | | 归属于上市公司股东的净利润 | -2,159,886.00 | -1,293,896.41 | -10,760,983.37 | -20,072,977.57 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 | -277,355.34 | -1,265,496.84 | -13,403,792.46 | -13,055,931.57 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 12,372,882.62 | 4,288,174.24 | 11,856,879.83 | -17,486,950.91 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
冲销部分） | -4,197,644.31 | -15,955,150.92 | -1,183,573.85 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对
公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,272,329.30 | 2,447,757.22 | 2,973,196.51 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 78,385.96 | 8,689,519.17 | 16,027,644.67 | | | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | | | 6,552,087.53 | | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | | | 7,459,321.92 | | | 债务重组损益 | 576,995.71 | 749,385.74 | 52,691.60 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,067,554.31 | 14,430,069.90 | -45,358,901.59 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 147,204.07 | | | | | 减：所得税影响额 | 94,614.22 | -151,788.32 | 23,555.71 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 269.34 | 4,536.25 | 16.14 | | | 合计 | -6,285,167.14 | 10,508,833.18 | -13,501,105.06 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）医疗服务行业总体状况
2023 年，医疗服务行业逐步恢复到正常水平，并呈现增长趋势。国家卫生健康委统计信息中心于2024年1月9日发布的《2023年1-8月全国医疗服务情况》显示，2023年1-8月：全国医院总诊疗人次27.5亿人次，同比增长3.0%，其中：公立医院23亿人次，同比增长2.6%；民营医院4.5亿人次，同比增长5.2%。全国医院出院人数16,192.4万人，同比增长18.7%，其中：公立医院13,254.5万人，同比增长19.2%；民营医院2,938.0万人，同比增长16.2%。全国医院病床使用率为80.8%，同比提高6.7个百分点。
其中，公司下属建华医院所在地黑龙江省：医院诊疗 5,067.6 万人次，同比上升14.62%，出院420.4万人次，同比上升39.16%；公司下属康华医院所在地浙江省：医院诊疗21,044.6万人次，同比上升2.65%，出院791.2万人次，同比上升14.09%。
（二）医疗服务行业发展情况
2023 年，医疗服务行业逐渐恢复常态，并且社会对健康管理的重视不断提升，这一趋势推动了医疗服务行业的精细化发展。在行业内部，公立医院快速扩张，医共体、医联体加快落地，使得民营医院面临着日益加剧的生存竞争压力。政府部门在 2023 年度对医疗卫生服务体系的完善和发展提出了明确的工作目标和方向。
在政府文件中，国家卫生健康委、国家中医药管理局于2023年5月29日联合印发了《全面提升医疗质量行动计划（2023-2025 年）》，对二级以上医疗机构提出了具体措施和专项行动，旨在持续改进医疗质量、保障医疗安全。行动计划提出了包括基础质量安全管理、关键环节和行为管理、质量安全管理体系建设等维度在内的 28 项具体措施和 5 个专项行动。
为深化医药卫生体制改革，国家卫生健康委员会等多个部门联合于2023年7月21日印发了《关于印发深化医药卫生体制改革 2023 年下半年重点工作任务的通知》，2023 年下半年医改工作包括六个方面 20 条具体任务，如促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局、深化以公益性为导向的公立医院改革、推进医药领域改革和创新发展等。同日，国家卫健委等10部门联合召开会议，部署开展为期1年的全国医药领域腐败问题集中整治工作。
针对医院管理工作，政府也出台了相关通知，如国家卫生健康委员会等多个部门联合于 2023 年 12 月 18 日印发的《医院巡查工作管理办法（试行）》，强调了重点巡查医院管理工作有关法律法规落实情况，现代医院管理制度与医院高质量发展等相关国家和省份政策措施落实情况。同日，国家卫生健康委办公厅《关于印发大型医院巡查工作方案（2023―2026 年度）的通知》，强调了围绕医院高质量发展，重点巡查现代医院管理制度等相关国家政策措施落实情况。
总体而言，在激烈的市场竞争中，民营医院既面临机遇也面临挑战，需要明确市场定位和发展战略，适应政策变化，加强内部管理，提高服务水平，以保持稳健的发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务、主要经营模式、主要的业绩驱动因素
1、公司从事的主要业务
公司是一家以提供医疗服务为主营业务的上市公司。目前，公司下属有建华医院、康华医院、福恬医院和明珠医院四家医疗机构，四家医院坚持以满足病人需求为业务基础、提高医疗质量为发展核心，尽心做好患者服务、扎实抓好质量管理，为广大患者提供可靠、放心、满意的医疗服务。此外，公司围绕“大专科，小综合”的发展战略，以临床为中心，巩固发展重点科室及特色学科，切实通过内部控制体系建设和完善，逐步提高医院整体管理水平。
公司管理以精细化管理为抓手、提升核心竞争力为目标，从临床路径、科室建设、人才引培、绩效考核、统筹预算等多方面完善医院管理，以促进医院综合实力的稳步提升。
并通过对行业政策的持续学习、供应链整合的不断深入、医疗资产的整合利用，达到开源节流的经营效果。同时，通过多角度、全方位、“请进来、走出去”的开放式技术交流，时刻关注医疗技术发展动态，优化学科资源，提高治疗效果,以便更好地服务患者，让医疗服务更加专业化。
2、公司医疗服务业务的经营模式
（1）采购模式
为了更好得满足集团内的采购需求，公司以子公司鸿润医药为采购中心，为下属医院提供供应链相关服务。医院采购部门根据医疗物资（药品、医用耗材等）每月在各科室的消耗、月末库存以及次月采购需求确定采购计划，鸿润医药根据采购计划向供应商询价，而后进行比价，并执行竞争性谈判或招标流程，最后由采购部门向鸿润医药或合格供应商发出采购订单。
供应链整合属于“向管理要效益”的一项重要工作，对医院降本增效具有显著意义。
公司将继续深入推进该项工作，以充分发挥出集团规模化、采购专业化两大优势。
（2）销售模式
公司下属四家医院的收入主要来源于为患者提供的医疗服务，主营业务收入为医疗服务收入，包括门诊收入、住院收入、体检收入等。
公司下属医院将提高医疗质量、突出服务优势、提升管理水平作为工作重心。为此，医院将通过学科建设、技术应用、人才引培、院际合作等路径形成特色科室，以提高医疗技术水平，扎实打造医院品牌；将“以患者为中心”的工作思路传达并落实到医院每位职工的工作细节中，确保每位患者在就诊过程中都能感受到来自医护人员的温情关怀。在管理方面，医院将不断提出更高要求，持续提升质量安全、建章立制、绩效考核和成本控制等方面的管理水平。此外，还将不断加强与其他医疗机构的合作，开展双向转诊，扩大病患转诊就医的范围，建立医院与社区卫生服务机构相互协作的绿色通道，形成广泛的社区卫生服务网络。并通过举办医疗健康学术论坛、医疗服务下基层等活动，加大医院重点临床特色科室宣传，持续提升医院形象和知名度，助推卫生健康事业高质量发展。
3、报告期内公司主要的业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业总收入为80,558.55万元，同比上升13.51%，扣非后净利润-2,800.26 万元，同比减亏 66.64%，公司营业收入及利润主要来源于医疗服务。与去年同期相比，公司主要的业绩驱动因素未发生重大变化。
（二）公司所处的行业地位
公司下属建华医院、康华医院、福恬医院和明珠医院四家医疗机构。其中，建华医院是三级甲等综合性医院，康华医院是二级甲等综合性医院，福恬医院是二级康复医院，明珠医院是二级甲等综合性医院。公司下属的四家医院，在各自的医疗服务半径内具有一定的竞争优势。
（三）公司下属医院经营情况
1、建华医院经营情况概述
报告期内，建华医院以三甲复评准备工作为抓手，通过建立健全规章制度进一步提升取了有效措施，从而显著提高了运营质量和经营绩效。在人才建设方面，医院专注于专家引进、医生培养以及干部优化等方面，进一步完善了人才队伍。同时，通过优化绩效考核和薪酬结构，实施淘汰机制和绩效奖励双管齐下，提升了员工的工作效率。2023 年：建华医院与中国医学科学院（北京）阜外医院签约，在建华医院内设立了心血管病技术培训中心，由阜外医院对建华医院开展相关业务，提供专家技术支持；建华医院与北京同仁堂中医医院有限责任公司合作，共同出资设立同仁堂鹤康(齐齐哈尔)中医医院，成为黑龙江省首家由“同仁堂”冠名的中医医院。
2023年，建华医院（含明珠医院）实现营业收入45,149.12万元，相较去年同比上升19.10%；扣非后净利润为-1,347.45万元，较去年同比减亏75.34%。
2、康华医院经营情况概述
报告期内，康华医院以患者为中心，专注于提高医疗技术和服务质量，通过改进服务流程，优化院内环境，强化质量控制等措施，推动医院科学发展。医院通过党建引领，发挥医院党支部影响力与乡镇、社区建立横向联系，医疗服务向基层深层次拓展。同时，医院通过引进新技术、配置高端设备、提升手术水平、与领先医院合作等手段，提高医疗水平和业务收入，在成本控制、目标落实、绩效考核、运营节能等方面实现了开源节流。
2023 年，康华医院实现营业收入 31,723.04 万元，相较去年同比上升 4.76%；扣非后净利润899.20万元，较去年同比上升285.35%。
3、福恬医院经营情况概述
报告期内，福恬医院增设了肿瘤康复科，与江苏省肿瘤医院建立了医联体；同时还引进了消化科专家，配置了相应的专业设备；积极派遣员工参加专业进修。此外，医院还专注于提升 DRG 医保管理水平，以维护患者和医院的共同利益。福恬医院营业收入同比增幅显著，但由于固有的成本费用相对较高，目前营收规模尚不足以有效覆盖运营成本，这一情况预计将会随着营收规模的不断增长而逐步改善。
2023 年，福恬医院实现营业收入 3,582.03 万元，相较去年同比上升 39.77%；扣非后净利润-861.84万元，较去年同比减亏22.14%。
4、明珠医院经营情况概述
报告期内，明珠医院坚持以“患者至上，救死扶伤”为宗旨，通过夯实基础、凝聚实干、不断创新，旨在提升医疗业务水平、确保医疗安全，加强与建华医院协同，推动人才引进和学科建设，以拓展收入渠道。同时，积极组织义诊及健康讲座等公益活动，致力于打造地区居民信赖的医院。
三、核心竞争力分析
（一）下属医院的区域内竞争优势
公司充分发挥民营医院经营更自主、反应更迅速、决策更灵活、执行更高效、分配更合理等比较优势，在品牌建设、供应链管理、特色科室打造、多元化宣传、与领先医院建立合作关系等方面深耕细作，在人才引培、成本管控、绩效改进等方面不断挖潜。下属四家医院经过多年的发展，在各自医疗服务半径内具有一定的竞争优势。
1、特色科室发展：四家医院不断加强特色科室建设，通过引进专科人才与配置相应设备，提升在该学科领域的医疗水平和服务质量。
2、合作与资源共享：通过与领先医疗机构合作，在原有特色科室的基础上加强科室间协作，促进优质医疗资源下沉的同时，提高了自身诊疗水平，实践了差异化发展路径。
3、规范管理与持续改进：各医院以医院质量管理和医疗业务发展为主轴，以规范运营和科室发展为基石，充分发挥灵活高效的经营优势，在人才建设、薪酬绩效、安全生产、成本管控等多方面持续改进，以确保医院运营的安全与高效。
4、宣传与品牌建设：通过多种渠道积极开展宣传工作，提升品牌知名度和影响力，吸引更多患者，实现医院的可持续发展。
5、供应链管理和薪酬体系改进：充分发挥民营医院的规模化优势，实现采购成本的合理管控，提高了采购效率。同时，将员工的工作绩效与医院的业务目标和经营成果相结合，通过灵活的绩效考核与薪酬体系提升员工积极性、医院的运营效率和整体竞争力。
（二）医疗人才资源及管理团队优势
公司下属各医院坚持将提高医疗技术和改善服务质量作为工作重点，重视人才引进和培养，完善人才队伍建设，引培结合，加强院内、院际合作，促进技术进步，强化科室建设。同时，通过签订目标责任、完善绩效考核，充分调动员工工作积极性，在目标统一、指标分解、责任落实的经营方针下，进一步推动医院的协同发展。
四、主营业务分析
1、概述
参见“报告期内公司所处的行业情况”的相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 805,585,526.56 | 100% | 709,698,070.78 | 100% | 13.51% | | 分行业 | | | | | | | 医疗服务业务 | 803,891,057.75 | 99.79% | 708,335,330.02 | 99.81% | 13.49% | | 其他业务 | 1,694,468.81 | 0.21% | 1,362,740.76 | 0.19% | 24.34% | | 分产品 | | | | | | | 医疗服务业务 | 803,891,057.75 | 99.79% | 708,335,330.02 | 99.81% | 13.49% | | 其他业务 | 1,694,468.81 | 0.21% | 1,362,740.76 | 0.19% | 24.34% | | 分地区 | | | | | | | 黑龙江 | 451,491,241.85 | 56.05% | 381,338,197.87 | 53.73% | 18.40% | | 浙江 | 318,274,022.82 | 39.50% | 302,732,642.98 | 42.66% | 5.13% | | 江苏 | 35,820,261.89 | 4.45% | 25,627,229.93 | 3.61% | 39.77% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比
上年同期增减 | 营业成本比
上年同期增减 | 毛利率比
上年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 医疗服务业务 | 803,891,057.75 | 712,897,539.39 | 11.32% | 13.49% | 5.05% | 7.13% | | 分产品 | | | | | | | | 医疗服务业务 | 803,891,057.75 | 712,897,539.39 | 11.32% | 13.49% | 5.05% | 7.13% | | 分地区 | | | | | | | | 黑龙江 | 451,491,241.85 | 408,660,539.54 | 9.49% | 18.40% | 8.71% | 8.07% | | 浙江 | 318,274,022.82 | 270,943,544.38 | 14.87% | 5.13% | -1.49% | 5.72% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | | | 医疗服务业务 | 712,897,539.39 | 99.93% | 678,634,800.47 | 99.93% | 5.05% | | 其他业务 | 479,149.50 | 0.07% | 475,357.10 | 0.07% | 0.80% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
具体情况详见“九、主要控股参股公司分析”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 4,653,019.17 | | 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 0.57% | | 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 | | 1 | 第一名 | 1,233,318.78 | 0.15% | | 2 | 第二名 | 1,028,047.70 | 0.13% | | 3 | 第三名 | 913,392.45 | 0.11% | | 4 | 第四名 | 764,565.74 | 0.09% | | 5 | 第五名 | 713,694.50 | 0.09% | | 合计 | -- | 4,653,019.17 | 0.57% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 95,117,766.83 | | 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 28.38% | | 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 | | 1 | 第一名 | 30,096,214.07 | 8.98% | | 2 | 第二名 | 23,315,020.14 | 6.96% | | 3 | 第三名 | 18,492,829.62 | 5.52% | | 4 | 第四名 | 12,144,188.23 | 3.62% | | 5 | 第五名 | 11,069,514.77 | 3.30% | | 合计 | -- | 95,117,766.83 | 28.38% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | | 销售费用 | 10,296,941.07 | 12,082,487.89 | -14.78% | | | 管理费用 | 107,726,934.05 | 106,737,087.87 | 0.93% | | | 财务费用 | -12,698,758.86 | -10,261,352.87 | 23.75% | 主要系银行存款利息收入增加 |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | | 经营活动现金流入小计 | 777,018,075.79 | 717,742,168.05 | 8.26% | | 经营活动现金流出小计 | 765,987,090.01 | 742,187,696.65 | 3.21% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 11,030,985.78 | -24,445,528.60 | 145.12% | | 投资活动现金流入小计 | 895,481.73 | 613,789,433.85 | -99.85% | | 投资活动现金流出小计 | 416,236,311.00 | 153,777,366.08 | 170.67% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -415,340,829.27 | 460,012,067.77 | -190.29% | | 筹资活动现金流入小计 | 31,160,330.00 | 23,000,000.00 | 35.48% | | 筹资活动现金流出小计 | 36,135,939.67 | 25,972,296.59 | 39.13% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,975,609.67 | -2,972,296.59 | -67.40% | | 现金及现金等价物净增加额 | -409,285,453.16 | 432,594,242.58 | -194.61% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升 145.12%，主要系本期经营活动现金流入大于流出，并且上期子公司建华医院支付宝信租赁融资和解款项及利息，而本期无相关事项。
2、投资活动现金流入小计较上年同期下降 99.85%，主要系上期理财产品到期赎回，投资活动现金流入大幅增加，本期无相关事项。
3、投资活动现金流出小计较上年同期上升 170.67%，主要系本期部分货币资金在定期存款存放，投资活动现金流出较上期大幅增加。
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 190.29%，主要系本期部分货币资金在定期存款存放，投资活动现金流出大幅增加，而上期因理财产品到期赎回，投资活动现金流入大幅增加。
5、筹资活动现金流入小计较上年同期上升35.48%，主要系本期子公司新增短期借款。
6、筹资活动现金流出小计较上年同期上升39.13%，主要系本期子公司偿还短期借款。
7、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降67.40%，主要系本期子公司偿还短期借款。
8、现金及现金等价物净增加额较上年同期下降 194.61%，主要系本期部分货币资金在定期存款存放，现金流出大幅增加，而上期因理财产品到期赎回在货币资金存放现金流入大幅增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用
| 净利润 | -34,288,293.70 | | 加：信用减值损失 | 2,711,985.09 | | 资产减值准备 | 624,506.01 | | 固定资产折旧 | 88,966,417.09 | | 使用权资产折旧 | 10,316,820.31 | | 无形资产摊销 | 7,374,687.46 | | 长期待摊费用摊销 | 6,357,262.31 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,059,985.19 | | 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,257,629.50 | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -78,554.10 | | 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,647,536.92 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,916,659.76 | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,633,325.86 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -523,415.87 | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | 6,823,691.93 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -49,066,960.03 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,387,342.80 | | 其他 | -37,703,018.65 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 11,030,985.78 |
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总
额比例 | 形成原因说明 | 是否具有
可持续性 | | 投资收益 | -1,916,659.76 | 5.48% | 主要系权益法核算的长期股权投资变动所产生的收益 | 否 | | 公允价值变动损益 | 78,554.10 | -0.22% | 主要系交易性金融资产公允价值变动所产生的收益 | 否 | | 资产减值 | -624,506.01 | 1.79% | 主要系计提存货跌价准备 | 否 | | 营业外收入 | 5,312,455.62 | -15.19% | 主要系核销部分无需支付款项 | 否 | | 营业外支出 | 14,637,639.43 | -41.86% | 主要系诉讼计提的预计负债及非流动资产报废损失 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 2023年末 | | 2023年初 | | 比重
增减 | 重大变动
说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 563,083,485.71 | 24.68% | 658,484,959.64 | 28.15% | -3.47% | | | 应收账款 | 102,840,031.95 | 4.51% | 51,559,298.12 | 2.20% | 2.31% | | | 存货 | 41,805,047.04 | 1.83% | 49,253,244.98 | 2.11% | -0.28% | | | 长期股权投资 | 15,219,218.88 | 0.67% | 17,859,910.28 | 0.76% | -0.09% | | | 固定资产 | 1,310,116,701.82 | 57.42% | 1,228,995,981.10 | 52.53% | 4.89% | | | 在建工程 | 5,945,341.99 | 0.26% | 112,555,574.95 | 4.81% | -4.55% | | | 使用权资产 | 33,752,293.30 | 1.48% | 33,976,506.32 | 1.45% | 0.03% | | | 短期借款 | 30,170,500.00 | 1.32% | 23,113,666.67 | 0.99% | 0.33% | | | 合同负债 | 3,521,976.69 | 0.15% | 5,354,360.28 | 0.23% | -0.08% | | | 租赁负债 | 20,326,780.92 | 0.89% | 21,566,699.91 | 0.92% | -0.03% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期购买金额 | 本期公允价值
变动损益 | 其他变动 | 期末数 | | 交易性金融资产（不含衍生金融资产） | | 19,997,826.34 | 78,554.10 | -168.14 | 20,076,212.30 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
具体内容详见本报告合并财务报表项目注释（十四、1）。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券
品种 | 证券
代码 | 证券
简称 | 最初
投资
成本 | 会计
计量
模式 | 期初
账面
价值 | 本期
公允
价值
变动
损益 | 计入
权益
的累
计公
允价
值变
动 | 本期
购买
金额 | 本期
出售
金额 | 报告
期损
益 | 期末
账面
价值 | 会计
核算
科目 | 资金
来源 | | 基金 | 51030
0 | 沪深
300ET
F | 19,99
7,826
.34 | 公允
价值
计量 | 0.00 | 78,55
4.10 | 0.00 | 19,99
7,826
.34 | 0.00 | 78,38
5.96 | 20,07
6,212
.30 | 交易
性金
融资
产 | 自有
资金 | | 合计 | 19,99
7,826
.34 | -- | 0.00 | 78,55
4.10 | 0.00 | 19,99
7,826
.34 | 0.00 | 78,38
5.96 | 20,07
6,212
.30 | -- | -- | | |
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集
年份 | 募集方式 | 募集
资金
总额 | 本期已使用
募集资金
总额 | 已累计使用
募集资金
总额 | 报告期内变
更用途的募
集资金总额 | 累计变更用
途的募集资
金总额 | 累计变更用
途的募集资
金总额比例 | 尚未使用
募集资金
总额 | 尚未使用募
集资金用途
及去向 | 闲置两年
以上募集
资金金额 | | 2016 | 非公开
发行股份 | 149,300 | 43,874.86 | 162,761.78 | 0 | 86,103.76 | 57.67% | 0 | 募集资金已
使用完毕 | 0 | | 合计 | -- | 149,300 | 43,874.86 | 162,761.78 | 0 | 86,103.76 | 57.67% | 0 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 公司以前年度已使用募集资金118,886.92万元，以前年度收到尚未使用的银行存款利息及现金管理收益扣除银行手续费等
的净额12,764.61元；2023年度实际使用募集资金43,874.86万元，2023年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额697.17万元。累计已使用募集资金162,781.78万元 （其中13,461.78万元，系扣除手续费的利息收入及现金管理收
益）。截止2023年12月31日，本公司募集资金已使用完毕，募集资金项目已全部完工，并投入使用。 | | | | | | | | | | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和
超募资金投向 | 是否已
变更项
目（含
部分变
更） | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后投资
总额（1） | 本报告期
投入金额 | 截至期末累
计投入金额
（2） | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 1.建华医院内科门诊综合
楼建设项目 | 是 | 62,600 | 3,820.79 | | 3,820.79 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | | 2.齐齐哈尔老年护理院建
设项目 | 是 | 30,400 | 11,587.34 | | 11,587.34 | 100.00% | 2019年
12月 | 578.20 | 否 | 否 | | 3.投入募集资金用于补充
流动资金项目 | 否 | 8,300 | 8,300.00 | | 8,299.00 | 99.99% | | | 不适用 | 否 | | 4.康华医院二期工程建设
项目 | 是 | 48,000 | 39,488.11 | 9.70 | 39,306.94 | 99.54% | 2019年
11月 | 53.40 | 否 | 否 | | 5.康华医院二期门诊楼建
设项目 | 否 | | 8,511.89 | 2,589.29 | 9,659.18 | 113.48% | 2023年
12月 | | 不适用 | 否 | | 6、永久补充流动资金 1 | 否 | | 18,812.66 | | 18,812.66 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | | 7、永久补充流动资金 2 | 否 | | 30,000.00 | | 30,000.00 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | | 8、永久补充流动资金 3 | 否 | | 28,779.21 | 41,275.87 | 41,275.87 | 143.42% | | | 不适用 | 否 | | 承诺投资项目小计 | -- | 149,300 | 149,300.00 | 43,874.86 | 162,761.78 | -- | -- | 631.60 | -- | -- | | 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情
况和原因（含“是否达到预计效益”选择
“不适用”的原因） | 报告期内公司医疗业务在逐步恢复过程中，但受前期不确定因素的影响，募投
项目经营效益仍不及预期。 | | | | | | | | | | | 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | | | | | | | | | | | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | | | | | | | | | |
|
