硕贝德(300322):2023年非经营性资金占用情况
|
时间：2024年04月12日 22:11:02 中财网 |
|
原标题:
硕贝德:2023年非经营性资金占用情况
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
惠州
硕贝德无线科技股份有限公司
容诚专字[2024]200Z0091号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(10037)
关于惠州
硕贝德无线科技股份有限公司
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:
[email protected]
https//www.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]200Z0091号
惠州
硕贝德无线科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了惠州
硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称
硕贝德公司）2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4月 11日出具了容诚审字[2024]200Z0069号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的规定，
硕贝德公司管理层编制了后附的惠州
硕贝德无线科技股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是
硕贝德公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计
硕贝德公司 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对
硕贝德公司实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
硕贝德公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供
硕贝德公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：惠州
硕贝德无线科技股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
（此页无正文，为惠州
硕贝德无线科技股份有限公司容诚专字[2024] 200Z0091号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 付后升（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：
毛才玉
2024年 4月 11日
惠州
硕贝德无线科技股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：惠州
硕贝德无线科技股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上上上上上上上 会计
科目 | 2023年初占用资金
余额 | 2023年度占用
累计发生金额
(不含利息) | 2023年度占用资金
的利息(上上) | 2023年度偿还累计
发生金额 | 2023年末占用资
金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | - | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | - | | 非经营性占用 |
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | |
| 前控股股东、实际控制人及其
附属企业 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | - | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | - | | 非经营性占用 |
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | |
| 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 |
| 总计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2023年初往来资
金余额 | 2023年度往来
累计发生金额
(不含利息) | 2023年度往来资
金的利息(如有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年末往来
资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其
附属企业 | 深圳硕贝德精密技术股份有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 222.22 | 416.29 | | 428.72 | 209.79 | 货款 | 经营性往来 |
| | 惠州市硕玛智控技术有限公司 | 控股股东控制的公司 | 其他应收款 | 29.07 | 104.10 | | 133.17 | - | 房租、水电费、伙食费 | 经营性往来 |
| | 惠州硕贝德新材料技术有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | - | 13.00 | | 11.74 | 1.26 | 货款 | 经营性往来 |
| | 惠州硕贝德电子有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | - | 105.87 | | 91.95 | 13.92 | 货款 | 经营性往来 |
| | 惠州硕贝德电子有限公司 | 控股股东控制的公司 | 其他应收款 | 9.44 | 206.51 | | 197.65 | 18.30 | 房租、水电费、伙食费 | 经营性往来 |
| | 深圳市科盛通信技术有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 947.66 | 568.70 | | 1,166.19 | 350.17 | 货款 | 经营性往来 |
| | 深圳市科盛通信技术有限公司 | 控股股东控制的公司 | 其他应收款 | - | 15.00 | | 15.00 | - | 房租、水电费 | 经营性往来 |
| | 惠州市硕贝德精工技术有限公司 | 实际控制人间接控制的公司 | 其他应收款 | - | 9.02 | | | 9.02 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 惠州市硕贝德精工技术有限公司 | 实际控制人间接控制的公司 | 应收账款 | - | 5.15 | | 0.65 | 4.50 | 货款 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属
企业 | 江苏凯尔生物识别科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,030.28 | 1,907.71 | 170.33 | 5,068.19 | 4,040.13 | 借款、往来款 | 非经营性往来 |
| | 江苏凯尔生物识别科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11.39 | 37.95 | | 49.34 | - | 技术服务费 | 经营性往来 |
| | 安徽凯尔通讯科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 5.19 | | 2.67 | 2.52 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 东莞市合众导热科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,097.33 | 625.85 | | 1,712.68 | 2,010.50 | 借款、水电费、伙食费 | 非经营性往来 |
| | 惠州市硕众导热科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 169.52 | 1,305.74 | | 1,295.60 | 179.66 | 房租、水电费、伙食费 | 经营性往来 |
| | 台湾硕贝德无线科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 62.16 | | 62.16 | - | 设备处置款 | 非经营性往来 |
| | 硕贝德国际（香港）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18.14 | 5,842.93 | | 5,725.71 | 135.36 | 代收货款 | 非经营性往来 |
| | 越南硕贝德通讯科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 429.79 | 66.94 | | 438.32 | 58.41 | 设备处置款 | 非经营性往来 |
| | 越南硕贝德通讯科技有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 97.67 | 6.78 | | 23.91 | 80.54 | 货款 | 经营性往来 |
| | 深圳硕贝德无线科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,480.05 | 2.15 | | - | 5,482.20 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 苏州硕贝德通讯技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,528.31 | - | | 1,528.31 | - | 设备处置款 | 非经营性往来 |
| | SPEED WIRELESS TECHNOLOGY INC. | 子公司 | 其他应收款 | - | 2,569.33 | | 2,142.90 | 426.43 | 代收货款 | 非经营性往来 |
| | 惠州硕贝德汽车智联科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 217.16 | 1,548.10 | | 501.32 | 1,263.94 | 房租、水电费、伙食费 | 经营性往来 |
| | 惠州硕贝德汽车智联科技有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 656.64 | 5,077.82 | | 5,734.46 | - | 货款 | 经营性往来 |
| | 惠州硕贝德汽车电子有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 289.93 | | 273.27 | 16.66 | 房租、水电费、伙食费 | 经营性往来 |
| | 广州硕贝德无线科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,935.00 | 65.00 | | 2,000.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 惠州金日工业科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 2,000.00 | 23.70 | 2,023.70 | - | 借款 | 非经营性往来 |
| | 深圳硕贝德科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.00 | | | 1.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 广州硕贝德科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1.00 | | 1.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 江苏硕贝德微电子科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,961.78 | | | 1,961.78 | 设备处置款 | 非经营性往来 |
| | 惠州市凯亿鑫智能装备有限公司 | 子公司 | 预付款项 | - | 30.90 | | | 30.90 | 设备款 | 非经营性往来 |
| | 惠州市凯亿鑫智能装备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 41.20 | | 41.20 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | — | — | — | - | - | - | - | - | — | — |
| 总计 | — | — | — | 21,880.67 | 24,892.10 | 194.03 | 30,670.81 | 16,295.99 | | |
注：东莞市鑫濠信精密工业有限公司简称“鑫濠信”，2023年 2月起鑫濠信不再为
硕贝德公司关联方，2023年 1月
硕贝德公司与鑫濠信没有发生资金往来。
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
中财网
