金现代(300830):2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
金现代信息产业股份有限公司 二 O二三年度募集资金 存放与使用情况专项报告的 鉴证报告 关于金现代信息产业股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZA10881号 金现代信息产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的金现代信息产业股份有限公司（以下简 称“金现代公司”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 金现代公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制，如实反映金现代公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，金现代公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报 告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创 业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制， 如实反映了金现代公司2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供金现代公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得 用作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国·上海 二〇二四年四月十二日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 公司 2023年度募集资金使用及结余情况列示如下： 单位：人民币元 (二) 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经本公司 2023年 3月 3日召开的第三届董事会第十三次会议、2023年 3月 21日召开的 2023年第一次临时股东大会审议通过，及深圳证券交易所上市审核委员会审核通过，并经 2023年 8月 2日中国证券监督管理委员会《关于同意金现代信息产业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1707号）同意注册，本公司向不特定对象发行人民币 202,512,500.00元可转换公司债券，每张面值 100元人民币，共2,025,125.00张，期限 6年。募集资金总额为人民币 202,512,500.00元，扣除不含税承销费人民币 3,301,886.79元，实际收到可转换公司债券认购资金人民币 199,210,613.21元，上述到位资金再扣除保荐、律师、会计师、资信评级、发行手续费及信息披露等不含税发行费用合计人民币 1,893,297.76元后，本次发行实际募集资金净额为人民币 197,317,315.45元。该款项已于 2023年 12月 1日汇入公司银行账户，上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2023]第 ZA15560号《验资报告》。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 首次公开发行股票募集资金 1、募集资金的管理制度情况 为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护公司和全体股东合法权益，公司按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用、管理及监督等方面做出了明确的规定。 2、募集资金监管协议情况 根据有关法律法规及公司《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金采取了专户储存制度，在银行设立募集资金专项账户，具体情况如下： 1.公司于 2020年 5月 13日与保荐人光大证券股份有限公司、广发银行股份有限公司济南分行签订了《募集资金三方监管协议》，专户名称：金现代信息产业股份有限公司，专户账号：9550880212278300253。该账户已于 2023年 5月 29日销户。 2.公司于 2020年 5月 13日与保荐人光大证券股份有限公司、交通银行股份有限公司济南自贸试验区支行签订了《募集资金三方监管协议》，专户名称：金现代信息产业股份有限公司，专户账号：371899991013000138674。该账户已于 2023年 5月 29日销户。 3.公司于 2020年 5月 21日与保荐人光大证券股份有限公司、中国光大银行股份有限公司济南高新支行签订了《募集资金三方监管协议》，专户名称：金现代信息产业股份有限公司，专户账号：77010188000146688。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 三、 本年度募集资金的实际使用情况 本年内，本公司募集资金实际使用情况如下： (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 1、首次公开发行股票募集资金 本公司 2023年度实际使用首次公开发行股票募集资金人民币 32,902,040.99元，截止2023年 12月 31日累计使用募集资金人民币 278,072,331.91元（不含项目结项节余募集资金永久补充流动资金及手续费支出金额），具体情况详见附表 1《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 本公司 2023年度实际使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金人民币 0.00元，截止 2023年 12月 31日累计使用募集资金人民币 0.00元，具体情况详见附表 2《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。 (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 1、首次公开发行股票募集资金 此次募集资金到账前，本公司已根据项目进度使用自筹资金预先投入募投项目，截至2020年5月22日止，公司以自筹资金实际已投入募投项目的金额合计为人民币53,328,787.37元，公司于 2020年 5月 22日召开公司第二届董事会第十四次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于 2020年 5月 22日出具信会师报字[2020]第 ZA14245号鉴证报告。截止 2023年 12月 31日公司置换金额为人民币 53,328,787.37元。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 此次募集资金到账前，本公司已根据项目进度使用自筹资金预先投入募投项目，截至2023年 12月 19日止，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为人民币 13,726,234.77元，已用自筹资金支付发行费用金额为人民币 1,326,316.63元。公司于 2023年 12月 27日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目的自筹资金合计人民币 1,372.62万元及已支付发行费用的自筹资金合计人民币 132.64万元，共计人民币 1,505.26万元。上述事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，并出具了《关于金现代信息产业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZA15643号）。2024年 1月 17日公司置换募集资金金额为人民币 15,052,551.40元。 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 (五) 节余募集资金使用情况 1、首次公开发行股票募集资金 2023年 1月 5日，公司召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司募集资金投资项目“配电网运营服务管理系统项目”“发电企业运行规范化管理系统项目”和“研发中心建设项目”结项，并将节余募集资金 1,361.78万元用于永久补充流动资金。截止 2023年 12月 31日，节余募集资金永久补充流动资金为 1,362.54万元。 公司于 2023年 12月 27日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于投资新项目及永久补流的议案》。同意“基于大数据的轨道交通基础设施综合检测与智能分析平台项目”和“营销网络扩建项目”募集资金投资项目结项，并将两个募投项目的剩余募集资金共计 5,816.85万元用于实施新项目及永久补充流动资金，其中用于投资“基础开发平台及标准化软件的研发及产业化项目”的资金为 2,558.24万元。根据 2024年 1月 12日召开 2024年第一次临时股东大会通过的决议，2024年 1月 22日公司将节余募集资金转入用于投资“基础开发平台及标准化软件的研发及产业化项目”募集资金专户账户资金为 2,558.24万元，永久补充流动资金为3,264.93万元。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 本公司不存在节余募集资金使用情况。 (六) 超募资金使用情况 本公司不存在超募资金使用情况。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 公司本期尚未使用募集资金，募集资金存放于专户中，截止 2023年 12月 31日，公司专户余额为 199,347,024.81元。 (八) 募集资金使用的其他情况 本公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 1、首次公开发行股票募集资金 公司于 2023年 12月 27日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于投资新项目及永久补流的2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 议案》。同意“基于大数据的轨道交通基础设施综合检测与智能分析平台项目”和“营销网络扩建项目”募集资金投资项目结项，并将两个募投项目的剩余募集资金共计 5,816.85万元用于实施新项目及永久补充流动资金，其中用于投资“基础开发平台及标准化软件的研发及产业化项目”的资金为 2,558.24万元。根据 2024年 1月 12日召开 2024年第一次临时股东大会通过的决议，2024年 1月 22日公司将节余募集资金转入用于投资“基础开发平台及标准化软件的研发及产业化项目”募集资金专户账户资金为 2,558.24万元，以及永久补充流动资金为 3,264.93万元。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2024年 4月 12日经董事会批准报出。 附表：1、首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表 3、变更募集资金投资项目情况表 金现代信息产业股份有限公司 二O二四年四月十二日 附表 1： 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 编制单位：金现代信息产业股份有限公司 2023年度 单位：人民币万元
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表 编制单位：金现代信息产业股份有限公司 2023年度 单位：人民币万元
发行股票募集资金投资项目其中“基于大数据的轨道交通基础设施综合检测与智能分析平台项目”和“营销网络扩建项目”募集资金投资项目结项后的剩余募集资金，用于投资 基础开发平台及标准化软件的研发及产业化项目金额 2,558.24万元，调整后用于基础开发平台及标准化软件的研发及产业化项目投资募集资金总额为 22,289.97万元。 注 2：报告期内，公司将基础平台的研发及产业化项目进行正式立项，并且为了支持相关研发工作，公司预先进行了相关投入，同时发起了可转换公司债券的融资进程。项 目立项至募集资金到位前的 9个多月时间，公司全部使用自有资金进行相关投入，而募集资金到位后进行了置换，立信会计师事务所对此出具了专项报告。项目正式立项后，公 司加快各个子产品的研发进度，不断迭代推出新版本、子版本并进行销售，报告期内取得了良好的销售成果，创造了一定的效益。而募集资金到位并具备使用条件时，已经进入 2024年。因此，出现募集资金尚未使用但募投项目已经产生效益的情形。 附表 3： 变更募集资金投资项目情况表 编制单位：金现代信息产业股份有限公司 2023年度 单位：人民币万元
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