[年报]东鹏饮料(605499):东鹏饮料（集团）股份有限公司2023年年度报告全文
原标题:东鹏饮料:东鹏饮料（集团）股份有限公司2023年年度报告全文 二〇二四年四月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人林木勤、主管会计工作负责人彭得新及会计机构负责人（会计主管人员）詹宏辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以公司2023年度末股本总数400,010,000股为基数，向全体股东每10股派25元（含税），共分配现金股利1,000,025,000元。 该预案仍须提交2023年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”中的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2023年公司不断优化产品结构及客户结构，积极加强开拓全国市场传统渠道，进一步提升产品的整体铺市率与覆盖广度；同时公司积极打造多品类产品线，满足不同场景及人群需求，不断推出满足差异化需求的产品，拓展消费者广度，通过线上线下多维度的推广方式，持续获得消费者的信赖与复购，公司 2023年销售收入较上年同期有较大增长。 报告期内，公司营业收入为 112.63亿元，同比增长 32.42%；归属于上市公司股东的净利润20.40亿元，同比增长 41.60%，主要是报告期内公司的销售规模和效益保持高速发展。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 32.81亿元，同比增长 61.95%，主要是报告期
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，随着社会各项经济活动与工作生活秩序的全面恢复，消费领域与市场信心的强劲复苏体现了我国经济基本面的强大韧性。整个国家与社会各界都投入到积极的生产建设与服务之中，以经济建设为中心的繁荣局面逐步显现。各级交通、物流、城市配送、外卖、餐饮、购物、娱乐等基础经济设施的恢复，使得政府到企事业单位、从农村到城市灯火通明的写字楼里，重新开始出现众多奋斗者的身影。不论社会分工多么不同，每位积极工作的奋斗者都呈现出比过往更加努力与拼搏的状态。同时，内需提振后的消费市场呈现出反弹的趋势，尤其是商场、食肆、娱乐场所和运动场馆等反映老百姓日常需求的消费场景欣欣向荣。东鹏饮料作为中国民族品牌及快速消费品的典型代表，在各个消费层面上见证了并受益于过去一年以来经济活动的真实恢复与增长。公司发现，国内消费者在报复性反弹消费的同时，消费行为与心态上出现了更加理性消费的趋势。因此，得益于公司一直以来为消费者提供高质价比功能性饮料的坚持，报告期内，在公司的终端动销、渠道销售、供应链供给的产销协同链条上，出现了明显的产销两旺且供不应求的良性态势。 公司的核心产品——东鹏特饮，经过二十年的积淀与发展，“累了困了喝东鹏特饮”的消费心理早已在众多中国消费者心中形成反射效应，无时无刻地满足消费者在“累困”时刻的恢复需求。 公司深刻意识到，东鹏特饮已经成为广大建设者、奋斗者在商业及职业场景下重要的能量加油站。 作为在中国本土发展起来的民族饮料品牌，东鹏特饮不再简单的是一瓶快速解渴、提神、消除疲劳的饮料，更已经成为广大中国普通日常的大众消费品。在这样的历史背景下，东鹏饮料身为负责任的企业公民，公司唯有更加专心、专一地以“饮料专家”的自我定位继续专注于研发和生产，比过去任何时候都更加有义务为消费者持续提供价格稳定、质量稳定、口味稳定的饮料产品，承担“为奋斗者提供拼搏的能量”的使命。 报告期内，渠道建设工作成绩斐然：与公司保持稳定合作的经销商数量从 2,779家增加至2,981家，覆盖全国 100%地级城市；在公司各区域事业部及销售大区的服务支持辐射下，继活跃的终端销售网点数目在 2022年度已超 300万家的基础上，持续稳定增长至 340多万家。 基于渠道与终端的良好的动销能力使得全国化进程持续加速，公司为了缩短运输半径，更高效地为消费者提供健康功效饮品，近年来始终稳步推进产能布局，先后完成在华东浙江生产基地、华中长沙生产基地的建设与达产，报告期内亦筹备并启动了华北天津生产基地的建设，有条不紊的完成了区域布局，达成既定扩张目标，为公司全国渠道建设与终端拓展奠定良好的供给基础。 截至报告期末，公司已达产生产基地具备的设计产能（产量）已经超过 335万吨/年。 公司深耕中国市场 20余年，产品及民族品牌形象深受消费者喜爱，研发部门始终坚持各类饮料的预研与试销工作，在品类、内容物、口感、包装等方面根据消费者的口味偏好与需求进行大胆创新，努力为消费者和拼搏者提供更多品类产品的选择，致力于推出的每一款新产品都能解决消费者功效需求痛点，并随处可见，随手可得。 2022年底，国家卫健委制定针对当时的大面积流行病症的第九版诊疗方案，在“一般治疗”部分提到，需要“注意水、电解质平衡，维持内环境稳定”，在“重型、危重型支持治疗”部分，也强调“在积极纠正病因的同时，注意维持水、电解质、酸碱平衡”，于是公司在过往充分的研发储备的基础上，迅速组织供应链资源加速生产，报告期内向市场推出了价廉物美的电解质饮料“东鹏补水啦”，年初在医院等场景向患者贴身普及电解质水有助病后身体恢复的知识。专业的科学性常识打开了民众的认知，电解质水在下半年继续受到消费者的喜欢，场景扩大到运动流汗等众多需要维持人体体液平衡的消费场景。东鹏补水啦有成为公司第二款广受喜爱产品的趋势，将拓展和丰富公司已有核心消费客户群体的范围。 随着公司产品品类不断丰富，公司的目标消费群体也呈现出年轻化、健康运动化、个性化的特点。近年来全社会传统消费者对“健康”属性的追求表现出高度共性认知，尤其是富含茶多酚等抗氧化成分的中国茶饮，以低糖甚至 0糖的卖点与消费者延缓衰老，减肥减脂等新主张不谋而合。 公司也顺应这种消费趋势，利用自身的广东及潮汕地区茶文化底蕴，推出了饱含待客会友之茶道精神的“鹏友上茶”无糖茶饮料，配以强烈中国古风视觉元素的高辨识度包装。继首款乌龙上茶上市后，2024年将紧锣密鼓的推出普洱上茶、茉莉上茶等多种口味选择。 报告期内，公司借势杭州亚运会等国际赛事，通过中央电视台国家级媒体平台首次提出“为国争光、东鹏能量”的民族品牌定位主张。在品牌形象的打造以及向消费者传递品牌理念的方式上，公司表现得越来越活跃及自信，并大胆的创新诸多新媒体广告的植入。 报告期内，公司从供应链生产线的设计储备，到公司的管理架构设计、战略制度落地执行、人才培养与引入和公司绩效考核指标，都围绕向打造多品类综合性饮料集团这一重大发展战略目标的实现来展开。 报告期内，公司始终坚持“为消费者提供健康功效饮品、为员工搭建事业平台、为股东创造合理回报”的企业使命，全体东鹏员工由上至下干劲十足，保持创业精神，奋力拼搏努力达成增长目标，各项经营指标均高于内部年初经营既定目标，取得了多品类战略实施首年的开门红。报告期内，公司实现营业收入 112.63亿元，同比增长 32.42%；归属上市公司股东的净利润 20.40亿元，同比增长 41.60%；经营活动产生的现金流量净额 32.81亿元，同比增长 61.95%；归属上市公司股东的净资产 63.24亿元，同比增长 24.86%。 二、报告期内公司所处行业情况 中国饮料行业是一个市场充分竞争且与老百姓的日常生活息息相关的行业。报告期内，中国饮料行业呈现出恢复向好的发展态势，行业的高质量发展目标处于稳步推进中。宏观方面来看，根据国家统计局初步核算，2023年全年国内生产总值 1,260,582亿元，按不变价格计，比上年增好的恢复及持续增长中，为进一步的国民经济复苏开创良好基础。 行业视角来看，综合国家统计局及中国饮料工业协会的数据表明，中国饮料行业 2023年饮料总产量1.75 亿吨，增长率为4.06%；2023年，行业可统计销售收入5,202亿元，增长率为7.26%，利润达到 503亿元，相比 2022年的 470亿元有较大的增长，增长率为 7.01%。 同时，从中国饮料工业协会的数据来看，前 20强企业饮料里，2023年上半年产量的增长率为 6.74%，高于 2022年的 2.84%，饮料行业头部企业的生产能力和市场份额不断扩大，表明市场竞争已经进入到头部企业的竞争阶段，头部企业拥有更多的资源和优势，能够更好地应对市场变化和风险，从而获得更多的市场份额和利润。 报告期内中国整体经济正处于恢复阶段，各地相继出台多项举措助力复工复产，使得劳动者的就业意愿和企业的用工需求快速攀升，市场进入供需两旺的良性循环，普通老百姓的日常消费需求得以充分释放。公司广泛在工厂及社区内部商超、自驾沿线场景、运动场馆、棋牌桌球、游戏电竞以及加班备考等场景大力展开市场动销，目标客户受众的范围大大延伸，并取得良好的销售业绩。 公司的核心单品——东鹏特饮，按饮料行业的管理分类属于能量饮料细分子行业。根据沙利文的数据显示，2021年，中国年人均能量饮料消费量为 3.8升，距离英国的 18.0升、美国的 17.6升、德国的 15.4升及日本的 11.1升仍有较大发展空间。对公司而言，中国能量饮料市场前景广阔，尚存大量的待开发的消费人群类型、消费场景及地域。 随着各大厂商相继尝试进入能量饮料赛道，大众消费者对能量饮料的认知和接受度显著提升，消费方式也由过去的场景消费转向日常性习惯消费。社会工作生活节奏的加快，使得疲劳、困乏等身体状态在现代人的日常生活中表现得愈发普遍，国内能量饮料消费群体原本庞大且稳定的用户基础继将因行业、场景和人群类型的不断扩展而进一步壮大，从而使得能量饮料的市场规模进一步提升，行业整体市场逐步形成强劲且持久稳定的增长空间。 报告期内，行业出现逐步由少数几家头部企业瓜分销售份额，且市场集中度越来越高的趋势。 受益于现阶段中国能量饮料独特稳定的消费受众群体，尤其是他们对头部企业的口味和品牌忠诚度较高，中国能量饮料市场表现出不同于欧美及东南亚等市场在口味等方面的消费特征，行业参与者持续在尝试的加气、减糖和口味变化的创新，暂时未对消费者接受的主流产品及口味的市场占比产生较大影响。但公司也认识到，能量饮料口味和包装的创新，以及健康化时尚化的衍变，已经成为行业必然的发展方向。报告期内，公司的东鹏特饮继续受到渠道经销商的大力推崇以及终端消费者的喜爱。 据尼尔森 IQ公开发布的数据， 2023年，东鹏特饮 500ml瓶装饮料，按销售金额排名成为中国市场饮料单品 SKU第三位。东鹏特饮在中国能量饮料市场中销售量占比由 2022年末的 36.70%提升至 43.02%，排名保持第一；销售额占比由 2022年末的 26.62%提升至 30.94%，排名稳居第二。 同时，饮料产品的运动、健康等功效性属性已成为消费者在日常选购饮料时日益关注的因素，也因此为饮料行业与健康概念的细分市场规模带来新的增长红利。魔镜洞察数据显示，电解质、益生元、膳食纤维三大功效成分线上增速均超过 300%。 根据马上赢线下零售监测数据显示，2023年无糖茶在即饮茶中占比接近翻倍增长，从 2022年 14%增长至 27%。这主要得益于线下现制茶饮品在中国市场的流行与消费者追捧，区域性及全国性的网红效益品牌茶饮连锁店如雨后春笋般的出现，并配合以社交媒体的快速传播，培养了消费者尤其是 Z时代年轻人对茶饮料的饮用习惯。 我们认为，线下连锁店对消费者口味的偏爱和变化以及口味的预测反馈即时准确，能够快速响应并在产品研制和推向市场的过程中快速调整和匹配，因此，线下茶饮的演进风潮将持续给饮料行业提供消费者的培育以及主流喜爱口味的精确数据反馈，有利于即饮饮料行业从业者们兼容并包，不断推出更加多样化的即饮包装茶饮及其它饮料。 报告期内，消费者在饮用时偏爱的无糖、低糖、复合茶类、丰富果味创新等趋势，也对公司在产品研发的多样性和多元化方面提出了较高要求。线下现制咖啡连锁店同样在口味开发、内容物创新上面都给了公司研发团队及产品市场部门更多启发。随着移动互联网的普及与发展，行业的功效创新和场景创造等方面，中国饮料行业未来将会呈现出越来越受到线下连锁现制饮品店及社交媒体影响的趋势。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司的主营业务仍然为饮料的研发、生产及销售，主要产品包括东鹏特饮系列、东鹏补水啦系列、鹏友上茶系列、东鹏大咖系列、包装饮用水等产品线。 一、 打造多品类矩阵，满足多元化消费需求 公司通过渠道反馈、全面洞察市场需求，不断扩大产品竞争边界，为企业健康、持续发展培育新的增长点，主要推出和储备以下新品： （一）能量饮料 能量饮料是公司的核心产品，报告期内，公司在能量饮料领域持续深耕，以消费者需求为导向，夯实基本盘，储备了加强型牛磺酸维生素饮料，进一步拓宽了公司能量饮料的品类。此外，公司在运动营养饮料领域亦有所拓展，以满足不同消费者的健康多元化需求。 （二）电解质饮料 公司于 2023年 1月开始先后推出 555mL和 1L规格的“东鹏补水啦”电解质饮料（西柚味），有效补充因流汗而流失的电解质和水分。为了满足不同消费者的口味需求，于 2023年 7月推出了柠檬味及荔枝、白桃口味、0糖等多元化新品。 （三）茶饮料 公司为满足消费者日益多样化的需求，推出了首款无糖茶饮料——“鹏友上茶”系列“乌龙上茶”，选用上好乌龙茶叶，采用原叶萃取工艺，添加特级水仙，茶汤橙黄明亮，无糖口感更清爽。 （四）咖啡饮料 报告期内，“东鹏大咖”咖啡饮料家族再添新成员——“东鹏大咖生椰拿铁”。该品精选东南亚进口椰子，采用生榨锁鲜工艺，保留自然椰乳香味，咖啡豆精选阿拉比卡和罗布斯塔咖啡豆双豆拼配，咖啡风味浓郁。 （五）果蔬汁饮料 报告期内，公司强大的研发团队协作创新，在原有 “生榨油柑汁”产品的基础上，成功研发并推出了新品“油柑汁”饮料。被誉为“果汁之王”的油柑，以其独特的风味和丰富的营养成分，一直受到华南地区消费者的喜爱。公司的新品“由柑汁”饮料，采用了高温杀菌技术，既保留了油柑汁的新鲜和口感，又可在常温下保存，大大提高了产品的便利性和适用场景。 综上，公司依托完善的销售渠道体系，以公司持续多年的市场预研、研发储备及新品试销能力，积极布局成长空间巨大的饮料品类，构建多品类发展矩阵。 报告期内，公司已初步构建起以能量饮料为第一发展曲线，以电解质饮料、茶饮料、预调制酒、即饮咖啡等新领域为第二发展曲线的战略框架，专心致力于打造多品类矩阵，逐步从单一品类向多品类的综合性饮料集团稳步发展。 二、持续输出民族品牌形象，占据累困时刻第一联想 公司与国家级电视台及影响力显著的卫视开展深度合作，通过高频次的硬广投放，持续宣传“累了、困了、喝东鹏特饮”的品牌符号，巩固公司旗下的能量饮料品牌成为“累困”时刻的第一联想。此外，公司还通过产品、平面、TVC 等多种形式的广告沉淀品牌资产，加大“东鹏补水啦”、“东鹏大咖”、“鹏友上茶”等新产品系列的品牌宣传。 公司通过梯媒投放、入驻核心地铁包站，赞助杭州亚运会，打造“为国争光、东鹏能量”的民族品牌形象，整合电视、梯媒、咪咕、抖音及自媒体等线上线下资源，连续两年赞助王者荣耀顶级职业联赛，连续六年赞助 RNG英雄联盟战队； 把握消费者看大剧的习惯回归，加大视频网站大剧投放，《纵有疾风起》《打开生活的正确方式》《回响》《乘风十三载》《破事精英》等五部热剧好戏连播进行品牌植入；并以跨界帆书等新营销形式持续保持与年轻人沟通互动的热度。 与此同时，签约中国女子篮球运动员李月汝为活力星推官；开展飞盘、腰旗橄榄球、徒步等年轻潮玩活动推广专案；赞助“HHI世界街舞锦标赛”中国赛事，NYBO青少年篮球赛、BSK篮公司持续围绕“8 群 20 类”重点人群的客户战略，结合各类工具平台如高德、滴滴、货拉拉、满帮等对功能饮料重度消费者进行深入的场景化沟通，积极拥抱小红书、知乎、抖音等社交平台进行产品种草；围绕重点人群展开各类推广专案，深入互动沟通，通过线上宣传、线下推广，从而提升公司品牌的知名度和影响力。 三、持续深化全国开拓，多种类渠道齐发力 报告期内，公司持续推进全国化发展战略，强化终端网点的开拓，始终坚持将冰柜及终端高势能陈列做到极致，配合公司多品类产品重大战略提升，因时因地差异化的开展消费者活动，加强渠道体系的建设。公司合作的经销商数量从 2,779家增加至 2,981家，合作的经销商覆盖全国100%地级城市，截至报告期末，公司在全国活跃的终端网点由 300余万家增长至 340万家，同比增加约 13.4%。 报告期内，公司在广东区域继续实行市场细分、全渠道精耕、产品全系列覆盖，不断突破重点人群的策略，实现销售收入 37.61亿元，同比增长 12.14%，收入占比由 39.50%下降至 33.44%；在全国区域通过加速拓展终端网点，持续完善渠道体系建设，提升产品整体铺市率与覆盖广度，实现销售收入 60.24亿元，同比增长 41.40%，收入占比由 50.17%上升至 53.54%。其中：华中区域实现销售收入 14.00亿元，同比增长 32.84%；华东区域实现销售收入 15.16亿元，同比增长48.41%；西南区域实现销售收入 11.15亿元，同比增长 64.71%；华北区域实现销售收入 10.10亿元，同比增长 64.83%；公司直营实现销售收入 14.65亿元，同比增长 67.03%。 公司在推动全国全面发展的同时，也积极探索海外发展机会，通过贸易商将产品出口到越南、马来西亚、新加坡、美国等 18个国家和地区，为全球消费者提供优质的东鹏饮料产品。 公司还积极拓展新兴渠道，主动拥抱多多买菜、美团优选、淘菜菜等社区团购平台，利用新品积极探索餐饮渠道并展开跨界合作探索创新销售模式。多种类全方位销售渠道齐头并进，推动公司在渠道拓展的持续良好进展，反哺了东鹏饮料品牌在国内/国际、线上/线下的知名度与美誉度的全面提升。 四、持续推进数字化升级，保持行业领先地位 多年来，公司管理层高瞻远瞩，持续在经营及管理业务数字化方面大手笔投入，不断探索与创新，围绕供应链、生产基地、下游经销商、销售终端和消费者, 搭建起从生产到消费者的全链路信息系统,打通了从终端消费者、研发人员及公司管理者的数字化链路。 公司的营销数字化系统从不同的层次覆盖经销商的库存与铺货指引，遍及全国的服务支持团队的日常管理和销售活动执行，兼顾业务代表、区域负责人的绩效管理与考核。公司通过强大的数据处理与分析算法逻辑，以及实时高效的数据反馈，向管理者提供到了深度驾驶舱，使其能够实时了解渠道及终端的库存库龄情况，了解总端的动销情况与消费者的反馈，为适时调整市场策略提供精准的决策支持。 报告期内，公司继续围绕货控、费控、行控、数控为核心进行数字化升级建设，以行业领先的数字化营销和管理体系，实现销售费用更精准高效，业务行为数据化清晰可见。公司全链路数字化系统有效提升了供应链管理效率、降低了管理风险，实现供需全链路数智化管理，助力精益生产；利用公司产品在渠道中流通的信息，解决了销售区域压货的行为，减少窜货等问题；通过对渠道库存、销售网点、渠道动销等多维度数据进行综合分析，合理分配各项资源，制定针对性的精准营销策略，提升决策质量、营销费用的投放效益，提高单点产出。 公司产品从生产到市场流通的全链路数据精确记录并可追溯，产品质量及原材料溯源得以全程管控，各级库存得以实时监测并预警，基于科学的动销算法得以反馈各品类在终端的精确销售数据。报告期内，通过数智化平台投放的消费者活动，累计不重复扫码公司产品的消费者 ID已超 1.9亿用户数，也就是说，相当比例的适龄中国居民都曾经饮用过公司的饮料产品，通过扫码参与促销活动，为公司庞大的营销数字化大数据中的多维度分析提供有力支撑，不断提高公司进行消费需求分析的能力。公司利用深度渗透到各级营销链条的数字化系统及手机小程序，形成了与渠道及终端甚至消费者的实时数据与行为互动连接，赋能对渠道与终端的资源调配效率，进而不断完善公司在传统渠道优势基础上，向渠道与消费者提供更好服务和新品铺货推荐的能力。 五、产能布局不断完善，精益生产体系逐步完善 华东浙江基地、华中长沙基地于 2023年 11月、2024年 3月相继投产，结合公司已建成投产的增城基地、华南基地、东莞基地、安徽基地、南宁基地、重庆基地、海丰基地共九大生产基地，公司年设计产能由 280万吨增加至 335万吨，供应能力进一步得以满足快速扩张的市场需要。与此同时，天津基地于 2024年开工建设，预计将于 2026年底投入使用，以满足北方市场快速增长的需要。未来，全国产能的分布式布局进程不仅能有效应对东鹏饮料各类产品在全国日益增长的需求，缓解产能压力，还可以在运输成本、配货时效带来有效的提升，为多品类战略全面实施的提供有力支撑。 报告期内，公司不断改进提升生产工艺，积极创新，以销定产，优化配置，进一步扩大规模优势和精益生产的优势，以消化成本上涨的压力；公司坚定推进科技创新及数字化赋能，在产供销协同、管 理提效等多方面实现优化升级，精益生产体系的完善，助力公司可持续发展。 六、持续优化管理体系，提高管理信息化水平 随着公司业务的发展，公司规模持续提升，公司持续优化完善管理授权体系，依托强大的管理信息化系统能力，通过调整组织内各层级权限分配，创造有序、高效、透明和安全的组织运营环境，以实现科学高效的运营和管理。 通过监测和评估业务流程的运行情况，报告期内公司持续细化、优化近 70条业务流程，旨在解决业务执行接口问题，进一步明确业务操作标准，指导实际业务开展，从而提高工作效率和质量；不断提高管理信息化水平，实现授权体系和业务流程的线上化操作，提高业务节点流转速度，减少人为操作失误，提高流程透明度和可追溯性，从而提高整体工作效率和管理效率，降低企业经营风险。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 一、品牌 公司凭借多年的沉淀，东鹏特饮坚持以“累了困了喝东鹏特饮”为核心的品牌价值传递，通过产品、平面、TVC等多维度建立品牌资产，持续巩固品牌作为“累困”时刻的第一联想，同时积极培育东鹏补水啦、鹏友上茶系列、东鹏大咖，构建从 0到 1的品牌化工程，品牌影响力进一步提升，逐渐从单一品类向多品类饮料集团发展。 2023年，英国品牌评估机构“品牌金融”(Brand Finance)发布全球软饮料品牌价值 25强，东鹏饮料成为两大上榜中国品牌之一。凯度 BrandZ发布的最具价值中国品牌百强榜单中，东鹏特饮连续两年荣耀登榜，位列第 79名，品牌价值增长排名前十，在凯度中国家外消费市场品牌足迹榜单展荣获“年度极具增长力品牌”，显现出强大的品牌实力。 二、产品 公司不断加大新品开发投入力度，与高校、科研院所等机构展开紧密合作，开展涵盖原料特性、功效评价、新工艺开发等多方向的基础研究，助力产品创新，优化产品结构，以满足不断变化的市场需求，增强综合竞争力，致力于打造多元化产品矩阵，逐渐从单一品类向多品类综合饮料集团发展。 公司依托完善的销售体系和高水平的研发能力，在夯实能量饮料基本盘的基础上，积极布局成长空间巨大的饮料品类，紧跟市场趋势，不断满足消费者的多元化及功效性需求，构建全面发展曲线。 三、渠道 公司深耕饮料行业多年，逐步在全国建立起了一张线上线下结合，全方位、立体式的销售 渠道体系，产品遍布全国各地的传统城乡便利店、连锁超市、零售店、加油站、校园、交通服务处、娱乐场所、自动贩卖机等。 公司持续推进全国化发展战略，加强渠道体系的建设，差异化地开展消费者活动，通过冰柜投放强化产品在终端的陈列。截至报告期末，公司已有 2,981家经销商，实现地级市 100%覆盖，报告期内，公司全国活跃的销售终端网点数量已由 300余万家增长至 340余万家，增长比例达13.4%。随着公司渠道覆盖面及品牌影响力的提升，公司推出的新品可以更容易得触达消费者，为公司现有渠道带来新的增长空间。 公司在持续深耕传统的线下渠道之外，还积极发力线上营销渠道，积极探索直播带货等营销 新模式，深化电商渠道运营管理能力，不断满足新技术、新背景时代下不断变革的消费习惯及消 费趋势，持续与目标消费者沟通互动。 四、供应链 公司深知产品质量是企业的生命，凭借多年的生产经验，树立以“保证出厂产品合格率 100%”为质量目标，在 GMP、HACCP、ISO等质量体系为运行基础，配备先进的 AI识别打检设备，并将质量管理工作延伸到物料供应商，为产品质量提供了有力的保障。同时结合“以动销为基准，实现更高效益产销协同”的公司战略指导下，加大了对信息化建设的投入力度，SAP系统、自研产品追溯平台、订单管理等系统的推广应用，使需求端与供应端形成了实时联动，在实际周转库存不足 9天的情况下，实现顾客订单率超 97%满足的良好成绩。 为确保整体供应能力可控，供应链部门前瞻性地推动跨企业合作，包括 PET、白糖等大宗原料与供应商制定了深度协同的价格机制，协同应对行业价格波动；联手国内设备制造商，共同开发业界领先的“干法吹灌旋无菌生产线”，打破了外资企业多年来对饮料生产设备垄断供应的态势；在物流仓储方面，除配置推拉器、智能仓库等先进装备外，更与承运商采取了如带板运输，多式联运等优秀的行业解决方案，单日最大发运能力大幅提升超 30%以上。 在持续推行各类优化措施的同时，供应链部门亦加强了对各类运营成本的管理，得益于日臻完善的精益体系运作。在未来，供应链部门仍将坚持将精益思想深化落地，为公司打造最具成本优势的供应链运作体系。 五、数字化 公司长期坚持的数字化能力建设与数字化业务转型是公司的重要核心竞争力。报告期内，公司持续升级数字化运营能力，积极探索和实践“+互联网”模式，围绕人、货、场，建设货控、费控、行控和数控能力，科学化管理业务队伍和精细化运营终端，助力产品动销按照预期实现良性管理与实时效能调谐。报告期内，公司继续保持数字化创新优势，完善数字化管理体系，通过动销数据反馈，及时调整管理重点和策略，提升运营效能及管理水平，实现科学决策，有效提升销售队伍的作业能力，加速数字化到数智化的升级改造，形成从供应端到消费端的全链路在线化、透明化的数智化运营平台，赋能企业乃至行业的变革和发展。通过数智化平台投放的消费者活动，累计不重复扫码消费者超 1.9亿用户，与消费者建立深度沟通，掌握市场趋势。 六、人才梯队建设 公司重视人才储备，打造人才高地。对外改进升级多项招聘计划，结合业务发展战略及行业市场前景，多渠道吸纳中高端人才。同时，通过人才项目，招募集团管培生、业务管培生及实习生，在近 50所高校开展校园精英招聘，招募了一批优质的新生代储备人才。 公司设有专门的企业培训管理组织，在引领企业文化、支撑组织战略、培养一流人才的使命
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、分产品情况说明 报告期内，公司主营业务收入主要来自东鹏特饮，东鹏特饮收入占比为 91.87%；其他饮料收入占比由上年 3.76%提升至本年 8.13%，其中东鹏补水啦及东鹏大咖合计收入占比为 5.11%。 东鹏特饮毛利率较去年增加 2.09个百分点，主要是因为原材料价格的下降，其中白砂糖采购价较去年同期增长，但由于聚酯切片、纸箱等其他原材料采购价格较去年同期下降较多，降低了产品成本，使得整体毛利率略有上升。 2、分地区情况说明 报告期内，公司主要的销售区域为广东、华东、华中、华北、广西及西南等市场，合计收入占比约 86.98%。广东区域为收入占比最高的区域，通过继续实行全渠道精耕策略，在薄弱地区重点投放资源，减少地区之间的不平衡，广东区域在 2023年实现营业收入 37.61亿元，同比增长12.14%，营收占比为 33.44%。随着全国化战略的推进，广东以外区域的占比将会逐渐上升。全国区域在 2023年实现营业收入 60.24亿元，同比增长 41.40%，营收占比为 53.54%，其中华北区域、华东区域、西南区域的收入增长较为迅猛，增长率分别达到 64.83%、48.41%和 64.71%，高于全国区域的增长率，主要系华北事业部、华东事业部和西南事业部通过不断夯实业务基础、完善经销体系、持续开拓终端网点、加强终端陈列及把握新消费机会等方式促进销量快速增长。 3、分销售模式情况说明
产销量情况说明 报告期内，公司各产品产销量保持同步增长，各产品产销率保持在较高的水平，东鹏特饮产销率为 98.19%，其他饮料的产销率为 94.35%，公司产品销售周转较快。 注：生产量包括自主产量 2,892,265吨及委托加工产量 37,205吨。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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