康平科技(300907):华泰联合证券有限责任公司关于公司2023年现场检查报告

时间：2024年04月15日 17:10:56 中财网

原标题:康平科技:华泰联合证券有限责任公司关于公司2023年现场检查报告

保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司	被保荐公司简称：康平科技
保荐代表人姓名：郑士杰	联系电话：010-56839300
保荐代表人姓名：贾鹏	联系电话：010-56839300
现场检查人员姓名：郑士杰
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2024年 4月 3日
一、现场检查事项	现场检查意见
（一）公司治理	是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，并查阅公司相关的三会会议资料 及信息披露文件等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行	√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 件是否齐备，会议资料是否保存完整	√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认	√
5.公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所相关业务 规则履行职责	√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 务	√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 和信息披露义务			√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅相关董事会文件、内部审计制度、内控评价报告等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 用）	√
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计 部门（如适用）			√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 交的工作计划和报告等（如适用）	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 价报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露 管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站 刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅《公司章程》《关联交易管理制度》等制度；查阅公司相关的三会会议 资料及信息披露文件等
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占 用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、三方监管协议、募集资金对账单，查看募集资
金投资项目实施情况
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永 久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资	√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司业绩预告、重要合同；查阅同行业业绩情况等
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司股东名册，核查股东相关承诺及履行情况
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：核查现金分红的制度建立情况；核查公司大额合同、大额资金往来的相关凭 证；与管理层沟通了解公司生产经营情况
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风 险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求 予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
对于“一/（五）/6”，公司对部分募集资金投资项目计划进度进行了调整，均履行了相应的审 批程序和信息披露义务，具体情况如下： 1）“年产电机 320万台、电动工具 6万台项目”的实施主体及实施地点均在境外，项目的实 施必须经过国家发改委、商务部及外汇管理局的前置审批或备案程序，受其进度影响，上述 项目的实际开始实施时间要晚于计划时间。同时，受宏观经济波动、全球贸易摩擦及国内外 局势变动等因素的综合影响，上述项目涉及的设备采购、建设施工进度等受到制约，从而导 致项目建设进度较原计划有所放缓。因此，公司于 2023年 5月 18日召开第四届董事会 2023 年第四次（临时）会议及第四届监事会 2023年第四次（临时）会议，审议通过了《关于调 整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将上述项目达到预定可使用状态的日 期由 2023年 5月 19日延后至 2024年 5月 19日；

2）“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000万台项目”于 2023年 3月取得《不动产 权证书》，于 2023年 3月取得惠州市惠阳区发展和改革局出具的《广东省企业投资项目备案 证》，于 2023年 4月取得惠州市自然资源局颁发的《建设用地规划许可证》，于 2023年 11 月取得惠州市自然资源局颁发的《建设工程规划许可证》，后续该项目取得施工许可证及完 成其他审批手续（如有）后即开工建设。由于上述项目的实际开始实施时间要晚于计划时间， 因此，公司于 2023年 12月 19日召开第五届董事会 2023年第二次（临时）会议及第五届监 事会 2023年第二次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度 的议案》，同意公司将上述项目达到预定可使用状态的日期由 2023年 12月 19日延后至 2024 年 12月 19日。（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于康平科技（苏州）股份有限公司 2023年现场检查报告》之签章页）





保荐代表人（签字）：
郑士杰 贾 鹏








华泰联合证券有限责任公司（公章）
年 月 日