百隆东方(601339):百隆东方审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度履行监督职责情况报告
（特殊普通合伙）2023年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—规范运作》和百 隆东方股份有限公司（以下简称“公司”）之《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则对于天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健 所”）在执行 2023年度审计工作时进行了监督履职，现将有关情况 汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况
经 2023年4月10日召开的公司第五届董事会第三次会议审议 通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，并提交公司 2022年度股东大会审议。2023 年5月12日，公司2022年度股东大会审议通过该议案。 二、2023年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，天健所对公司2023年度财务报告及2023年12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。 天健所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务 状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健所出具了标准无 保留意见的审计报告及内部控制审计报告。 在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计 人员的独立性审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风 险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审 意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会工作细则》的有关规定，公司董事会审 计委员会对天健所2023年的年审工作履行了监督职责，具体情况如 下： （一） 审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独 立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和 评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力， 能够满足公司审计工作的要求。2023年4月7日，公司第五 届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于续聘天健 会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023年审计机构的议案》， 同意公司续聘天健所为2023年审计机构，并提交公司董事会 审议。 （二） 2024年1月9日，公司审计委员会以现场会议形式与天健所 负责公司审计工作的签字会计师与项目经理召开预审工作沟 通会，就公司2023年度预审情况进行了充分沟通，积极监督 审计机构的年审工作推进。 四、总体评价 本报告期内，公司审计委员会依据公司《审计委员会工作细则》， 积极发挥监督职责，对年审会计师事务所的资质、执业能力等方面 进行了审查。在年报审计期间，审计委员会与天健所保持充分沟通，对年审工作的执行进行了有效监督。公司审计委员会认为天健所在 本次公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计， 表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成公司2023年年报审计 相关工作，出具的审计报告及相关报告客观、公正、准确、完整。 百隆东方股份有限公司第五届董事会审计委员会 2024年4月9日 （以下无正文，为百隆东方审计委员会对对天健会计师事务所（特 殊普通合伙）2023年度履行监督职责情况报告） 审计委员会委员签署： 杨燿斌、陈春波、夏建明 2024年4月9日 中财网
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