[年报]汉维科技(836957):2023年年度报告
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时间：2024年04月15日 20:05:56 中财网 |
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原标题: 汉维科技:2023年年度报告
证券代码：836957 证券简称： 汉维科技 公告编号：2024-011
汉维科技
836957
东莞市 汉维科技股份有限公司
CHNV TECHNOLOGY CO.,LTD
年度报告2023
公司年度大事记
公司通过“国家高新技术企业”复审
| 公司深圳全资子公司的成立，有助于
公司业务规划的落地实施，为公司增
加新的利润增长点 | | | | 2023年9月，印尼汉维正式投产，预
示着公司国际化战略走出重要的一步 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 公司香港子公司成立，有利于公司国
际化战略的实施，为公司未来发展战
略奠定基础 | | | | | | | | | | 2023年7月，公司技术中心荣获“东
莞市重点实验室”称号 |
目录
公司年度大事记 .............................................................. 2 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 34 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 37 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 42 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 44 第九节 行业信息 .......................................................... 48 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 61 第十一节 财务会计报告 .................................................... 74 审计报告 ................................................................... 74 第十二节 备查文件目录 ................................................... 117
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人周述辉、主管会计工作负责人冯妙及会计机构负责人（会计主管人员）冯妙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真
实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，在披露 2023 年年度报告时，豁免披露重要供
应商和客户的具体名称。
【重大风险提示表】
1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、本公司 | 指 | 东莞市汉维科技股份有限公司 | | 汉希投资 | 指 | 东莞市汉希投资合伙企业(有限合伙) | | 榈想科技 | 指 | 东莞市榈想科技有限责任公司 | | 汉创新材料 | 指 | 东莞市汉创新材料科技有限公司 | | 深圳汉维 | 指 | 汉维新材料科技（深圳）有限公司 | | 印尼汉维 | 指 | PT CHNV TECHNOLOGY INDONESIA | | 达晨创联 | 指 | 深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙） | | 科创资本 | 指 | 东莞市科创资本创业投资有限公司 | | 主办券商、东莞证券 | 指 | 东莞证券股份有限公司 | | 三会 | 指 | 东莞市汉维科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 | | 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、财务总监、董事会秘书 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | | 年报 | 指 | 2023年年度报告 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 | | 上期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 汉维科技 | | 证券代码 | 836957 | | 公司中文全称 | 东莞市汉维科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | CHNV TECHNOLOGY CO.,LTD | | | CHNV TECHNOLOGY CO.,LTD | | 法定代表人 | 周述辉 |
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
| 公司年度报告 | 2023年年度报告 | | 公司披露年度报告的证券交易所网
站 | www.bse.cn | | 公司披露年度报告的媒体名称及网
址 | 证券时报（www.stcn.com） | | 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 上市时间 | 2022年12月14日 | | 行业分类 | C2661 | | 主要产品与服务项目 | 主要从事高分子材料环保助剂的研发、生产和销售，主营产品
为脂肪酸盐助剂和复合助剂 | | 普通股总股本（股） | 107,301,334 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 周述辉 | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（周述辉、谭志佳、荀育军、李拥军），一致行
动人为（汉希投资） |
五、 注册变更情况
√适用 □不适用
| 项目 | 内容 | | 统一社会信用代码 | 9144190067709458XQ | | 注册地址 | 广东省东莞市桥头镇桥新西一路桥泰街5号 | | 注册资本（元） | 107,301,334.00 |
2022年12月14日，公司在北京证券交易上市，发行新股15，572，134股,总股本变更107,301,334 股，2023年3月8日公司完成相应工商变更登记及章程备案等手续。
六、 中介机构
| 公司聘请的会计师事
务所 | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | | 办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 | | | 签字会计师姓名 | 张小惠、潘淑仪 | | 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 东莞证券 | | | 办公地址 | 广东省东莞市莞城区可园南路一号 | | | 保荐代表人姓名 | 朱奎、罗贻芬 | | | 持续督导的期间 | 2022年12月14日 - 2025年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| | 2023年 | 2022年 | 本年比上年
增减% | 2021年 | | 营业收入 | 467,189,117.96 | 487,880,357.88 | -4.24% | 525,743,824.96 | | 毛利率% | 14.15% | 14.65% | - | 13.47% | | 归属于上市公司股东的净利
润 | 24,348,646.98 | 36,091,897.91 | -32.54% | 33,002,981.54 | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 | 22,004,313.27 | 33,227,768.43 | -33.78% | 29,529,038.85 | | 加权平均净资产收益率%（依
据归属于上市公司股东的净
利润计算） | 6.23% | 12.37% | - | 12.83% | | 加权平均净资产收益率%（依
据归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利润
计算） | 5.63% | 11.39% | - | 11.48% | | 基本每股收益 | 0.23 | 0.39 | -41.03% | 0.36 |
二、 营运情况
单位：元
| | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比
上年末增
减% | 2021年末 | | 资产总计 | 632,330,891.88 | 584,925,205.87 | 8.10% | 499,039,247.29 | | 负债总计 | 238,958,044.30 | 181,612,127.38 | 31.58% | 218,880,691.89 | | 归属于上市公司股东的净资产 | 389,433,280.45 | 397,266,344.55 | -1.97% | 273,688,417.58 | | 归属于上市公司股东的每股净资
产 | 3.63 | 3.70 | -1.89% | 2.98 | | 资产负债率%（母公司） | 32.06% | 26.78% | - | 40.52% | | 资产负债率%（合并） | 37.79% | 31.05% | - | 43.86% | | 流动比率 | 2.10 | 2.78 | -24.61% | 2.01 | | | 2023年 | 2022年 | 本年比上
年增减% | 2021年 | | 利息保障倍数 | 13.97 | 227.77 | - | - | | 经营活动产生的现金流量净额 | 31,746,254.17 | 63,798,609.88 | -50.24% | -14,108,176.45 | | 应收账款周转率 | 6.94 | 7.12 | - | 7.63 | | 存货周转率 | 14.15 | 19.77 | - | 18.48 | | 总资产增长率% | 8.10% | 17.21% | - | 6.98% | | 营业收入增长率% | -4.24% | -7.20% | - | 10.69% | | 净利润增长率% | -37.65% | 8.43% | - | -23.43% |
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用
| 公司2024年2月27日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）发布《2023年年
度业绩快报公告》（公告编号：2024-006），公告所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会
计师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大
差异，差异幅度均未达到 20%。具体如下表所示:
项目 业绩快报 年度报告 差异 差异幅度
营业收入 466,953,639.63 467,189,117.96 235,478.33 0.05%
归属于上市公司股东的净利
24,212,504.91 24,348,646.98 136,142.07 0.56%
润
归属于上市公司股东的扣除
21,603,838.75 22,004,313.27 400,474.52 1.85%
非经常性损益的净利润
基本每股收益 0.23 0.23 - -
加权平均净资产收益率%（扣
5.92% 6.23% 0.31% 5.24%
非前）
加权平均净资产收益率%（扣
5.28% 5.63% 0.35% 6.63%
非后）
总资产 635,513,039.51 632,330,891.88 -3,182,147.63 -0.50%
归属于上市公司股东的所有
391,602,788.14 389,433,280.45 -2,169,507.69 -0.55%
者权益
股本 107,301,334.00 107,301,334.00 - -
归属于上市公司股东的每股
3.65 3.63 -0.02 -0.55%
净资产 | | | | | | | | 项目 | 业绩快报 | 年度报告 | 差异 | 差异幅度 | | | 营业收入 | 466,953,639.63 | 467,189,117.96 | 235,478.33 | 0.05% | | | 归属于上市公司股东的净利
润 | 24,212,504.91 | 24,348,646.98 | 136,142.07 | 0.56% | | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 | 21,603,838.75 | 22,004,313.27 | 400,474.52 | 1.85% | | | 基本每股收益 | 0.23 | 0.23 | - | - | | | 加权平均净资产收益率%（扣
非前） | 5.92% | 6.23% | 0.31% | 5.24% | | | 加权平均净资产收益率%（扣
非后） | 5.28% | 5.63% | 0.35% | 6.63% | | | 总资产 | 635,513,039.51 | 632,330,891.88 | -3,182,147.63 | -0.50% | | | 归属于上市公司股东的所有
者权益 | 391,602,788.14 | 389,433,280.45 | -2,169,507.69 | -0.55% | | | 股本 | 107,301,334.00 | 107,301,334.00 | - | - | | | 归属于上市公司股东的每股
净资产 | 3.65 | 3.63 | -0.02 | -0.55% | | | | | | | |
五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元
| 项目 | 第一季度
（1-3月份） | 第二季度
（4-6月份） | 第三季度
（7-9月份） | 第四季度
（10-12月
份） | | 营业收入 | 95,926,709.73 | 115,374,748.24 | 122,835,102.54 | 133,052,557.45 | | 归属于上市公司股东的净利
润 | 4,928,870.08 | 4,604,363.08 | 6,583,184.79 | 8,232,229.03 | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 | 4,569,423.37 | 3,861,429.79 | 5,805,826.30 | 7,767,633.81 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益 | | -635.65 | -71,944.09 | | | 计入当期损益的政府
补助 | 807,638.63 | 2,083,908.07 | 3,987,054.54 | | | 委托他人投资或管理
资产的损益 | 2,153,387.25 | 1,242,799.52 | 552,396.28 | | | 其他符合非经常性损
益定义的损益项目 | 8,382.33 | | | | | 除上述各项之外的其
他营业外收入和支出 | 46,882.27 | 20,007.47 | -382,217.09 | | | 非经常性损益合计 | 3,016,290.48 | 3,346,079.41 | 4,085,289.64 | | | 所得税影响数 | 665,953.88 | 481,949.93 | 611,346.95 | | | 少数股东权益影响额
（税后） | 6,002.89 | 0 | 0 | | | 非经常性损益净额 | 2,344,333.71 | 2,864,129.48 | 3,473,942.69 | |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | | 上上年期末（上上年同期） | | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | | 递延所得税资产 | 773,173.94 | 1,128,403.52 | 956,998.13 | 1,031,250.47 | | 盈余公积 | 25,739,519.86 | 25,739,584.89 | 22,054,096.84 | 22,054,096.84 | | 未分配利润 | 151,455,017.58 | 151,739,266.28 | 119,273,454.54 | 119,332,856.42 | | 少数股东权益 | 5,975,818.09 | 6,046,733.94 | 6,455,287.36 | 6,470,137.82 | | 所得税费用 | 4,438,605.64 | 4,157,628.40 | 3,746,602.18 | 3,672,349.84 | | 净利润 | 35,387,516.79 | 35,668,494.03 | 32,820,457.48 | 32,894,709.82 | | 归属于母公司股东 | 35,866,986.06 | 36,091,897.91 | 32,943,579.66 | 33,002,981.54 | | 的净利润 | | | | | | 少数股东损益 | -479,469.27 | -423,403.88 | -123,122.18 | -108,271.72 |
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司专注于精细化工领域内环保型硬脂酸盐（锌、钙、镁）系列和其他高分子化工助剂产品的研
发、生产和销售，拥有良好的信誉度和稳定增长的客户群体。
公司凭借强大的研发能力，取得多项专利，并实现产业化。公司率先采用了先进的清洁自动化生
产线，实现了产品环保化、生产规模化，优化了产品生产工艺，提高了生产效率，降低了公司产品成
本，为公司保持在行业内的领先优势、持续的获得稳定收入和利润奠定了良好的基础。
在采购方面，公司注重培育和开发战略合作供应商，保证公司原材料供应的稳定性。公司主要原
材料为硬脂酸、氧化锌等。采购部门主要负责选择合格供应商，并对采购作业进行管理，确保采购工
作顺利进行并能适时、适价、适质供应内部所需的物料。
在生产方面，公司依据销售预测来有计划的安排生产，同时通过研发团队参与客户解决方案的方
式，满足客户的特殊定制要求。公司拥有先进的生产水平及丰富的管理经验，生产自动化程度比较高，
产品质量和产量非常稳定。公司严格按照ISO9001：2008的标准，大大降低了不必要的生产成本，同
时也使得生产效率和交货周期得到了保证。
在销售方面，公司的销售模式分为直接销售模式、贸易商销售模式和经销商销售模式，公司与贸
易商和经销商的交易均为买断式交易。公司的销售与售后服务能够更好的稳定公司与客户的合作关
系，公司以客户需求为导向的销售模式，提升了客户对公司的满意度。公司盈利模式清晰，具有专业
化、灵活性、可复制性低等特征。公司将通过积极研发和规范化管理，为客户提供更具差异化的产品，
在充分利用公司自有资源的基础上，大力挖掘未来的资本市场资源要素，形成较为完整的产业链。
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 | | “单项冠军”认定 | □国家级 √省（市）级 | | “高新技术企业”认定 | 是 | | 其他相关的认定情况 | 创新型中小企业 - 广东省工业和信息化厅 |
二、 经营情况回顾
2、 经营计划
报告期内，公司实现营业收入 46,718.91万元，较上年同期下降4.24%；报告期内发生营业成本
40,109.63万元，较上年同期下降3.68%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,434.86万元，较上年
同期下降32.54%。截至 2023年12月31日，公司总资产63,233.09万元，归属于上市公司股东的净
资产 38,943.33万元。随着国内外宏观经济环境的恢复，公司积极开拓国内外市场。公司加大海外市
场的开拓力度，积极拓展海外业务，外销业务较上年同期有较大幅度的上升，全年实现收入4,091.81
万元人民币。公司将继续围绕国家“双碳”政策目标，加强环保材料的研发，探索工艺升级，实现绿
色发展、可持续发展。公司印尼控股子公司项目取得实质性进展，已经于2023年9月正式投产运营，
印尼项目的投产将进一步提高公司的国际化竞争能力，提升公司的盈利水平。公司环保助剂生产建设
项目于2022年3月5日开工建设，目前已经进入主体竣工验收阶段，公司将尽快开展新项目的装修
及设备的安装工作，预计于2024年投产，在公司新产品的投产后，将丰富公司的产品结构，进一步提
升公司的综合竞争能力和市场占有率。
3、 行业情况
| 公司从事高分子材料环保助剂的研发、生产和销售。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类
指引》（2012年修订），公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”。根据《国民经济行业
分类》（GB/T 4754-2017），公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”大类下的“C2661
化学试剂和助剂制造”。根据国家统计局颁布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司所属行业为
“3.3.6.0 专用化学品及材料制造”。
公司生产的化工助剂属于精细化工产品，国家政策大力推动精细化工行业的发展。公司的产品主
要应用于塑料、涂料、橡胶等高分子材料领域，高分子材料是我国化工产业和新材料产业发展的重点
之一，国家将各类高分子材料及其化学助剂作为优先发展的鼓励项目。另外，公司生产的环保硬脂酸
盐系列产品具有无毒环保的特点，属于国家鼓励发展的产业。公司的经营发展受益于国家大力支持精
细化工行业、高分子材料及其化学助剂和环境保护方面的各类产业政策。
高分子材料助剂是指为改善塑料、合成橡胶、化学纤维、涂料及胶黏剂等高分子材料加工性能，
改进物理机械性能、增强功能，或赋予高分子材料某种特有的应用性能，而加入目标材料高分子体系
中的各种辅助物质。高分子材料所能实现的各种特殊性能，直接决定了工业体系所能实现的技术复杂 | | 度和最终工业产品的质量性能；而化学助剂直接决定了高分子材料所能实现各种特殊性能的范围和程
度，是高分子材料性能表达的关键性成分。
目前，高分子材料助剂已经成为现代化学工业体系和材料科学体系的重要交叉领域之一，在高分
子材料生产、储运、加工、使用过程中的作用愈加突出，几乎每一种高分子材料的每一种性能都依赖
相对应的化学助剂实现。高分子材料性能和化学助剂使用种类之间呈现明显的正相关关系，高分子材
料要求实现的功能越优越、越多样，其需使用的化学助剂种类就越多，工艺就越复杂、越专业。随着
新材料技术和化工产业的不断进步，高分子材料助剂产业整体呈现快速发展的态势，表现为化学助剂
新品种不断出现，需求数量快速增长以及化学助剂性能的不断改进。
公司产品为脂肪酸盐助剂和复合助剂，目前主要为硬脂酸盐以及复合润滑剂产品。硬脂酸盐是由
硬脂酸和金属化合物反应合成的助剂产品，兼具脂肪酸和金属盐的双重特性，工业上广泛用作润滑剂、
防水剂、稳定剂、脱模剂、脱色剂、增稠剂、杀菌剂及催化剂等。根据金属元素成分的不同，硬脂酸
盐系列产品可分为硬脂酸锌、硬脂酸钙、硬脂酸镁、硬脂酸铝、硬脂酸铅、硬脂酸钡等。根据对人体
危害程度的不同，硬脂酸铅、硬脂酸钡通常称为非环保硬脂酸盐，而硬脂酸锌、硬脂酸钙、硬脂酸镁、
硬脂酸铝等则称为环保硬脂酸盐。环保硬脂酸盐的概念是伴随着人们对硬脂酸铅、硬脂酸钡等毒性的
认知而提出的，已经成为行业内的惯例和通俗叫法。
硬脂酸盐是随着塑料工业的发展而发展起来的重要助剂之一，在涂料、橡胶、石化、造纸、食品、
医药及化妆品等行业也有广泛的应用。
公司的复合润滑剂产品主要应用于木塑行业，得益于国家环境保护和资源节约政策的大力推行，
木塑产业现已成为一个基本不附着于其他产业而自成体系的新兴行业。根据《中国塑料工业年鉴》
（2020年）统计，2019年全球塑木市场容量约550万吨，中国产销量约330万吨；国内生产企业650
家，其中户外PE塑木生产企业约235家，产能220万吨，年生产能力2万吨以上的企业55家。根据
中国塑料加工工业协会塑木制品专业委员会提供的信息，2020 年国内 PE 塑木产量的增长率为 20%-
30%，预计到2025年，国内PE塑木产量仍将保持10%-20%的年均复合增长率。
随着人们对环境资源重视程度的提高，以废旧物资回收和资源综合利用为核心的循环经济发展模
式已成为世界经济发展的趋势，而利用废旧塑料和废弃木纤维生产木塑复合材料正是循环经济的典型
代表。根据GrandviewResearch的数据显示，2020年全球塑木复合材料行业市场规模约为59亿美元，
2021-2027年全球塑木复合材料将以CAGR11.4%的增速上升，至2027年市场规模约为125亿美元，全
球木塑复合材料市场需求稳定增长。根据《中国塑料工业年鉴》（2019年）统计，目前中国已成为全
球第一大塑木制品生产和出口国，随着全球木塑复合材料市场的增长，对复合润滑剂的需求也呈增长 | | 趋势。 |
4、 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 2023年末 | | 2022年末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产
的比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 208,992,260.41 | 33.05% | 220,156,949.93 | 37.64% | -5.07% | | 应收票据 | 67,650,593.03 | 10.70% | 57,414,649.45 | 9.82% | 17.83% | | 应收账款 | 65,575,166.69 | 10.37% | 61,935,612.79 | 10.59% | 5.88% | | 存货 | 39,793,814.69 | 6.29% | 16,879,666.34 | 2.89% | 145.78% | | 投资性房地产 | - | - | - | - | - | | 长期股权投资 | - | - | - | - | - | | 固定资产 | 70,092,516.88 | 11.08% | 52,008,118.43 | 8.89% | 34.77% | | 在建工程 | 73,684,447.70 | 11.65% | 56,206,644.35 | 9.61% | 28.08% | | 无形资产 | 25,509,887.20 | 4.03% | 26,101,674.85 | 4.46% | -2.27% | | 商誉 | - | - | - | - | - | | 短期借款 | - | - | - | - | - | | 长期借款 | - | - | - | - | - | | 交易性金融资产 | 15,000,000.00 | 2.37% | 30,000,000.00 | 5.13% | -50.00% | | 预付款项 | 1,682,559.06 | 0.27% | 916,127.97 | 0.16% | 83.66% | | 应收款项融资 | 27,283,609.62 | 4.31% | 29,065,556.44 | 4.97% | -6.13% | | 其他流动资产 | 4,967,855.86 | 0.79% | 2,525,225.21 | 0.43% | 96.73% | | 递延所得税资产 | 2,124,711.04 | 0.34% | 1,128,403.52 | 0.19% | 88.29% | | 其他非流动资产 | 2,377,963.48 | 0.38% | 578,711.69 | 0.10% | 310.91% | | 应付票据 | 98,877,571.10 | 15.64% | 79,759,514.19 | 13.64% | 23.97% | | 应付账款 | 42,375,908.63 | 6.70% | 21,234,829.82 | 3.63% | 99.56% | | 合同负债 | 3,043,923.69 | 0.48% | 3,390,912.99 | 0.58% | -10.23% | | 应交税费 | 4,165,738.37 | 0.66% | 2,010,243.37 | 0.34% | 107.23% | | 其他流动负债 | 29,702,540.57 | 4.70% | 29,978,188.53 | 5.13% | -0.92% | | 其他应付款 | 23,653,004.71 | 3.74% | 11,214,183.97 | 1.92% | 110.92% |
资产负债项目重大变动原因：
| 1.存货增长145.78%，主要是印尼汉维于2023年9月投产，相比去年期末印尼汉维投产后为满足印尼
正常生产的原材料增加，同时印尼汉维产品对外销售还处于市场释放的阶段，导致产成品有所增加所
致；
2.固定资产增长34.77%，主要是印尼汉维于2023年9月投产相关的机器设备达到预定可使用状态转 | | 入固定资产所致；
3.交易性金融资产下降50.00%，主要是募投项目建设过程中资金的持续投入导致公司赎回了部分理财
投资产品；
4.预付款项增长83.66%，主要是购买原材料预付金额和参加展会预付的金额增长所致；
5.其他流动资产增长96.73%，主要是2023年待抵扣进项税增加重分类所致；
6.递延所得税资产增长88.29%，主要是与资产相关政府补助和租赁负债增加，以及使用权资产经过折
旧后净值减少导致递延所得税资产增加和递延所得税负债减少所致；
7. 其他非流动资产增长310.91%，主要原因是公司采购机器设备预付款增加所致；
8.应付账款增长99.56%，主要原因是印尼汉维投产后原材料采购金额增加，应付供应商材料款相应增
加；
9.应交税费增长 107.23%，主要原因是先进制造业加计抵减 5%增值税政策抵减扣除增值税 206.22 万
元尚未实际抵减所致；
10.其他应付款增长110.92%，主要是随着募投项目投入增加，尚未结算的采购固定资产及工程款亦相
应增加。 |
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 2023年 | | 2022年 | | 变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 467,189,117.96 | - | 487,880,357.88 | - | -4.24% | | 营业成本 | 401,096,333.64 | 85.85% | 416,413,097.18 | 85.35% | -3.68% | | 毛利率 | 14.15% | - | 14.65% | - | - | | 销售费用 | 6,546,663.74 | 1.40% | 4,710,136.84 | 0.97% | 38.99% | | 管理费用 | 18,620,203.77 | 3.99% | 14,561,776.89 | 2.98% | 27.87% | | 研发费用 | 17,650,799.35 | 3.78% | 15,843,605.39 | 3.25% | 11.41% | | 财务费用 | 339,040.90 | 0.07% | -849,733.98 | -0.17% | 139.90% | | 信用减值损
失 | -528,285.80 | 0.11% | 578,062.77 | 0.12% | -191.39% | | 资产减值损
失 | - | - | 750.00 | 0.00% | -100.00% | | 其他收益 | 984,176.30 | 0.21% | 2,095,996.52 | 0.43% | -53.04% | | 投资收益 | 2,153,387.25 | 0.46% | 1,242,799.52 | 0.25% | 73.27% | | 公允价值变
动收益 | - | - | - | - | - | | 资产处置收
益 | - | - | 9,913.98 | 0.00% | -100.00% | | 汇兑收益 | - | - | - | - | - | | 营业利润 | 24,392,006.93 | 5.22% | 39,828,753.04 | 8.16% | -38.76% | | 营业外收入 | 65,239.11 | 0.01% | 22,619.02 | 0.00% | 188.43% | | 营业外支出 | 18,356.84 | 0.00% | 25,249.63 | 0.01% | -27.30% | | 净利润 | 22,239,307.89 | 4.76% | 35,668,494.03 | 7.31% | -37.65% |
项目重大变动原因：
1. 销售费用增长38.99%，主要是公司本年度积极开拓海外市场，扩大销售团队，销售人员职工薪酬
总体增长，销售人员差旅费用和展览费用相应增长；
2.财务费用增长139.90%，主要是印尼汉维2022年厂房还在建设之中土地租赁负债利息费用计入了在
建工程，而2023年厂房完工土地租赁负债利息费用151.47万元计入财务费用，汇率变动产生汇兑损
失274.57万元所致；
3.信用减值损失增长191.39%，主要是2023年第四季度销售增长导致应收账款余额增加，所计提坏账
准备增长所致；
4.资产减值损失下降750元，下降100%，主要是2023年不需要计提存货跌价准备所致；
5.其他收益下降53.04%，主要是2023年获得与收益相关的政府补助减少所致；
6.投资收益增长73.27%，主要是2023年增加低风险理财产品的购买产生的收益增加所致；
7.资产处置收益下降100%，主要是2023年公司未处置固定资产；
8.营业外收入增长188.43%，主要是印尼公司收到建筑工程服务商未按进度完工补偿款所致；
9.净利润下降37.65%，主要受以下因素影响：（1）子公司PT CHNV TECHNOLOGY INDONESIA（以下简
称“印尼子公司”）厂房于2022年12月完工转入固定资产直至2023年9月正式投产，受园区管理
费、厂房折旧及土地租赁成本等因素影响，印尼子公司2023年年度管理费用较上年同期增加332.07
万元；（2）由于印尼子公司厂房于2022年12月完工转入固定资产，土地租赁产生租赁负债的利息费
用化，加之2023年印尼盾兑换人民币汇率上升，租赁负债产生汇兑损失增加，印尼子公司2023年度
财务费用较上年同期增加454.91万元；（3）公司主要产品销售单价因主要原材料采购单价下降较上
年同期有所下调，营收规模有所下降，导致毛利较上年同期减少537.45万元。报告期内，公司积极开
拓市场，通过提升销量方式对冲产品销售单价下降对毛利影响，全年销售数量同比增长14%以上。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 456,732,333.93 | 467,678,550.43 | -2.34% | | 其他业务收入 | 10,456,784.03 | 20,201,807.45 | -48.24% | | 主营业务成本 | 392,036,788.50 | 398,312,226.38 | -1.58% | | 其他业务成本 | 9,059,545.14 | 18,100,870.80 | -49.95% |
按产品分类分析：
单位：元
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 脂肪酸盐
助剂 | 413,242,955.72 | 361,341,340.28 | 12.56% | 4.14% | 5.87% | 减少1.43
个百分点 | | 复合助剂 | 43,489,378.21 | 30,695,448.22 | 29.42% | -38.61% | -46.16% | 增加9.89
个百分点 | | 其他业务
产品 | 10,456,784.03 | 9,059,545.14 | 13.36% | -48.24% | -49.95% | 增加2.96
个百分点 | | 合计 | 467,189,117.96 | 401,096,333.64 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 国内 | 426,270,992.62 | 368,547,678.41 | 13.54% | -5.38% | -4.85% | 减少0.48
个百分点 | | 国外 | 40,918,125.34 | 32,548,655.23 | 20.45% | 9.42% | 11.87% | 减少1.75
个百分点 | | 合计 | 467,189,117.96 | 401,096,333.64 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
与上期相比，报告期内公司主营业务收入下降2.34%，主营业务成本下降1.58%，由于公司主要原
材料硬脂酸价格下降，为维护与下游客户可持续发展的关系，公司下调了产品的销售价格所致；报告
期内公司其他业务收入下降 48.24%，其他业务成本下降 49.95%，主要是由于上期其他业务收入基数
较小，占营业收入的比重仅为4.14%，报告期内公司增加了其他业务产品的销售，导致变动比率较大。
报告期内，公司调整研发思路，围绕为客户创造理想价值的理念，深入了解客户的应用场景和需
求情况，为客户提供方案型定制化产品，为客户提供从产品端到技术端的全方位解决方案，不断提高
公司助剂类产品的附加价值，提高创利水平。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占
比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 客户一 | 19,554,947.55 | 4.19% | 否 | | 2 | 客户二 | 6,318,584.06 | 1.35% | 否 | | 3 | 客户三 | 6,150,966.54 | 1.32% | 否 | | 4 | 客户四 | 5,436,663.70 | 1.16% | 否 | | 5 | 客户五 | 5,432,522.10 | 1.16% | 否 | | 合计 | 42,893,683.95 | 9.18% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占
比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 供应商一 | 174,940,752.34 | 43.18% | 否 | | 2 | 供应商二 | 57,388,858.43 | 14.16% | 否 | | 3 | 供应商三 | 46,547,053.36 | 11.49% | 否 | | 4 | 供应商四 | 19,759,110.54 | 4.88% | 否 | | 5 | 供应商五 | 10,045,252.25 | 2.48% | 否 | | 合计 | 308,681,026.92 | 76.19% | - | |
（未完）
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