[年报]全 聚 德(002186):2023年年度报告
原标题:全 聚 德:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴金梅、主管会计工作负责人石磊及会计机构负责人（会计主管人员）李晨旭声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十二、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 28 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 45 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 48 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 59 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 65 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 66 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 67 备查文件目录 （一）载有董事长吴金梅女士签名的公司2023年年度报告全文。 （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且 初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产 生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时 分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释 施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他 相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。 本集团对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号 的规定进行调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据国家统计局数据，2023年全国餐饮收入 52,890亿元，同比上升 20.4%，限额以上单位餐饮收入13,356亿元，同比上升20.9%。根据中国烹饪协会数据，餐饮收入增幅领先社会消费品零售总额增幅 13.2%。2023年中国餐饮市场呈现六个显著特点：一是快速复苏；二是预制菜成为行业风口；三是营养健康理念深入人心；四是餐饮消费市场更加关注“质价比”；五是数字化趋势尽显；六是线上线下“双主场”深挖餐饮消费潜能。2023年，随着生产生活有序恢复，促消费政策持续发力，文旅+美食、夜经济、展演+美食等促消费活动积极开展，推动餐饮行业的快速复苏，发展信心进一步恢复，充分体现了餐饮经济韧性强、潜力大、活力足等特点。 2024年国务院政府工作报告指出，2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，经济总体回升向好，国内生产总值超过126万亿元，增长5.2%，增速居世界主要经济体前列。2024年是中华人民共和国成立 75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，要按照中央经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉。 综合分析研判，2024年我国发展面临的环境仍是战略机遇和风险挑战并存，有利条件强于不利因素。我国具有显著的制度优势、超大规模市场的需求优势、产业体系完备的供给优势、高素质劳动者众多的人才优势，科技创新能力在持续提升，新产业、新模式、新动能在加快壮大，发展内生动力在不断积聚，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变也不会改变，必须增强信心和底气。综合来看，2024年促消费仍将持续成为提振与扩大内需的重要发力点。文旅、餐饮行业将在创新发展中不断释放消费潜力，进一步推动文旅深度融合，提升文化品位，丰富精神内涵；进一步优化政策环境，提振投资信心和消费信心，为国内游客和入境游客提供更多高质量旅游产品和更多便利化服务；进一步创新消费场景，培育新型业态和消费模式，激发消费意愿，助推企业经营发展水平。从总体消费趋势看，服务消费恢复快于商品消费，消费观念逐渐向追求理性体验转变，消费者更加注重性价比和体验感，消费需求向“美好生活需要”转变，场景化、体验式消费成为消费热点。 展望全年，消费能够成为经济增长的主拉动力，更好发挥对经济增长的基础性作用。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务为餐饮服务及食品加工销售业务，旗下拥有“全聚德”、“仿膳”、“丰泽园”、“四川饭店”等品牌。公司餐饮业务主要采取连锁经营模式，包括直营门店和加盟门店，公司对开办直营门店投入建设资金和流动资金，对加盟门店授予特许经营权，公司总部对直营门店和加盟门店实行统一管理。报告期末，公司在北京、上海、杭州、长春等地及海外开设餐饮门店共计 101家，其中全聚德品牌门店87家（其中直营门店38家，加盟门店49家），丰泽园品牌门店6家（其中直营门店2家，加盟门店4家），四川饭店品牌门店7家（均为直营门店），仿膳品牌门店 1家（直营门店），已形成以全聚德品牌为龙头，多品牌协同发展的态势。除中式正餐外，公司正在大力拓展团膳业务，目前运营 6个项目。 公司食品产业拥有全聚德仿膳食品公司和全聚德三元金星食品公司两大生产基地。全聚德仿膳食品公司生产并销售四个品牌特色食品，包括预制菜肴、肉制品、荷叶饼、烤鸭专用酱、特色面食、中式糕点、月饼以及休闲食品等十余个系列、百余种产品。全聚德三元金星食品公司主要是以北京填鸭屠宰加工为主的生食加工销售业务，包括烤鸭坯类、鸭副产品等；以熏烧烤类、酱卤类、速冻调制品为主的熟肉制品加工销售业务，包括真空烤鸭、手工片制烤鸭、风味鸭等。 报告期内，公司以国内领先的多元化餐饮产业集团为战略定位，重点打造“产品+服务+场景”新格局，聚焦老字号精品门店打造，落实“一品一策一方案”；食品产业加快研发，把“餐饮产品食品化”落到实处。公司坚持守正创新，从人、货、场三个基本要素和维度积极推进发展布局，从“人”的维度，一是创新传承模式，使全聚德挂炉烤鸭技艺得到有效技能人才储备；二是创新中生代传承，打造一支年轻厨师团队“萌宝星厨”，线上线下努力拥抱年轻人，实现对年轻人群的触达；三是创新传播方式，通过网络直播、非遗美食大课堂、烹饪劳动实践课等多种手段，讲述品牌故事，展示国家级非遗美食制作技艺。其次，在“货”的方面，积极探索产品创新，顺应 Z时代的消费习惯与年轻潮流，坚持聚焦菜品，定期推出新菜单和季节菜单。同时，积极涉足预制菜，联合多个品牌打造产品矩阵，推进提质创新，多个品类预包装熟食产品和预制菜肴走向市场。在“场”的方面，面对新市场、新消费、新需求，通过新机遇赋能、新功能定位、新产品研创、新体验升级，对已有门店和新开门店进行大幅升级，实现了经营场所的“焕然一新”，对三大主力门店进行了场景再造，积极开设系列新形象店，不断提升公司美誉度和影响力，推动全聚德在新常态下的可持续发展。 三、核心竞争力分析 1、拥有特色鲜明的“老字号”品牌矩阵 公司作为大型餐饮集团，拥有全聚德（创建于 1864年）、仿膳饭庄（创建于 1925年）、丰泽园饭店（创建于 1930年）、四川饭店（创建于 1959年）四大知名餐饮品牌。 全聚德菜品不断创新发展，形成了以独具特色的全聚德烤鸭为龙头，集讲究菜、特色菜、创新菜于一体的全聚德菜系，曾多次登上国宴舞台。2004年，仿膳饭庄、丰泽园饭店和四川饭店成为公司旗下品牌，2021年完成四品牌“一品一策一方案”，确立了各品牌的商业模式、盈利模式、运营模式，形成了多品牌共同发展的品牌矩阵。公司以多种形式开展品牌文化传播，先后获得“中国十大文化品牌”、“北京十大影响力企业”和“北京城市名片”等荣誉，品牌文化不断积淀和传承。 2、拥有匠心传承的宝贵“非遗”技艺 公司拥有的“全聚德挂炉烤鸭技艺”、“仿膳（清廷御膳）制作技艺”被列入国家级非物质文化遗产名录，“丰泽园鲁菜制作技艺”被列入北京市市级非物质文化遗产代表性项目名录、“全聚德全鸭席制作技艺”被列入北京市区级非物质文化遗产名录。 “全聚德挂炉烤鸭技艺”坚守挂炉烤鸭技艺的复杂制作工序，优选鸭苗，标准化喂养及加工，品质从源头做起，四大工序、30 余个操作环节，目前已形成一整套标准、规范的工艺流程，是中华传统饮食文化和技艺的匠心坚守。2008 年，“全聚德挂炉烤鸭技艺”被列入国家级非物质文化遗产名录。2021年 7月 15日在全聚德创建 157周年之际，全聚德挂炉烤鸭技艺第六代传承人代表将鸭杆传给了第七代烤鸭师代表，完成六传七承的延续。2023年 7月 23日，在全聚德创建 159周年之际，公司举行国家级非遗“全聚德挂炉烤鸭技艺第七代传承人”授牌仪式，为 16位第七代传承人现场佩戴徽章，象征着全聚“仿膳（清廷御膳）制作技艺”取材讲究，制作精细，形色美观，口味以清鲜酥嫩见长，菜名形象生动、寓意丰富。为了确保传统菜点的品质，仿膳一直坚持手工制作。膳食选料精细，烹制工艺复杂，品种丰富多样，2011 年“仿膳（清廷御膳）制作技艺 ”被列入国家级非物质文化遗产名录。 “丰泽园鲁菜制作技艺”讲究选料精细，操作严谨，注重刀工和火候，将“清、鲜、香、脆、嫩”等特点融为一体。2021年“丰泽园鲁菜制作技艺”被列入北京市市级非物质文化遗产代表性项目名录。 “全聚德全鸭席制作技艺”以鸭为主料，配合多种食材，贯穿各种菜系的技法，汇集五湖四海的口味，涵盖冷、热、面点等多种品类，现今已有 400 多道菜品可供选择。 2008 年，“全聚德全鸭席制作技艺”被列入北京市区级非物质文化遗产名录。 3、拥有百年不灭的“文化火种”基因 全聚德作为中华老字号，跨越三个世纪，历经数代发展，已经成为北京传统文化的一个符号、中华美食的一个代表、中外交流的一座桥梁。全聚德前门烤鸭店门面被公布为“北京市文物保护单位”，位于全聚德和平门店的“全聚德展览馆”被列为北京市爱国主义教育基地，全聚德历史文化效应所带来的优势是不可复制的。160年的历史积淀形成了全聚德厚重的企业文化，秉承“守正创新，诚信温暖”核心价值观，以“打造健康美食生活，弘扬中华饮食文化”为企业使命，努力成为更多人信赖和喜爱的美食生活服务商，企业文化体系不断与时俱进。全聚德作为国有企业，牢记中华饮食文化传播使命，多年来接待了世界上 200多个国家和地区的元首、政要，在多个国际重大活动中承担服务保障工作。 希望通过美食，让世界了解中国，让中国走向世界。 4、拥有行业领先的管理、技术、服务团队 公司拥有中国烹饪大师、中国烹饪名师、中国服务大师、中国服务名师组成的技术团队。公司高级技师、技师等骨干技术力量涵盖“烤鸭、烹饪、面点、冷荤、服务和后勤”等多项领域。为了更好地激励和凝聚管理、技术骨干，公司鼓励员工学习专业技术（技能），并对获得专业技术（技能）等级的人员考核合格后，给予专业技术（技能）津贴；定期组织开展传承、创新大赛，全面提升技术团队的专业技能水平，对于获奖优秀员工给予一定奖励；近年来公司通过社会化招聘，引进了总部专业管理、餐饮运营管理、食品公司销售及生产加工等重要岗位的专业化人才，同时搭建平台，为核心管理、技术人员创造更多发展机会；公司完成企业经营者虚拟股权激励试点，由经营者和技术骨干共同参与，利益共享，风险同担。在经营者薪酬与经营成果“强挂钩”机制下，有效调动了门店管理团队的积极性，政策效果显著。 四、经营情况讨论与分析 2023年，公司深入学习贯彻党的二十大精神，在公司党委、董事会和经营班子的领导下，坚持创新发展理念，凝聚高质量发展共识，抓住餐饮市场强劲复苏的新机遇，认真研判市场，重新梳理调整“十四五”规划目标任务，细化各项工作举措，锚定目标、铆足干劲、全力以赴、扎实推进各项工作落地，最终实现全年收入同比翻番，利润扭亏，打赢了经营翻身仗。 报告期内，公司实现营业收入14.32亿元，归属于上市公司股东的净利润为0.6亿元，基本每股收益为 0.1956元/股。新增直营门店 3家，分别是全聚德武汉新华路店、丰泽园东直门店、四川饭店东坝店，迁址新开全聚德西安印象城店。截至 2023年 12月 31日，公司餐饮门店共计101家，包括直营门店48家，加盟门店53家（含海外加盟门店8家），食品加工企业2家。报告期内的主要工作包括： （一）全力创收，亮点纷呈 1、新项目焕发新生机，新开店迈入新里程 （1）三大店影响力提升，转型引领餐饮升级。全聚德三大店新项目提升了门店整体收入、人均消费及市场美誉度，被大众点评网评选为金冠好店。和平门店“中华一绝?空中四合院”充满浓郁京味、京韵，成为家庭就餐的首选，全年营业收入占全店收入 42.8%，大众点评口碑分值达到 4.8分。前门店“中轴食礼”项目全年营业收入占全店收入 21%，并荣膺商务部“中华老字号守正创新十大案例”和“2023中国旅游创业创新文化创造示范案例”。王府井店“宫囍?龙凤呈祥”上榜王府井/东单特色菜口味榜第 1名，全年营业收入占全店收入46.2%。 （2）新项目稳步推进，助推品牌均衡发展。丰泽园东直门店2023年1月6日开业，坚持探索潮流，推出私人定制到家服务，增添门店特色。四川饭店东坝万达广场店于 2023年“十一”前夕开业，实现单日最高 8.2万元。仿膳饭庄重开“仿膳茶社”，提供仿膳久负盛名的豌豆黄、芸豆卷等宫廷点心和创意造型西点，深入挖掘品牌历史文化价值。全新推出的“全聚德·站台”北京站首店，于 2024年 1月 11日开业，以“堂食简餐+商品销售”的方式服务八方游客。 2、存量门店全力以赴抢抓收入 （1）抢抓节日餐饮市场，连续收获多个新高。各门店紧抓旅游市场回暖的有利契机，利用小长假全力创收。中秋、“十一”双节期间，公司餐饮收入恢复至 2019年的 111%，达到 5年来的新高，连续 8天创造近 5年来日销售最高纪录。其中在京 11家门店创年度营业单日新高，华东区域公司 12店次创开业以来假期销售新高，新疆区域公司北京路店连续2次刷新节日销售新高。 （2）狠抓外卖社群销售，非堂食收入持续攀升。2023年，公司调整外卖经营策略，通过升级外卖包装等措施，增强外卖产品品质感、价值感和仪式感，实现从“流量曝光”到“品质增收”。品牌外卖口碑同步攀升，双平台口碑均值 4.7分。全聚德品牌荣登美团外卖 2023年度必点榜，并荣获“年度品质外卖”和“青山可持续先锋”两个奖项，成为唯一同时斩获两项殊荣的餐饮品牌。各门店充分利用社群客户资源，针对社群需求匹配多样化外卖供应，开展多元化社群营销，增加收入。 （3）抓住重点客群，经营业绩稳步提升。公司各个门店认真研判所在商圈消费趋势和消费人群的变化，针对家庭聚餐、商务宴请、旅游观光等不同场景，优化菜品口味，打造健康、营养、高品质、高品味等卖点，同时研发创新菜品，满足顾客不同需求。通过打造温馨舒适、轻松时尚、高端商务等不同就餐环境，为顾客提供最佳体验。通过特色服务、文化营销、会员营销等多种服务和营销创新，为门店引流，实现门店收入、利润显著增长。 3、培养私域用户心智，商城销售大幅增长 报告期内公司关注商城曝光量积累，在公司公众号、食品公司公众号推广渠道形成定期稳定曝光频率，逐步培养品牌私域用户心智。通过搭建线上商城会员分层体系，配合会员权益与会员活动，扩大商城会员规模，截至 2023年底，会员消费金额占商城整体销售收入40%。2023年度，全记货铺共实现收入2,522.9万元，同比增长163%。 4、注重营销转化实效，实现精准引流创收 加强会员管理创新，消费占比大幅提升。在重点节假日、店庆等时间点，开展以满减代金券、储值赠送、消费赠券等形式的会员活动，2023年新增会员 22万人，会员人数突破 105万人。初步搭建完成积分商城，消费者可以用“积分+现金”形式兑换产品，实现餐饮门店与商城会员互通，发挥会员更大价值。开展常态化直播，优化平台销售。“中国全聚德集团”抖音官方账号定期开展直播带货，把老字号的传承和讲究传达给消费者。联手头部顶流主播开展直播带货，促进流量转化和产品推广。 5、依托新平台新媒体，提升品牌传播曝光 公司通过升级抖音合作，参加抖音“心动老字号”活动、举办线下本地头部达人见面会、推送话题视频等形式，触达更多年轻人，目前“全聚德”话题在抖音搜索量达 5亿次。 同时通过打造爆款文创联名套餐，成为首批“餐饮+文创”项目商家；利用媒体矩阵实现“破圈传播”；利用双 V平台、“萌宝康吃”微信号等，用年轻人喜爱的方式发推文吸引关注，“中国全聚德”官方公众号新增粉丝 13.3万。公司新推出的“萌宝星厨”抖音号视频总播放量70万次，粉丝数量28.5万人。 6、团膳积极开发项目，引流创效 2023年公司团膳团队积极开发新业务，新增2个员工餐厅项目，目前共运营6个项目。 团膳项目积极挖潜增效，通过举办风情美食节和承接宴会接待等，挖掘环球影城两个核心项目潜力，同时通过动态管控外包员工人数和严控物料消耗等向管理要效益，2023年实现收入3,075万元。 7、切实履行国企责任，出色完成重大任务 报告期内，公司圆满完成全国“两会”、“一带一路”服务保障工作。 特别是“一带一路”高峰论坛期间，全聚德仿膳食品公司顺利完成鸭坯、荷叶饼、烤鸭专用酱的配送任务。公司圆满完成菲律宾前总统、蒙古国总统、多国代表团等多场重要外事服务接待任务和活动。 （二）餐饮产品食品化稳步推进 1、升级迭代，鸭类产品聚人气赢口碑。一是丰富酱鸭产品，重新规划“酱”、“烧”、“烤”三大系列，其中，“酱”系列爆款酱鸭产品全年实现收入同比增长 219%，新上市的高铁酱鸭也获得良好口碑。二是手工片制烤鸭进一步迭代升级，3.0版于2023年4月24日上市，同步开展线上直播，彰显了全聚德烤鸭特色食品的独特优势和后续发展空间。 2、全新打造，以子品牌进入休食赛道。结合人们对美味、健康休闲食品的需求，三季度推出子品牌“零研所”，进入休闲食品赛道。“零研所”定位为专注快乐享受美味的酷尚品牌，首批已上市7款产品，正陆续在线下商超、便利店及线上平台渠道销售。 3、渠道升级，线上线下推广成效显著。一是线下专卖店向服务本地客群的民生店转型。改造升级后的和平西街专卖店、城乡购物中心专柜，很好发挥了专卖店对老字号的形象宣传作用。二是深耕线下渠道客户，为国航等客户提供定制手工片制烤鸭产品。三是加大线上运营投入，在打造爆款产品、店铺运营、平台营销等方面全面提升，仿膳食品公司电商全年销售收入同比实现较大增长。 4、精心谋划，龙年年夜饭销售势头好。“年夜饭”已成为年度重点季节性项目，在兔年年夜饭主打菜系融合、产供销流程日益完善的基础上，龙年年夜饭继续发挥大师团队作用，坚持传承与创新并重，共推出 6个系列 11款礼盒，同时满足不同客户的个性化需（三）创新管理，多点突破 1、推动菜品创新，促进技能提升 报告期内公司结合消费变化与需求，积极调整菜品结构，推出 2023版“全聚德?季”副菜单，集中展示菜品创新成果。全年创新菜品数量占门店经营菜品数量 26%，创新菜销售占比 8.4%。公司定期开展“鉴新见心”创新菜品评比，组织在京门店与华东、新疆公司开展区域创新菜交流活动，围绕地方特色创新菜品切磋技艺，提升菜品制作水平。公司与西安饮食集团合作，举办“北京?西安美食周”活动，促进中华老字号餐饮企业传承创新。 在全国第二届职业技能大赛国赛精选项目中，公司获得特金奖4名，金奖9名，银奖5名，在全国首届烤鸭技能烹饪大赛中，公司荣获最高奖项“传统挂炉烤鸭优质奖”。 2、培训指导打造“有温度”服务 公司持续开展“菜品服务实用技巧”、“细节服务案例分享”、“网络口碑服务话术”等系列培训，参训 1,500余人次，指导班前例会 400余次，强化服务技能。通过搭建暖心场景，开展专项指导，“一对一”宣讲暖心话术，以细节服务感染，以亲切话语浸润，让顾客在潜移默化中感受到自然、舒适、“有温度”的服务，促进暖心服务场景扎实落地。 在“我是宴会设计师”主题宴会设计活动中，通过场景模拟、情景再造、实操培训等，让服务接待人员能够以全新思路设计宴会，有效提升整体宴会服务接待水平。 3、薪酬激励政策效果显著 报告期内公司分别修订了在京餐饮企业和华东区域公司《企业员工薪酬与绩效管理办法》，赋予企业经营者更多考核分配权，促进企业即时有效激励；首次对总部实施全员绩效考核，将工作业绩与薪酬紧密挂钩，实现总部整体绩效水平提升；三大店新项目采用全新激励方案，精准衡量员工业绩，充分调动员工积极性；食品板块规范薪酬管理与人才引进，逐步建立与市场接轨的薪酬体系；首家虚拟股权激励试点企业四川饭店和平门店，在经营者薪酬与经营成果“强挂钩”机制下，全年利润较预算增加 48.7%，有效调动了门店管理者积极性。 4、加盟管理迈入新阶段 报告期内公司召开全国直营与海内外加盟门店连锁年会，来自四品牌的百余家直营和加盟企业参会，总结交流分享先进经验，传递品牌发展信心。通过安装餐饮管理系统、应用新版 VI\SI、大师巡回技术指导、联合品牌店庆等，促进直营加盟门店同步调同节奏，推进直营加盟管理趋同。首次举办特许加盟门店烤鸭师认证考核，共计 41名烤鸭师获认证，对稳定烤鸭出品品质发挥了积极作用。 5、持续推进合规建设和安全生产管理 全面推进合规管理工作，进一步加强内控管理规范化、制度化，增强集团控制力和抗风险能力。按照合规管理方案的目标设定，建立以制度体系、组织体系、运行体系为支撑的合规管理体系，并向三级企业覆盖，实现合规管理工作由点及面、上下联动，不断向纵深推进。进一步筑牢安全保障基石，压实安全生产主体责任，做好各重点敏感期、节假日及汛期的安全保障工作，实现全年安全运营“零”事故和“安全整治三年行动”圆满收官。 2024年是全聚德品牌创建 160周年，公司将继续锚定“十四五”目标任务不放松，聚合力、抓创新，练内功、解难题，保落实、促发展，献礼160周年。 五、主营业务分析 1、概述 2023年，公司抓住餐饮市场强劲复苏的新机遇，认真研判市场，重新梳理调整“十四五”规划目标任务，细化各项工作举措，锚定目标、铆足干劲、全力以赴、扎实推进各项工作落地。上半年即扭转了连续 3年亏损的不利局面，全员士气高涨；下半年，大家无惧暴雨、高温和严寒的极端天气，加速冲刺，最终实现全年收入同比翻番，利润扭亏。
营业收入变动原因说明：主要为餐饮市场回暖，公司收入大幅增加所致。 营业成本变动原因说明：主要为收入增加，成本增加所致。 销售费用变动原因说明：主要为收入增加，销售费用增加所致。 财务费用变动原因说明：主要为利息收入增加所致。 研发费用变动原因说明：主要为研发支出减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为营业收入增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为购买结构性存款增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为偿还贷款及支付租金所致。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 ?否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
餐饮、销售商品成本同比增幅较大，主要为公司收入增加，成本增加所致。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 本期因清算导致合并范围减少 2个子公司，为北京三元桥全聚德烤鸭店有限责任公司（以下简称（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为营业收入增加所致。 投资活动现金流入同比降幅70.50%，投资活动现金流出同比增加63.89%，主要为本年购买结构性存款增加所致。 筹资活动现金流入同比增幅57.98%，主要为本年收到借款所致。 筹资活动现金流出同比增幅161.81%，主要为偿还贷款及支付租金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 ?不适用 六、非主营业务分析 □适用 ?不适用 七、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
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