金逸影视(002905):年度关联方资金占用专项审计报告

 时间：2024年04月15日 21:45:45 中财网
原标题:金逸影视:年度关联方资金占用专项审计报告





广州金逸影视传媒有限公司
2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
















索引 页码
专项说明 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1

关于广州金逸影视传媒股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024SZAA3F0016
广州金逸影视传媒股份有限公司
广州金逸影视传媒股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州金逸影视传媒股份有限公司股份有限公司（以下简称金逸影视公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月12日出具了XYZH/2024SZAA3B0049号无保留意见的审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，金逸影视公司编制了本专项说明所附的金逸影视公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金逸影视公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计金逸影视公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对金逸影视公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计金逸影视公司2023年度财务报表时金逸影视公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解金逸影视公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。






本专项说明仅供金逸影视公司为2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。






信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王建新


中国注册会计师：王海霞


中国 北京 二○二四年四月十二日
附件一

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：广州金逸影视传媒股份有限公司
单位：人民币元


非经营性资金占 用资金占用方名称占用方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初占用资 金余额2023年度占用累计发 生金额（不含利息）2023年 度占用 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末占用资金 余额占用形成原因占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业---------非经营性占 用
　---------非经营性占 用
　---------非经营性占 用
小计----------
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业---------非经营性占 用
　---------非经营性占 用
　---------非经营性占 用
小计----------
总计----------


其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业广州市嘉裕房地产发展 有限公司控股股东、实际控制 人的其他附属企业应收账款7,245.00338,821.00　328,566.0017,500.00电影票销售款经营性往来
　广州市珠江新城商贸广 场有限公司控股股东、实际控制 人的其他附属企业应收账款-40,845.00　26,845.0014,000.00电影票销售款经营性往来
小计---7,245.00379,666.00-355,411.0031,500.00--
上市公司的子公 司及其附属企业广州市金逸国际电影城 有限公司控股子公司其他应收款250,852,965.31163,543,084.21　132,770,470.89281,625,578.63营运资金周转非经营性往 来
　湛江市金逸电影院有限 公司控股子公司其他应收款-976,387.72　976,387.72-营运资金周转非经营性往 来
　肇庆市金逸电影城有限 公司控股子公司其他应收款2,568,357.587,084,696.52　9,653,054.10-营运资金周转非经营性往 来
　阳江市金逸电影城有限 公司控股子公司其他应收款-862,154.59　862,154.59-营运资金周转非经营性往 来
　东莞市虎门金逸电影放 映有限公司控股子公司其他应收款6,307,020.343,083,958.72　1,331,338.288,059,640.78营运资金周转非经营性往 来
　广西红五星影业有限责 任公司控股子公司其他应收款-2,457,162.92　2,457,162.92-营运资金周转非经营性往 来
　无锡金逸影院有限公司控股子公司其他应收款31,167,736.176,232,549.04　10,529,824.6826,870,460.53营运资金周转非经营性往 来
　嘉兴市金逸电影城有限 公司控股子公司其他应收款-2,935,290.47　1,950,696.77984,593.70营运资金周转非经营性往 来
　福州金逸电影城有限公控股子公司其他应收款72,157,298.0163,568,686.31　62,804,622.5772,921,361.75营运资金周转非经营性往
其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
　司　　　　　　　　来
　厦门金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款118,236,183.9724,850,467.25　30,966,991.02112,119,660.20营运资金周转非经营性往 来
　厦门市名汇金逸电影城 有限公司控股子公司其他应收款1,312,295.281,285,495.05　652,337.101,945,453.23营运资金周转非经营性往 来
　苏州市金逸电影院有限 公司控股子公司其他应收款97,316,889.3963,635,203.54　69,194,140.0891,757,952.85营运资金周转非经营性往 来
　泉州金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款4,302,000.981,838,693.57　1,208,220.964,932,473.59营运资金周转非经营性往 来
　厦门嘉裕金逸电影城有 限公司控股子公司其他应收款-4,549,193.63　4,549,193.63-营运资金周转非经营性往 来
　莆田金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款-1,249,540.93　1,249,540.93-营运资金周转非经营性往 来
　宁波市金逸电影城有限 公司控股子公司其他应收款4,871,557.664,628,339.62　697,282.708,802,614.58营运资金周转非经营性往 来
　福州金美逸贸易有限公 司控股子公司其他应收款-557,749.89　557,749.89-营运资金周转非经营性往 来
　北京嘉裕金逸国际电影 城有限公司控股子公司其他应收款175,529,647.8555,498,624.01　55,744,061.15175,284,210.71营运资金周转非经营性往 来
　天津市奥城金逸电影院 有限公司控股子公司其他应收款62,362,139.8727,613,887.46　23,993,682.7365,982,344.60营运资金周转非经营性往 来
　天津西岸金逸影城有限控股子公司其他应收款16,492,359.382,822,643.67　3,575,056.6015,739,946.45营运资金周转非经营性往
其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
　公司　　　　　　　　来
　秦皇岛金逸影城有限公 司控股子公司其他应收款20,033,901.957,630,747.87　8,126,855.0219,537,794.80营运资金周转非经营性往 来
　大连金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款28,804,644.773,002,306.30　2,102,349.6429,704,601.43营运资金周转非经营性往 来
　鞍山金逸影城有限公司控股子公司其他应收款11,916,451.713,216,682.63　4,845,833.1310,287,301.21营运资金周转非经营性往 来
　呼和浩特金逸影城有限 公司控股子公司其他应收款16,596,480.8939,276.00　2,444,763.0514,190,993.84营运资金周转非经营性往 来
　太原金逸影城有限公司控股子公司其他应收款21,011,029.888,989,227.35　5,727,854.8324,272,402.40营运资金周转非经营性往 来
　威海金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款10,200,359.2013,634,512.28　23,834,871.48-营运资金周转非经营性往 来
　沈阳金逸电影院有限公 司控股子公司其他应收款96,491,073.6158,104,496.82　33,963,445.06120,632,125.37营运资金周转非经营性往 来
　武汉金逸影城有限公司控股子公司其他应收款101,102,596.3650,150,240.97　61,106,655.3590,146,181.98营运资金周转非经营性往 来
　重庆市金逸电影院有限 公司控股子公司其他应收款10,322,381.07961,807.67　9,878,850.611,405,338.13营运资金周转非经营性往 来
　西安金逸影城有限公司控股子公司其他应收款13,353,167.941,000.00　500.0013,353,667.94营运资金周转非经营性往 来
　重庆市名汇金逸电影城控股子公司其他应收款94,454,168.8422,298,159.34　17,472,788.7999,279,539.39营运资金周转非经营性往
其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
　有限公司　　　　　　　　来
　长沙金逸电影放映有限 公司控股子公司其他应收款186,013,049.2629,443,644.93　36,758,146.84178,698,547.35营运资金周转非经营性往 来
　成都金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款76,252,374.2631,549,113.33　24,551,957.3583,249,530.24营运资金周转非经营性往 来
　银川金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款15,039,670.396,118,846.18　7,242,428.1413,916,088.43营运资金周转非经营性往 来
　兰州金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款4,343,237.591,296,605.08　1,728,674.613,911,168.06营运资金周转非经营性往 来
　兰州金逸巨幕电影城有 限公司控股子公司其他应收款6,392,863.59497,394.50　870,179.406,020,078.69营运资金周转非经营性往 来
　中山市金逸电影城有限 公司控股子公司其他应收款62,869,131.5488,424,210.63　64,720,334.2586,573,007.92营运资金周转非经营性往 来
　中山市小榄镇金逸电影 城有限公司控股子公司其他应收款17,057,520.804,150,458.32　6,117,706.3815,090,272.74营运资金周转非经营性往 来
　青岛金逸影城有限公司控股子公司其他应收款88,941,210.656,087,749.92　5,453,217.9289,575,742.65营运资金周转非经营性往 来
　合肥金逸影城有限公司控股子公司其他应收款54,255,720.008,352,728.01　9,743,863.1552,864,584.86营运资金周转非经营性往 来
　南京金逸影城有限公司控股子公司其他应收款62,267,162.6713,650,754.48　12,660,857.0963,257,060.06营运资金周转非经营性往 来
　扬州金逸电影城有限公控股子公司其他应收款23,106,850.114,546,211.69　9,591,786.0718,061,275.73营运资金周转非经营性往
其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
　司　　　　　　　　来
　常州金逸影城有限公司控股子公司其他应收款44,057,339.699,805,253.77　11,930,174.5841,932,418.88营运资金周转非经营性往 来
　杭州金逸电影院有限公 司控股子公司其他应收款35,267,150.821,440,137.42　1,686,396.4135,020,891.83营运资金周转非经营性往 来
　杭州辰东金逸电影院有 限公司控股子公司其他应收款4,472,792.775,856,883.37　6,114,693.214,214,982.93营运资金周转非经营性往 来
　杭州城联金逸电影院有 限公司控股子公司其他应收款64,048,553.6046,373,217.58　39,056,229.7571,365,541.43营运资金周转非经营性往 来
　深圳金逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款108,420,869.2640,721,030.88　47,535,460.79101,606,439.35营运资金周转非经营性往 来
　东莞市金逸电影放映有 限公司控股子公司其他应收款20,715,627.961,782,013.69　2,761,058.2019,736,583.45营运资金周转非经营性往 来
　上海金逸大连路电影院 有限公司控股子公司其他应收款290,448.837,753,758.03　8,044,206.86-营运资金周转非经营性往 来
　上海虹口金逸电影院有 限公司控股子公司其他应收款8,194,128.7414,050,710.70　9,017,862.8413,226,976.60营运资金周转非经营性往 来
　霍尔果斯金逸影业有限 公司控股子公司其他应收款-21,577,121.29　21,577,121.29-营运资金周转非经营性往 来
　北京金逸嘉逸电影发行 有限公司控股子公司其他应收款16,524,890.607,691,604.66　-24,216,495.26营运资金周转非经营性往 来
　霍尔果斯金逸影院技术控股子公司其他应收款-6,760,251.53　6,760,251.53-营运资金周转非经营性往
其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
　服务有限公司　　　　　　　　来
　香港金逸文化投资有限 公司控股子公司其他应收款200,120,105.15-　-200,120,105.15营运资金周转非经营性往 来
　广州金逸数字文化发展 有限公司控股子公司其他应收款9,377,804.65-　539,376.728,838,427.93营运资金周转非经营性往 来
　广州金逸珠江电影院线 有限公司控股子公司其他应收款50,891,274.07559,702,338.70　560,189,435.4250,404,177.35营运资金周转非经营性往 来
　杭州金逸天元城电影院 有限公司控股子公司其他应收款-6,665,435.76　3,424,929.003,240,506.76营运资金周转非经营性往 来
　宁乡市金逸电影放映有 限公司控股子公司其他应收款-6,511,946.25　1,300,052.025,211,894.23营运资金周转非经营性往 来
　南通嘉逸电影城有限公 司控股子公司其他应收款-15,218,537.74　27,717.6015,190,820.14营运资金周转非经营性往 来
　江西鑫逸电影有限公司控股子公司其他应收款-8,324,087.08　73,917.908,250,169.18营运资金周转非经营性往 来
　厦门金逸传媒有限公司控股子公司其他应收款-1,163,996.64　-1,163,996.64营运资金周转非经营性往 来
小计---2,426,682,485.011,562,818,308.51-1,484,706,771.592,504,794,021.93--
其他关联人及其 附属企业广州市嘉逸酒店管理集 团有限公司其他关联关系方其他应收款-1,581.60　1,200.00381.60销售卖品经营性往来
　广州市嘉裕太阳城物业其他关联关系方其他应收款500,000.00-　-500,000.00关联承租经营性往来
其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
　管理有限公司　　　　　　　　　
　宁波市嘉裕房地产开发 有限公司其他关联关系方其他应收款1,000,000.00-　-1,000,000.00关联承租经营性往来
　广州市嘉逸酒店管理集 团有限公司其他关联关系方应收账款-947,019.47　947,019.47-技术服务费经营性往来
　晟煦（海南）文化传播有 限公司其他关联关系方应收账款-67,676.02　-67,676.02关联出租经营性往来
　金逸晟煦（上海）文化传 播有限公司其他关联关系方应收账款4,200.00243,116.72　-247,316.72关联出租经营性往来
　金逸晟煦（深圳）文化传 播有限公司其他关联关系方应收账款41,623.68315,631.57　7,126.34350,128.91关联出租经营性往来
　金逸晟煦（深圳）文化传 播有限公司广州白云分 公司其他关联关系方应收账款-53,340.00　-53,340.00关联出租经营性往来
　广州市礼顿酒店有限公 司其他关联关系方应收账款150,000.0014,070.00　164,070.00-电影票销售款经营性往来
　广州市京溪礼顿酒店有 限公司其他关联关系方应收账款-2,030.00　2,030.00-电影票销售款经营性往来
　广州市嘉福物业管理有 限公司其他关联关系方应收账款-8,330.00　8,330.00-电影票销售款经营性往来
　广州市礼顿酒店物业管 理有限公司其他关联关系方应收账款-1,470.00　1,470.00-电影票销售款经营性往来
其它关联资金往 来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期初往来资 金余额2023年度往来累计发 生金额（不含利息）2023年 度往来 资金的 利息2023年度偿还累计 发生金额2023年期末往来资金 余额往来形成原因往来性质
　广州市嘉逸国际酒店有 限公司其他关联关系方应收账款-27,860.00　24,990.002,870.00电影票销售款经营性往来
　广州市嘉裕太阳城物业 管理有限公司其他关联关系方应收账款3,700.0064,190.00　45,095.0022,795.00电影票销售款经营性往来
　杭州礼顿酒店管理有限 公司其他关联关系方应收账款169,210.201,022,511.20　1,191,046.40675.00投资性房地产 出租经营性往来
　广东珠江电影院线有限 公司天娱广场电影城其他关联关系方应收账款235,025.107,720,287.77　7,371,148.06584,164.81加盟影城分账 款经营性往来
小计---2,103,758.9810,489,114.35-9,763,525.272,829,348.06--
总计---2,428,793,488.991,573,687,088.86-1,494,825,707.862,507,654,869.99--
企业负责人：李晓文 主管会计工作的负责人：曾凡清 会计机构负人：黄于理




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