物产金轮(002722):年度募集资金使用鉴证报告
物产中大金轮蓝海股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011007237号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 物产中大金轮蓝海股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 物产中大金轮蓝海股份有限公司2023年度募 二、 1-13 集资金存放与使用情况的专项报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011007237号 物产中大金轮蓝海股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的物产中大金轮蓝海股份有限公司（以下简称物 产金轮）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 物产金轮董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编 制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对物产金轮募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执 行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对物产金轮募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，物产金轮募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司 规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了物产金轮2023年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供物产金轮年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为物产金轮年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 吴光明 中国注册会计师： 中国·北京 林朝松 二〇二四年四月十二日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]3208号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由承销保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）于 2023年 1月 9日向特定对象非公开发行人民币普通股股票31,070,831股，每股面值为人民币 1.00元，每股发行价格为人民币 10.23元。 本次非公开发行股票募集资金总额为人民币317,854,601.13元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 6,967,924.53元，实际募集资金净额为人民币310,886,676.60元。 截至2023年1月11日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2023]第ZA10023号”验资报告验证确认。 截至2023年12月31日募集资金使用情况如下： 单位：人民币元 二、募集资金的存放和管理情况 (一)募集资金管理情况 1、2019年公开发行可转换公司债券 2019年 10月 23日，公司与金轮转债发行保荐机构民生证券及江苏银行股份有限公司南通分行签署了《募集资金三方监管协议》。2022年7月28日，公司与华泰联合签订保荐协议，聘任华泰联合为公司2022年度非公开发行A股股2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 票的保荐机构。2022年8月23日，公司、南通森能不锈钢装饰材料有限公司（以下简称“森能不锈钢”）与华泰联合及江苏银行股份有限公司南通分行签署了《募集资金三方监管协议》。 2023年 8月 18日召开第六届董事会 2023年第四次会议和第六届监事会2023年第三次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，公司计划调整“高端不锈钢装饰板生产项目”（以下简称“原募投项目”）募集资金的投入规模，将原募投项目的剩余募集资金投入“高端特种钢丝项目”（以下简称“新募投项目”）。2023年9月12日，该事项经公司2023年第一次临时股东大会、“金轮转债”2023年第一次债券持有人会议审议通过。2023年9月22日，实施主体公司全资子公司江苏金轮新材料科技有限公司（以下简称“金轮新材料”）、南通森能达不锈钢科技有限公司（以下简称“南通森能达”）分别与公司、华泰联合及中国工商银行南通海门支行签署了《募集资金三方监管协议》。 上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告期内，公司不存在违反三方监管协议、控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。公司按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《募集资金管理办法》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》规定的情形。 2、2022年非公开发行股票 2023年 1月 9日，公司与非公开发行保荐机构华泰联合及中国建设银行股份有限公司江苏省分行签署了《募集资金三方监管协议》。 上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告期内，公司不存在违反三方监管协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。公司按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《募集资金管理办法》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》规定的情形。 （二）募集资金专户存储情况 1、2019年公开发行可转换公司债券 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
截至 2023年 12月 31日，非公开发行股票募集资金余额 265,746,234.72元，具体存放情况如下： 单位：人民币元
三、2023年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目的资金使用情况 1、2019年公开发行可转换公司债券 2023年度募集资金专户利息收入 1,926,691.90元，募投项目支出 288,222.49元，其中：设备投资280,000.00元，铺底资金8,222.49元，其他投资0元。截至2023年12月31日，募集资金余额为人民币63,127,285.89元。 2、2022年非公开发行股票 2023年度募集资金专户利息收入 7,892,133.59元，补充流动资金 60,000,000.00元，银行手续费500.00元。截至2023年12月31日，募集资金余额为人民币265,746,234.72元。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 报告期内，公司调整“高端不锈钢装饰板生产项目”募集资金的投入规模，2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 将原募投项目的剩余募集资金投入“高端特种钢丝项目”。“高端特种钢丝项目”实施主体为公司全资子公司金轮新材料、公司全资子公司南通森能达，其中金轮新材料负责固定资产设备购买、安装及生产线建设及流动资产投入等事项，南通森能达利用其自有土地负责厂房建设等基础设施建造工作。 新募投项目“高端特种钢丝项目”的实施地点：南通市如东县鸭绿江路150号。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （五）用闲置募集资金进行现金管理情况 1、2019年公开发行可转换公司债券 根据公司于 2019年 10月 30日召开第四届董事会 2019年第十七次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司森能不锈钢在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，使用不超过人民币1.7亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好，保本型约定存款或理财产品，购买的投资产品期限不超过12个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。 根据公司于 2020年 10月 28日召开第五届董事会 2020年第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司森能不锈钢在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，使用不超过人民币7,000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好，保本型约定存款或理财产品，购买的投资产品期限不超过12个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。 根据公司于 2021年 10月 27日召开第五届董事会 2021年第十次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司森能不锈钢在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，使用不超过2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
本公司不存在使用2022年非公开发行股票募集资金进行现金管理的情况。 （六）节余募集资金使用情况 本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。 （七）超募资金使用情况 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 （八）尚未使用的募集资金用途及去向 1、2019年公开发行可转换公司债券 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 2、2022年非公开发行股票 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 （九）募集资金使用的其他情况 无。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一)变更募集资金投资项目情况表 详见本报告附表3：变更募集资金投资项目情况表。 (二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况 1、2019年公开发行可转换公司债券 公司于2023年下半年开始推进募投项目“高端特种钢丝项目”的建设工作，并通过自有资金投入开展项目基础建设。在实施过程中，考虑国内外宏观经济波动、市场环境变化等方面因素，该项目建设进度有所放缓，实际建设进度落后于计划进度。 2、2022年非公开发行股票 本次募集资金用于补充流动资金，公司根据经营需要进行补流，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。 (三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、专项报告的批准报出 本专项报告于2024年4月12日经董事会批准报出。 附表：1、2019年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表 2、2022年非公开发行股票募集资金使用情况对照表 3、变更募集资金投资项目情况表 物产中大金轮蓝海股份有限公司（盖章） 二〇二四年四月十二日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2022年非公开发行股票募集资金使用情况表 编制单位：物产中大金轮蓝海股份有限公司 金额单位：人民币元
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