[年报]中欣氟材(002915):2023年年度报告
原标题:中欣氟材:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐建国、主管会计工作负责人袁少岚及会计机构负责人（会计主管人员）李银鑫声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，详细阐述了公司经营过程中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 36 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 54 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 61 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 77 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 83 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 84 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 85 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告原件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （一）公司所处行业情况 1、氟化工行业情况 氟化工是我国具有特色资源的优势产业，近年来我国氟化工基础及通用产品产量占全球的 55%以上，年产值超过 600 亿元，产业年增速在 15%以上。随着我国人们生活水平持续改善和战略性新兴产业迅猛发展，氟化工产品以 其独特的性能，在各应用领域和市场空间持续拓展应用。 近几年，在环保政策压力和技术进步推动的影响下，氟化工行业新技术、新产品不断应用。目前，汽车、电子、轻 工、新能源、环保、航空航天等相关产业对高性能氟聚合物、新型制冷剂和含氟精细化学品需求迫切，氟化工具有广阔 的发展空间。氟化工产业已成为国家重点鼓励发展的高新技术产业之一，属于新材料领域的发展重点。国家已经发布的 多项政策也都明确提出了新材料产业发展的重点方向，例如《鼓励外商投资产业目录(2022年版)》中重点提及的化学原 料和化学制品制造业，包括聚醚醚酮、聚酰亚胺等。中国石油和化学工业联合会关于“十四五”化工新材料产业发展的 战略和任务”的重点工作指导：聚砜、聚苯砜、聚醚醚酮、液晶聚合物等高性能工程塑料。在工业和信息化部发布的 《重点新材料首批次应用示范指导名录（2017年版）》、《重点新材料首批次应用示范指导名录（2019年版）》《重点 新材料首批次应用示范指导名录（2021年版）》中，将PEEK作为先进化工材料中的工程塑料列出，并提倡PEEK在航空 航天、环保及新能源汽车等领域的使用。我国的《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》也明确阐述：着眼于抢占未 来产业发展先机，培育先导性和支柱性产业，推动战略性新兴产业融合化、集群化、生态化发展，战略性新兴产业增加 值占GDP比重超过17%。在国家主要法律法规政策的鼓励、推动下，预计PEEK产业未来将有较大的市场增长空间。 目前，我国的氟化工产业正处于从氢氟酸等初级氟化工产品向含氟精细化工产品转型升级的过程中，下游传统的制 冷剂需求稳定，而随着新能源、新材料等战略性新兴产业的异军突起，下游汽车、电子、轻工、新能源、环保、航空航 天等相关产业对高附加值、高性能的氟聚合物和新型制冷剂市场需求迫切，中高端氟聚合物、新型制冷剂和含氟精细化 学品存在较大的发展空间，特别是新能源领域的含氟锂电材料、PVDF、半导体、光伏面板等对氢氟酸及萤石的需求将可 能快速增长。 2、萤石矿行业情况 根据《中国氟化工行业“十二五”发展规划》，萤石“是与稀土类似的世界级稀缺资源”。根据《全国矿产资源规 划（2016-2020年）》，萤石被列入我国“战略性矿产目录”。欧美等发达国家将萤石列入需重点保障的关键性矿种。 萤石，又称氟石，作为现代工业的重要矿物原料，其主要应用于新能源、新材料等战略性新兴产业及国防、军事、核工 业等领域，也是传统的化工、冶金、建材、光学等行业的重要原材料，具有不可替代的战略地位。 根据百川资讯，目前国内萤石下游需求中，53%用于氢氟酸的生产，18%用于氟化铝，传统的钢铁、建材等行业需求 约占 30%。其中氢氟酸作为萤石下游最主要的产品和整个氟化工产业链的起点，主要应用于制冷剂以及作为新能源、新 材料、国防、航天航空等领域原材料的含氟聚合物、含氟中间体和电子级氢氟酸等。目前，下游传统的制冷剂需求稳定， 而随着新能源、新材料等战略性新兴产业的异军突起，这些领域使用的含氟材料有望成为氟化学工业的新支柱。 （二）公司主营业务及产品 1、氟化工行业 （1）公司目前已形成以2,3,4,5-四氟苯甲酰氯为代表的医药中间体，和以2,3,5,6-四氟苯系列为代表的农药中间体 等 30 多种氟精细化学品。公司向下扩展高附加值的 BPEF（光学树脂单体）、DFBP（PEEK 合成单体）及氟聚酰亚胺等新 材料和超级电容器电解液等含氟电子化学品，向上游布局具有“第二稀土”之称的稀缺萤石资源，具有萤石-氟化氢-精 细化学品全产业链产品，广泛应用于医药、农药、新材料与电子化学品三大领域。公司未来将继续深耕功能性含氟新材 料与电子新材料中的细分领域，完善公司长期战略布局。 （2）无水氢氟酸与氢氟酸为主的无机氟产品 公司2019年完成对高宝矿业的重组，向公司产品上游延伸，主要生产初级无水氢氟酸和有水氢氟酸。产品主要应用 于制冷剂以及作为新能源、新材料、国防、航天航空等领域原材料的含氟聚合物、含氟中间体和电子级氢氟酸。 （3）制冷剂及相关精细化学品 公司于 2022 年 12 月完成对江西埃克盛的 51%的收购，以现有的第三代制冷剂（R245fa）的技术和产能为基础，重 点开发和培育四代新型制冷剂主枝产品。同时，充分利用技术和工艺的延展性，开发三氟系列侧枝产品，以把握新能源 材料、农药/医药中间体的市场机会，形成产品树，主要产品包括R245fa、R1233zd、R1234ze、三氟系列产品等。 2、萤石报告期内，公司主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿。（1）酸级萤石精粉：氟化钙含量≥97%的萤石 精粉，主要用途是作为氟化工的原料销售给下游氟化工企业用于制作氢氟酸等基础化工品。（2）高品位萤石块矿：氟化 钙含量≥65%的块状萤石原矿，主要用于钢铁等金属的冶炼和陶瓷、水泥的生产。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 公司主要原料均为化工产品，报告期内，随着国内经济复苏及供需紧张，大宗化学品价格均有不同程度的涨跌幅度。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 无 主要产品生产技术情况
主要化工园区的产品种类情况
?适用 □不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用
□是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 （一）研发和技术创新优势 公司是国家火炬计划重点高新技术企业、拥有省级中小企业技术中心、省级企业研究院—浙江中欣含氟化学品与新 材料研究院，以往连续几年的研发投入均占销售收入的4%左右。现随着公司销售收入的增加，比例有所下降，但公司还 是逐年在增加每年的研发投入。公司通过ISO9001、ISO14001、ISO45001管理体系的认证，配置了先进的机器设备，在 提高劳动效率的同时保证了产品品质。公司还利用多功能分析软件，提高产品的综合设计水平。公司建设有独立分析检 测和研发中心，配置了完善的试验设备，引进了德国埃菲德微反应器、液相色谱、离子色谱等高档研究和测试设备。报 告期内，公司全年申请发明专利13项、实用新型专利1项，同时授权国家发明专利4项、国外发明专利1项、实用新型专利2项；全年共获得省级科技成果鉴定5项。报告期末累计拥有国家发明专利48项，国外发明专利4项，实用新型专利2项，省级科技成果鉴定35项。 公司坚持以市场为导向，依靠多年以来构建的综合性生产平台，做深、做强氟化工行业中的精细氟化学品子行业， 加快产品结构调整步伐，加大在新技术、新工艺、新产品开发方面的投入，积极推进本公司产品向多样化、高端化发展， 增强公司的核心竞争力，提高公司的整体盈利水平。目前，公司已形成了以2,3,4,5-四氟苯系列、2,3,5,6-四氟苯系列 两大多氟代芳环化合物系列，共计二十多个产品。此外，公司采用共性技术，先后开发了以莫西沙星环合酸、奈诺沙星 环合酸为代表的氟喹诺酮类环合酸系列产品，将公司的产业链往下游推进一步，提高公司的竞争优势。目前，公司正在 集中精力研发及组织建设生产新型电解液电解质如六氟磷酸钠、双氟磺酰亚胺锂、双三氟甲基磺酰亚胺锂等为代表的新 能源电子化学品以及第 4 代制冷剂、三氟系列产品，将极大提高公司产品的技术含量和附加值，使公司向高端产品迈进， 避免因单一产品行业周期波动对公司盈利能力造成影响。同时，公司将研发融入生产环节，在生产过程中，开展数据的 收集、参数的分析、工艺的改进等研发工作，不仅大大节省研发费用，也显著提升了研发效果。 （二）产业链完整和基地资源优势 公司拥有基础配套原料萤石、氢氟酸、氟制冷剂、含氟精细化学品、含氟新材料等在内的完整的氟化工产业链。经 过23年的深耕主业、创新发展，逐步形成了原辅材料自我配套、产业集约协同效应明显的国内领先的氟化工新材料产业 基地。公司竞争模式由单一产品竞争向产业竞争、产业集群竞争转变。一是业务范围已从传统含氟医药、农药中间体， 拓展到萤石矿资源开采、含氟新能源材料、含氟高分子材料、氟电子化学品、新型环保制冷剂等领域，已基本完成萤石- 氟精细化学品全产业链布局；二是经营地和产能布局横跨浙江、江西、福建三地；三是公司下辖全资子公司 3 家、控股 子公司1家、全资孙公司2家，形成“一个总部管控中心+四个生产基地”的发展格局，初步具备集团化运作架构特征。 公司主要业务基地上虞经济技术开发区已被列入环杭州湾产业带、浙江海洋经济发展示范区，是浙江省十四个产业 集聚区之一、“十大最具投资价值工业开发区”之一。开发区内集聚染料、颜料、医药中间体、生物化工等各类化工企 业 300 余家，在化工专业人才、原材料供应、产业链延伸、公用设施配套，特别是环境治理等方面，具备较强的优势。 开发区已建立污水处理厂，实施废水集中收集，统一治理，有效降低企业经营成本，有效保护环境，降低环保风险。 （三）成本管控优势 公司作为传统的制造业，成本管理水平在较大程度上影响企业的经营效益。近年来公司狠抓成本管理，确保成本管 理优势处于行业领先水平。在原材料采购方面，公司与主要供应商保持了良好、稳固的长期合作关系，为公司及时、低 价地采购奠定了基础。在生产方面，公司通过发挥规模效应、改进工艺流程等方法以降低成本。此外，公司凭借二十多 年的经验积累，形成了较强的生产组织能力，在确认订单后能快速、合理地组织生产，有效提高资金运营效率，保证公 司的盈利水平。 同时公司逐步建立起适合自身的成本管理体系，进一步完善ERP系统，实现资金流、物流、信息流的统一管理，实现业务数据共享，决策命令准确传达，及时了解公司实时运行状况及潜在问题；建立成本预算管理体系，由财务管理部 门对原材料和配件成本的变化进行实时监控和测算，要求研发技术部门在保证产品品质的基础上不断优化生产工艺，尽 可能有效降低单位产品的生产成本；将“厉行节约，杜绝浪费”深入贯彻到日常管理的各个方面，将节能降耗落到实处； 实时掌握公司财务信息，对于异常的成本费用项目波动情况，深入分析具体成因，落实责任，并及时提出改进措施。通 过良好的成本管控，提升市场竞争能力。 （四）管理优势 核心管理团队成员一直保持稳定，大部分从事本行业达十年以上，综合技术能力突出，积累了丰富的企业管理和市场 营销经验，能及时、准确把握行业发展动态和市场变化，快速调整公司经营策略。同时公司主要骨干员工持有公司股份， 建立员工与企业利益共享机制。公司的管理团队一直保持了较强的忧患意识，并做好应对各类风险的准备。在经营管理 方面，公司注重提升经营管理效率，并且随着市场竞争形势的变化，不断优化自身的组织架构。通过加强人员培训、定 岗定编以及考核激励制度等措施，进一步提高了经营管理效率。公司建立了较强的内控体系并严格付诸实施，对供应商 和客户进行分级管理，对核心财务指标包括存货、应收账款、经营活动产生的现金流量净额、原材料价格、产品售价等 进行日常监控，保证公司能够健康运行。 四、主营业务分析 1、概述 报告期，在面临新形势下经济的不稳定性、愈加严格的安环核查压力、下游市场需求下滑和行业内卷加剧等众多外 部环境不利因素的影响，在充满挑战的外部环境下，公司全体员工持续发扬“艰苦奋斗、坚韧拼搏”的精神，坚持稳中 求进，并力争稳中快进，坚定不移围绕年初制定的三年发展战略定位，扎实推进全产链项目建设的战略布局。 2023年，公司锁定中长期目标，通过合理把握经营节奏，适度投资先进产业，不断优化市场布局、持续技术创新突 破、全面铺开数字化建设、深挖人效提升潜能等一系列举措，进一步夯实了公司主营业务的市场竞争力，充分发挥规模 和产业链配套优势，积极推进主营业务的发展，努力提升公司经营质量及规范治理水平。 1、需求下滑，公司主营收入及利润影响较大，但客户市场占有率有一定的提升。 报告期内，公司积极应对外部环境带来的挑战，在市场拓展层面，公司充分把握新产品开发与客户库存回补等订单 机会，持续优化产品结构。在运营管理层面，公司持续推动数字化与智能制造转型，开展系统级降本控费，提升运营效 率。 报告期，公司实现营业收入1,343,528,068.38元，较去年同期下降16.16%。其中高宝科技实现营业收入474,031,719.35元，同比下降8.04%，中欣本部实现营业收入618,512,842.28元，同比下降35.60%。报告期内，公司 实现利润总额-179,535,100.51元，较去年同期下降180.61%；归属于上市公司股东的净利润-188,179,014.98元，较去 年同期下降 201.77%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-179,132,650.63 元，较上年同期下降 204.40%； 实现每股收益-0.5738元，较去年同期下降201.74%。 2023年业绩下滑的主要原因为行业下游市场需求下滑和行业内卷加剧，农药及医药板块产品价量齐跌，但原材料的 价格幅度变化低于产品下跌幅度大，特别是福建基地的主要原料萤石粉价格同比上升了23.5%左右；另外，各项目的试 生产产能爬坡带来的成本和费用增加对公司利润造成一定负向影响。但公司在各板块量价齐跌的情况下，在市场端，公 司持续深化差异化战略的实施，加大海内外优质市场的营销服务体系建设和市场拓展力度，面对国内外市场的高库存压 力，公司有些产品虽然受到整体市场的低迷影响，销售量下降，但各板块产品在客户市场占有率上却有进一步的提升。 在新的市场机会和产品导入方面，控股子公司凭借3代制冷剂及第4代制冷剂产品针对性的销售策略把握了需求机遇， 受益于客户开发突破均实现了订单的增长。 2、坚守技术创新，加快重点项目建设。 报告期内，公司继续加快对战略品种产业链上下游延伸、高标准合规改造、企业研发实力和制造能力的项目投资和 投用。 新项目建设方面，浙江基地与江西基地项目持续推进能力提升与量产爬坡，加速客户认证和产品导入进程，部分客 户已完成送样认证，同时已形成部分销售。一年来，公司严格根据项目建设规划，稳抓重点建设项目建设节点，推进 “年产5000吨4,4’-二氟二苯酮项目”“年产1420吨氟精细化学品及5200吨光电材料系列产品建设项目”“5000吨 氟苯项目”“年产3万吨电子级氢氟酸项目”等15项大型重点项目及技改项目的建设。福建基地年产 5000吨氟苯、年 产 7万吨无水氟化氢改建项目于 4月份、5月份竣工投产；年产 3万吨光伏级氢氟酸项目于 2023年年底建设完成且在试 生产手续完备后试车；年产 5000吨六氟磷酸钠项目及 6000吨电子级氟化钠项目于 4月底动工土建，11月土建建设完成 并主要设备进场，计划于 2024年第三季度建成试产。浙江基地年产5000吨4,4’-二氟二苯酮项目在2023年5月份开 始试生产；年产 2000吨 2,3,5,6-四氟对苯二腈项目于 7月初动工建设，截止 12月底，项目车间主体结构完工，计划于 2024年初开始设备安装，并在 7月份建成试产。江西基地245fa扩建项目、5000吨R1234ze与1万吨R1233zd项目开工 建设，已在2023年3月份、9月份、12月开始试生产。 3、持续加强技术创新，奠定公司发展后劲。 公司长期坚持技术领先战略，以技术发展为第一驱动力，高度重视技术与产品的研发工作，持续加大研发投入规模， 不断提升研发和创新能力。 2023年公司研发投入2,913.95万元，占营收比重为2.17%。公司各项研发项目进展顺利，新能源板块的技术研发、第四代制冷剂的平台能力建设、新材料技术能力提升等项目均按期稳步推进并取得阶段性进展。 2023 年，公司全年申请发明专利13 项、实用新型专利1 项，同时授权国家发明专利 4 项、国外发明专利 1 项、实 用新型专利 2 项，全年共获得省级科技成果鉴定 5 项，省级新产品试制计划项目 4 项。知识产权量的不断积累与知识产 权质的突破不仅提升了公司的核心竞争力，而且增强了中欣品牌的影响力。 4、铺开数字化建设，助力公司高质量发展。 2023年，公司坚定推进智能制造战略，全面铺开数字化建设，开展数字化转型整体规划，聚焦智能化技术改造，设 备自动化、生产透明化、物流精准化、管理移动化及决策数据化相结合，推进数字工厂、智能工厂和未来工厂的建设。 5、重人才培养，响应共同富裕号召，提高员工收入。 为实现员工与企业的互利共赢公司持续贯彻“全员经营、创造分享”的理念，以有竞争力的薪酬和激励机制吸引人 才的加入，2023 年公司以全面、多维、有效的体系化方法培养人才，打通全集团员工培训通道，为员工打造平等、多元、 包容的文化环境，加快企业人才高质量发展的步伐，实现员工与企业共同成长。 报告期内，公司建立管培生的人才培养体系，选拔了一批优秀的硕博毕业生，用高管带教、项目锻炼等模式培养打 造复合型中高层后备管理团队。 6、参与产业投资，助力产业发展。 长期以来公司持续加深在含氟新能源材料领域的投资布局，投资推动新能源产品的建设。另一方面，公司亦积极参 与产业投资，公司投资设立的杭州中欣智汇股权投资合伙企业（有限合伙）完成了对湖州超钠新能源科技有限公司的投 资，在完善公司自身新能源产业链布局的同时，助力钠电池新能源板块的发展，与公司主营业务产生协同作用，不断拓 展和加强公司产品实力及行业影响力。 7、坚持规范运作，进一步提高内控管理水平。 查漏补缺，优化完善公司制度和业务流程，建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，全面、系统、有效 的内控管理体系。坚持准确、公平、公正的原则，及时披露公司重大信息。 2024年公司将坚持“稳中求进，力争稳中快进”的指导思想，围绕公司的战略定位，扎实推进扎根上虞，面向各基 地，深度全产业链的战略布局，力争完成内部制订的中长期发展规划目标。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成
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