[年报]东方碳素(832175):2023年年度报告

时间：2024年04月16日 20:41:15 中财网

原标题:东方碳素:2023年年度报告

东方碳素 832175

平顶山东方碳素股份有限公司

年度报告

2023

公司年度大事记 公司年度大事记

2023年6月30日，东方碳素在北 交所上市，成为平顶山市首家上市的 民营企业。

2023年，公司获得发明专利2项， 实用新型专利9项，平顶山市重大科 技成果奖1项。

		2023年8月，平顶山东方碳素股 份有限公司博士后创新实践基地挂 牌。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 29 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 33 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 41 第九节 行业信息 .......................................................... 47 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 48 第十一节 财务会计报告 .................................................... 55 第十二节 备查文件目录 ................................................... 103


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。


本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。









释义

释义项目		释义
本公司、东方碳素	指	平顶山东方碳素股份有限公司
宝丰欣鑫	指	宝丰县欣鑫碳素材料有限公司，本公司全资子公司
主办券商、开源证券	指	开源证券股份有限公司
上年同期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
报告期、本报告期、本期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
焙烧	指	固体物料在高温不发生熔融的条件下进行的反应过 程，可以有氧化、热解、还原、卤化等，通常用于焙 烧无机化工和冶金工业
石墨化	指	利用热活化将热力学不稳定的碳原子实现由乱层结构 向石墨晶体结构的有序转化
等静压成型	指	石墨生产工艺环节中的产品成型方式
特种石墨	指	高强度、高密度、高纯度石墨制品（简称三高石墨）
石墨模具	指	石墨模具是一种广泛应用于各个领域的工业制造中的 模具，它的特性使得它成为一种理想的模具材料。石 墨模具具有高强度、高导热性、易加工、低成本等优 点，因此在许多行业中都得到了广泛的应用。
核石墨	指	核用石墨即核石墨，用于核工业方面的石墨材料。有 原子反应堆用中子减速剂、反射剂、生产同位素用的 热柱石墨、高温气冷堆用的球状石墨和块状石墨等等。
石墨热场	指	用来拉单晶硅的整套石墨加热系统
负极坩埚	指	一种用于负极材料提纯的石墨坩埚

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	东方碳素
证券代码	832175
公司中文全称	平顶山东方碳素股份有限公司
英文名称及缩写	Pingdingshan Oriental Carbon Co.,Ltd.
	Oriental carbon
法定代表人	杨遂运

二、 联系方式

董事会秘书姓名	裴广义
联系地址	平顶山市石龙区兴龙路19号
电话	0375-2526789
传真	0375-2535399
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.dongfangtansu.com
办公地址	平顶山市石龙区兴龙路19号
邮政编码	467045
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	上市公司年报
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	中国证券报 www.cs.com.cn 上海证券报 www.cnstock.com 证券时报 www.stcn.com
公司年度报告备置地	董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年6月30日
行业分类	制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石墨及其他非金属矿物 （C309）-石墨及碳素制品制造（C3091）
主要产品与服务项目	特种石墨新材料的生产、研发与销售
普通股总股本（股）	119,000,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为（杨遂运）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（杨遂运），一致行动人为（刘凤芹）

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91410400785096910B
注册地址	河南省平顶山市石龙区兴龙路19号
注册资本（元）	119,000,000

注册资本由87,000,000元变更为119,000,000元

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市黄浦区南京东路61号四楼
	签字会计师姓名	冯万奇、李福兴
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	开源证券
	办公地址	西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层
	保荐代表人姓名	程昌森、顾旭晨
	持续督导的期间	2023年6月30日 – 2026年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
营业收入	377,559,500.25	356,381,611.33	5.94%	324,798,210.47
毛利率%	33.42%	40.11%	-	27.12%
归属于上市公司股东的净利润	69,026,082.61	100,757,094.29	-31.49%	45,191,934.31
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	62,461,795.22	96,844,751.34	-35.50%	44,359,409.15
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	10.84%	26.39%	-	14.49%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	9.81%	25.37%	-	14.22%
基本每股收益	0.67	1.16	-42.24%	0.52

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上年 末增减%	2021年末
资产总计	1,203,569,648.65	622,262,639.10	93.42%	467,133,987.24
负债总计	348,309,481.77	204,548,363.38	70.28%	130,059,072.67
归属于上市公司股东的净资产	855,260,166.88	417,714,275.72	104.75%	337,074,914.57
归属于上市公司股东的每股净 资产	7.19	4.80	49.79%	3.87
资产负债率%（母公司）	29.07%	34.26%	-	27.89%
资产负债率%（合并）	28.94%	32.87%	-	27.84%
流动比率	2.31	2.09	10.53%	2.33
	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
利息保障倍数	11.06	56.01	-	26.65
经营活动产生的现金流量净额	-70,134,094.86	42,767,254.64	-263.99%	13,424,762.56
应收账款周转率	13.00	47.87	-	22.27
存货周转率	0.77	1.06	-	1.72
总资产增长率%	93.42%	33.21%	-	20.01%
营业收入增长率%	5.94%	9.72%	-	55.66%
净利润增长率%	-31.49%	122.95%	-	43.90%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

差异值如下：
	年度报告披露值	业绩快报披露值	差异值
营业收入	377,559,500.25	377,559,500.25	0
归属于上市公司股东的 净利润	69,026,082.61	66,849,296.93	2,176,785.68
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	62,461,795.22	60,295,161.53	2,166,633.69
基本每股收益	0.67	0.50	0.17
加权平均净资产收益 率%（扣非前）	10.84%	10.52%	0.32%
加权平均净资产收益 率%（扣非后）	9.81%	9.49%	0.32%
总资产	1,203,569,648.65	1,203,883,987.20	-314,338.55
归属于上市公司股东的 所有者权益	855,260,166.88	853,083,381.20	2,176,785.68
股本	119,000,000.00	119,000,000.00	0
归属于上市公司股东的 每股净资产	7.19	7.17	0.02
归属于上市公司股东的 每股净资产	7.19	7.17	0.02

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	82,759,239.22	105,434,189.04	81,264,997.43	108,101,074.56
归属于上市公司股东的净利润	14,414,851.98	31,301,699.08	12,068,808.67	11,240,722.88
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	11,543,743.42	27,427,183.97	11,200,770.27	12,290,097.56

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损 益	33,943.88	-56,497.54	-264,435.40	-
计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定 的标准享有、对公司损 益产生持续影响的政 府补助除外）	7,992,775.67	4,670,615.97	2,079,363.75	公司上市奖励、研 发补助、“专精特 新”小巨人奖补和 稳岗补贴
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-274,287.98	-9,350.65	-821,547.68	-
非经常性损益合计	7,752,431.57	4,604,767.78	993,380.67	-
所得税影响数	1,188,144.18	692,424.83	160,855.51	-
少数股东权益影响额 （税后）	0	0	0	-
非经常性损益净额	6,564,287.39	3,912,342.95	832,525.16	-

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司是以特种石墨研发、生产与销售为主营业务的高新技术企业。特种石墨广泛应用于光伏、新能 源、环保、冶金、化工、航空航天、核工业等领域，具有高强度、高密度、高纯度、耐高温、耐腐蚀、 导电导热、耐磨性好、易加工、自润滑等特点，是战略新兴产业不可替代的新型材料。 1.销售模式 报告期内公司特种石墨材料均采用直销模式，直接将产品销售给下游客户，公司具体销售流程如下： 客户订单 正式合同 产品发货 收款 客户签收 售后服务 记账并开票 公司主要由销售部负责市场开拓、产品销售和客户维护。销售人员通过电话、互联网和上门拜访等 方式获取订单，销售人员根据库存产品情况和生产出炉计划，与客户确认产品需求、交货期限、价格等 信息后，签订正式销售合同；公司对大部分客户采用先款后货的信用政策，对少部分大客户和上市公司 采用 60天账期的信用政策，公司收到货款后通知仓库发货，产品运输至客户指定地点后由其在签收回 执上进行签收确认，财务部根据出库明细和销售明细进行账务处理和开具发票，生产部和销售部共同为 客户提供售后服务。 2.采购模式 公司采购的主要原材料为生石油焦、生沥青焦、浸渍沥青、高温沥青和中温沥青，为保障公司原材 料供应的稳定性，公司与主要供应商建立了长期合作关系，采购渠道畅通。 公司主要采用备货与订单相结合的方式进行采购，根据客户订单的需求数量、产成品、原材料等库 存情况，同时结合长期对客户需求情况的预估来确定主要原材料的采购数量、品种，并由采购部向供应 商下达采购订单。 3.研发模式 公司形成了较为完善的研发体系。公司研发部拥有一支独立的研发团队，截至报告期期末，公司拥 有 56名研发人员，主要负责等静压特种石墨系列产品的研发以及生产工艺与模具设计等。公司始终践 行创新驱动发展战略，专注工艺革新与研发创新，每年投入研发经费数千万元，不断优化提高生产工艺、 装备和产品质量，在行业内淘汰了工艺流程中的浸渍环节，在焙烧环节把焙烧次数由3次压缩到1次， 大大减少了生产周期和成本，提高了产品品质和市场竞争力。 公司先后与湖南大学、清华大学深圳研究生院、中国矿业大学、中科院山西煤化所、河南城建学院 等科研院所建立深度研发、研学关系，并于 2023年 8月成立东方碳素博士后创新实践基地。目前，公 司正在开发“高性能浸金属炭石墨材料的制备与研发项目”和“燃料电池碳基复合双极板生产技术项目”， 积极拓展和储备高端特种石墨产品技术，为公司可持续发展奠定坚实基础。 4.盈利模式

公司主要从事特种石墨材料的研发、生产和销售，通过向石墨需求客户销售特种石墨材料，实现销 售收入，获取利润。同时，报告期内公司少量从事受托加工业务，主营业务收入主要来源于特种石墨材 料的销售。 报告期内，公司的商业模式没有变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	河南省企业技术中心 - 河南省热模压技术研究中心

1、2020年3月，河南省科技厅同意公司建设“河南省工程技术研究中心”，即“河南省热模压技术研究中心”，积极开展石墨热模压工艺研究；
2、2022年8月8日，工信部发布工业和信息化部第四批专精特新“小巨人”企业公示名单，东方碳素在该批公示名单之列；
3、2023年11月22日公司获批河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。公司的《高新技术企业证书》编号为GR202341000020。

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

2023年度，东方碳素在公司董事会的领导下，各项工作有序推进，公司在创新研发、项目建设、安 全环保生产、企业规范治理等方面取得了重大进步： 1、工艺创新情况 东方碳素通过“四位一体”的研发体系，经过数年的努力，通过升级现有制粉、配料和国内最高端 的等静压机成型系统，无需浸渍，压缩焙烧次数，由之前的多次焙烧改进为一次焙烧，将生产周期大幅 缩短，石墨产品生产成本也同步降低，这也是公司未来长期参与国内外特种石墨企业竞争的核心竞争力 之一。 报告期内，公司与中国科学院山西煤炭化学研究所、山东理工职业学院深度合作研究开发高性能浸 金属炭石墨材料制备技术项目，与哈尔滨电碳厂有限公司开展战略合作，共同研发“先进碳材料”研发 项目，以“产学研用合作、汇集创新资源、打造人才基地、搭建创新平台、推动产业发展”为主要手段， 紧紧围绕先进碳石墨材料、先进电机用电刷、特殊环境适应性机车滑板、替代进口机械用炭材料、高纯 石墨及特种石墨等先进碳材料的研发，将在未来形成一批具有自主知识产权的科技成果，共同推进成果 就地转化及产业化。 公司先进工艺生产的特种石墨产品已经出口到韩国、日本、土耳其等国际市场，公司成为国内领先 的拥有特种石墨新材料全产业链生产能力的企业。 2、项目建设情况 报告期内，公司科学统筹推进包括一期募投项目在内的年产3万吨特种高端石墨材料生产项目，该 项目总投资10.8亿元，占地175亩，新建7.5万平米工业厂房及6万平方10兆瓦屋顶光伏发电系统， 建设内容主要为煅烧系统、配料系统、成型系统、炭化系统、石墨化系统及机加工系统，配套辅助生产 设施等。产品广泛应用于高端模具、光伏、氢能源、航空航天、核能等领域。 炭化系统的车底式炭化炉是我公司拥有自主知识产权的设备，2019年7月首台试验炉在老厂区建成

投入试运行，已稳定运行四年，该技术获得科学技术成果鉴定（豫化工会（评）字【2022】第027号）。 该炉型与其它同类型焙烧炉相比更节能环保，炉内温度更加均匀，上下温差小，可以保证焙烧成品率和 制品品质的均匀性。 碳化系统、石墨化系统投产后可以有效解决公司现阶段大量产品委外焙烧、石墨化等产能不足的问 题，大大提高产品质量的可控性。 3、安全环保生产 报告期内，公司新投入配套重要的安全环保设施，创建了环保管理一体化平台，持续进行全员安全 环保大学习、大演练，深度提高了员工的安全和环保意识。同时，公司成功申报环境保护B级企业，有 利于公司可持续健康发展。 4、企业治理水平 报告期内，公司于2023年6月30日成功在北交所上市，公司严格按照上市公司的治理要求，全方 位提升公司管理层的资本市场合法合规运营意识，加强企业内控管理，充分发挥独立董事在公司治理方 面的重要作用。

(二) 行业情况
特种石墨行业作为新材料领域的重要组成部分，近年来呈现出显著的发展趋势。其下游包括锂电、 光伏、半导体、冶金、人造金刚石、电子、航天航空、军事工业、核工程等行业，特种石墨的特性决定 了它是一种消耗性材料，国内特种石墨材料生产企业的有望引来中长期战略发展机遇期。 特种石墨的需求高速增长主要来源于以下几个方面的原因： 1、光伏、新能源负极、半导体等行业快速发展带来的爆发性新增需求。 2、石墨材料作为一种耗材，有一定的使用寿命，使用一定时间后就需要更换，这个也是特种石墨 产品长期可持续发展的基石。 3、特种石墨行业的技术进步不断推动产品创新。例如，等静压特种石墨因其优异的物理和化学特 性，被广泛应用于多个领域。随着技术的不断进步，特种石墨的性能将进一步提升，应用范围也将进一 步拓宽。 4、由于部分国家对高端特种石墨进行技术封锁，国内特种石墨长期处于供给不足状态。这促使国 内企业加大研发投入，推动特种石墨的国产化进程，减少对进口的依赖。 5、特种石墨行业的企业规模普遍较小，但随着行业的发展，具备产业链一体化生产能力和规模效 应的企业将更具竞争力，行业集中度有望逐步提升。 6. 国家对新材料产业的大力支持，以及下游应用行业的快速发展，为特种石墨行业提供了良好的 政策环境和市场需求。近年来政府对太阳能政策的加强和锂离子电池行业需求的增加，都直接推动了特 种石墨市场的发展。 7. 随着全球市场的一体化及国内企业技术和管理经验的提升，国内特种石墨将走出国门参与世界 竞争。 特种石墨行业的发展趋势表现为市场需求的持续增长、技术创新、国产化替代、行业集中度提升、 环保和可持续发展的要求提高、政策支持和市场驱动、国际合作与竞争的加强，以及市场规模的扩大。 这些趋势共同推动特种石墨行业向着更高质量、更广泛应用和更环保可持续的方向发展。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	212,532,650.73	17.66%	19,942,405.93	3.20%	965.73%
应收票据	60,959,548.55	5.06%	63,308,894.03	10.17%	-3.71%
应收账款	51,928,854.00	4.31%	6,153,787.84	0.99%	743.85%
存货	386,741,820.45	32.13%	265,280,515.52	42.63%	45.79%
投资性房地产	0	0%	0	0%	0%
长期股权投资	0	0%	0	0%	0%
固定资产	157,154,196.28	13.06%	169,020,038.23	27.16%	-7.02%
在建工程	142,556,993.56	11.84%	20,354,440.48	3.27%	600.37%
无形资产	54,275,019.59	4.51%	14,890,257.25	2.39%	264.50%
商誉	0	0%	0	0%	0%
短期借款	185,281,305.41	15.39%	70,067,513.74	11.26%	164.43%
长期借款	5,008,402.78	0.42%	5,008,402.78	0.80%	0%
应收款项融资	10,958,818.58	0.91%	2,870,751.95	0.46%	281.74%
预付款项	13,875,326.15	1.15%	1,791,316.09	0.29%	674.59%
其他应收款	4,183,305.92	0.35%	31,014,251.36	4.98%	-86.51%
其他流动资产	26,427,003.93	2.20%	11,274,306.82	1.81%	134.40%
长期待摊费用	580,937.24	0.05%	-	-	-
递延所得税资 产	5,053,949.21	0.42%	2,744,883.60	0.44%	84.12%
其他非流动资 产	76,341,224.46	6.34%	13,616,790.00	2.19%	460.64%
应付票据	6,200,000.00	0.52%	-	-	-
应付账款	73,988,231.89	6.15%	39,892,595.52	6.41%	85.47%
合同负债	1,738,071.99	0.14%	3,373,113.18	0.54%	-48.47%
应付职工薪酬	6,661,442.08	0.55%	5,903,314.27	0.95%	12.84%
应交税费	6,778,152.67	0.56%	13,252,486.37	2.13%	-48.85%
其他应付款	334,593.90	0.03%	351,693.70	0.06%	-4.86%
其他流动负债	51,825,808.14	4.31%	59,081,877.06	9.49%	-12.28%
递延收益	9,215,955.34	0.77%	6,118,811.29	0.98%	50.62%
递延所得税负 债	1,277,517.57	0.11%	1,498,555.47	0.24%	-14.75%
股本	119,000,000	9.89%	87,000,000	13.98%	36.78%
资本公积	366,979,206.95	30.49%	30,273,909.02	4.87%	1,112.20%

资产负债项目重大变动原因：
1、本报告期，公司货币资金较上期增加965.73%，原因是公司于2023年6月30日在北交所上市，募集 资金增加所致。 2、应收账款较上期增加743.85%，原因是公司营业收入有一定的提升、上年期末应收账款科目基数较低 且本报告期部分优质客户享受公司60天账期所致。 3、存货较上期增加45.79%，原因一是为满足新建3万吨高端特种石墨项目中的焙烧车间和石墨化车间 试生产储备在产品,增加了前端工序产量，造成存货增加；二是委外加工量增加，造成存货增加较多； 三是 2023年 3月以后公司产品结构调整，不再生产中粗结构产品全部生产等静压产品，等静压产品单 位成本比中粗产品单位成本高的较多，造成存货增加。 4、在建工程较上期增加600.37%，原因一是募投项目大力建设中，采购设备尚未安装所致。 5、无形资产较上期增加264.50%，原因是公司新建3万吨高端特种石墨项目购买土地所致。 6、短期借款较上期增加164.43%，原因是建设募投项目占用自有资金较多，向银行贷款补充流动资金所 致。 7、应收款项融资较上期增加281.74%，原因是销售增加，收到银行承兑较多所致。 8、预付款项较上期增加674.59%，原因一是委外加工量增加，预付加工费增加；二是预付电费、燃气费 和预付原材料款项。 9、其他应收款较上期减少86.51%，原因是收回垫付土地款。 10、其他流动资产较上期增加134.40%，原因是新建3万吨高端特种石墨项目投入资金较多，待认证进 项税增加所致。 11、递延所得税资产较上期增加84.12%，原因是公司计提坏账准备和计提存货跌价准备所致。 12、其他非流动资产较上期增加460.64%，原因是新建3万吨高端特种石墨项目投入资金较多所致。 13、应付账款较上期增加85.47%，原因是新建3万吨高端特种石墨项目投入资金较多、质保金增加及设 备尚未安装完工供应商提前开具发票所致。 14、合同负债较上期减少48.47%，原因是预收货款减少所致。 15、应交税费较上期减少48.85%，原因是2022年末因疫情税款缓缴较多，2023年没税款缓缴政策所致。 16、递延收益较上期增加50.62%，原因是收到政府先进制造业奖补资金448万元所致。 17、股本较上期增加36.78%，原因是2023年6月30日在北交所上市，公开发行股票所致。 18、资本公积较上期增加1,112.20%，原因是公司报告期内在北交所上市，公开发行股票溢价所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析

(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	377,559,500.25	-	356,381,611.33	-	5.94%
营业成本	251,387,247.81	66.58%	213,429,199.29	59.89%	17.78%
毛利率	33.42%	-	40.11%	-	-
销售费用	3,943,196.20	1.04%	4,522,214.53	1.27%	-12.80%
管理费用	17,045,315.60	4.51%	13,962,877.27	3.92%	22.08%
研发费用	14,806,332.14	3.92%	11,032,070.71	3.10%	34.21%
财务费用	5,967,032.84	1.58%	1,153,563.72	0.32%	417.27%
信用减值损失	-1,114,412.88	-0.30%	24,731.92	0.01%	-4,605.97%
资产减值损失	-10,030,204.22	-2.66%	73,278.15	0.02%	-13,787.85%
其他收益	9,586,056.04	2.54%	4,756,628.52	1.33%	101.53%
投资收益	-	0%	-	0%	0%
公允价值变动 收益	-	0%	-	0%	0%
资产处置收益	33,943.88	0.01%	80.00	0%	42,329.85%
汇兑收益	-	0%	-	0%	0%
营业利润	78,765,960.93	20.86%	114,247,736.89	32.06%	-31.06%
营业外收入	5,201.60	0%	29,628.76	0.01%	-82.44%
营业外支出	279,489.58	0.07%	95,556.95	0.03%	192.48%
净利润	69,026,082.61	18.28%	100,757,094.29	28.27%	-31.49%
税金及附加	4,119,797.55	1.09%	2,888,667.51	0.81%	42.62%
利息费用	7,802,990.98	2.07%	2,075,690.79	0.58%	275.92%
利息收入	2,009,741.38	0.53%	572,169.83	0.16%	251.25%
利润总额	78,491,672.95	20.79%	114,181,808.70	32.04%	-31.26%
所得税费用	9,465,590.34	2.51%	13,424,714.41	3.77%	-29.49%

项目重大变动原因：

1、本报告期，公司营业成本增加 17.78%，原因是报告期内尤其是上半年生产产品所使用的库存原材料 价格较高所致。 2、管理费用增加22.08%，原因是本报告期募投项目开工建设，员工人数和人员工资增加所致。 3、研发费用增加34.21%，原因是公司加大研发资金投入所致。 4、财务费用增加417.27%，原因一是报告期内募投项目建设资金需求较多，公司增加了短期借款的数额 较多，贷款利息增加所致。 5、信用减值损失增加4,605.97%，原因是上期基数较小且应收账款增加计提111 万元坏账准备所致。 6、资产减值损失增加13,787.85%，原因是中粗产品销售价格下降，计提1208万元存货减值准备所致。 7、其他收益增加101.53%，原因是报告期内公司上市获得政府资金奖励。 8、资产处置收益增加42,329.85%，原因是本期处置资产收益3万元，上年资产处置收益80元，基数小 造成增幅变化较大。 9、营业利润减少31.06%，原因是产品生产成本增加，导致营业利润减少。 10、营业外收入减少82.44%，去年报废资产收益所致，本期没报废资产收益。 11、营业外支出增加192.48%，原因是本期捐增增加所致。 12、净利润减少31.49%，原因是产品生产成本增加，导致净利润减少。 13、税金及附加增加42.62%，原因是新建 3万吨高端特种石墨项目购买土地的土地使用税增加所致。 14、利息费用增加 275.92%，原因是报告期内募投项目建设资金需求较多，公司增加了短期借款的数额 较多，贷款利息所致。 15、利息收入增加251.25%，原因是公司于2023年6月30日在北交所上市，增资扩股建设募投项目， 募集资金较多产生的存款利息所致。

16、利润总额减少31.26%，原因是产品生产成本增加，导致营业利润减少。 17、所得税费用减少29.49%，原因是产品生产成本增加，导致营业利润减少，所得税减少。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	376,991,248.83	354,407,574.37	6.37%
其他业务收入	568,251.42	1,974,036.96	-71.21%
主营业务成本	250,666,994.50	210,853,553.17	18.88%
其他业务成本	720,253.31	2,575,646.12	-72.04%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减
特种石墨	377,023,585.20	250,833,964.79	33.47%	6.40%	18.97%	减少7.03个百 分点
受托加工	79,646.02	68,263.81	14.29%	-63.64%	254.83%	减少 46.18个 百分点
生碎、焙烧 碎	456,269.03	485,019.21	-6.30%	-	-	0%
合计	377,559,500.25	251,387,247.81	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境内	342,269,755.70	225,306,571.80	34.17%	3.26%	13.32%	减少 14.61个 百分点
境外	35,289,744.55	26,080,676.01	26.10%	41.68%	78.57%	减少 36.91个 百分点
合计	377,559,500.25	251,387,247.81	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
主营业务收入增加6.37%，主要原因是产品结构调整，中粗结构产品2023年3月底停产，全部生产 等静压产品，等静压产品销售占比增多所致。 其他业务收入减少71.21%，主要原因是2023年原材料价格逐渐下，石墨化焦价格较低，出售量减 少所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	浙江华熔科技有限公司	54,998,191.00	14.57%	否
2	韩国GTS有限公司	34,249,571.00	9.07%	否
3	湖南裕钧科技有限公司	19,105,390.00	5.06%	否
4	山东恒圣石墨科技有限公司	16,997,418.00	4.50%	否
5	宁波弘信新材料科技有限公司	15,032,283.00	3.98%	否
合计	140,382,853.00	37.18%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	陕西煤业化工集团神木天元化工有限 公司	57,866,061.50	19.12%	否
2	济宁联辉化工材料有限公司	45,756,939.00	15.12%	否
3	登封市丰实冶金材料有限公司	36,571,605.11	12.09%	否
4	葫芦岛市关东碳素有限责任公司	29,096,365.12	9.62%	否
5	青海卓达新材料科技有限公司	18,996,470.00	6.28%	否
合计	188,287,440.73	62.23%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-70,134,094.86	42,767,254.64	-263.99%
投资活动产生的现金流量净额	-225,702,633.34	-65,904,789.28	-242.47%
筹资活动产生的现金流量净额	476,439,112.21	7,103,774.94	6,606.84%

现金流量分析：
1、本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额减少263.99%，原因是公司报告期内开工建设三万吨高 端特种石墨募投项目，投入大量的资金，投入的自有资金大部分使用承兑支付，向银行借款补充流动资 金用于购买原材料、支付加工费导致现金流量净额减少。 2、投资活动产生的现金流量净额减少242.47%，原因是本期3万吨高端特种石墨项目开工建设，购建固 定资产及无形资产投入资金较大所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额增加6,606.84%，原因是公司成功在北交所上市，收到公开发行募集资 金净额3.7亿元所致。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
5、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

公 司 名 称	公 司 类 型	主 要 业 务	注册资本	总资产	净资产	主营业务收 入	主营业务利 润	净利润
宝 丰 县 欣 鑫 碳 素 材 料 有 限 公 司	控 股 子 公 司	石 墨 化 工 艺	15,000,000.00	46,764,491.31	26,797,239.38	33,648,539.23	5,583,930.45	2,515,533.61
平 顶 山 卓 辰 科 技 有 限 公	控 股 子 公 司	科 技 推 广 和 应 用 服 务 业	20,000,000.00	5,334,098.52	-68,501.48	0	0	-68,501.48
司

（未完）