[年报]东晶电子(002199):2023年年度报告
原标题:东晶电子:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年 04月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王皓、主管会计工作负责人胡静雯及会计机构负责人（会计主管人员）胡静雯声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 关于公司可能存在的重大风险与对策详见本报告“第三节、十一、（三）可能面对的风险”，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................ 25 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................... 38 第六节 重要事项 ................................................................................................................................ 39 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................ 46 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................... 52 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................ 53 第十节 财务报告 ................................................................................................................................ 54 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有公司法定代表人签名的 2023年年度报告。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
□是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）基本情况 公司主要从事石英晶体谐振器、振荡器等频控元器件的研发、生产和销售业务，公司所处行业属于电子元器件行业中的 石英晶体元器件子行业，证监会行业分类为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”，所属行业协会为“中国电子 元件行业协会压电晶体分会”，公司为分会的副理事长单位。 （二）应用前景及发展趋势 石英晶体元器件由于对温度敏感度较低，受温度变化造成的频率偏移影响较小，相对其他振荡元器件更为准确与稳定， 特别适用于对频率准确度要求较高的终端产品，在各类电子产品中得到了广泛应用。 石英晶体元器件的行业发展与电子信息产业的技术迭代、下游终端的产销结构调整息息相关。随着 5G网络、物联网的 逐渐普及，全球数字化进程的加速推进，人工智能浪潮的兴起，汽车电子产业的快速发展，催生了众多元器件下游应用 场景；与此同时，伴随各类电子终端逐渐向智能化、网联化、多功能化转变，单个终端所需应用的电子元器件数量相应 增加，也给石英晶体元器件行业带来更为广阔的市场空间。 1、消费电子终端 2023年，受逆全球化、地缘政治、通胀高企等复杂因素影响，以手机、计算机为代表的传统消费电子应用需求延续疲软 态势，导致上游元器件行业持续承压，但自下半年开始，部分市场已展现出一定企稳迹象。根据 IDC(International Data Corporation)《全球手机季度跟踪报告》数据显示，“2023年全球智能手机出货量同比下降 3.2%，降至 11.7亿部，这是 十年来最低的全年出货量，但下半年的增长巩固了 2024年的复苏预期，2023年第四季度出货量达到 3.261 亿台，同比增 长 8.5%。”此外，根据 Canalys发布的数据，“2023年全球个人电脑出货总量 2.47亿台，较 2022年下降 13%，然而第 四季度台式机和笔记本的总出货量增至 6530万台，同比增长 3%，结束了连续七个季度的同比下滑。” 尽管下游需求的 弱化态势尚未彻底扭转，传统消费电子终端存量市场规模依然庞大。随着电子产业链去库存化渐入尾声，在数字经济快 速发展的时代背景下，低碳化、数字化和智能化不断催生出新的终端应用，将刺激消费电子终端需求重回成长路径。 2、5G通信应用 5G技术的快速发展，带动新兴基础设施加速向社会各领域广泛渗透和融合赋能，给电子产业生态链的深层次合作创造大 量机遇。根据工信部数据，“截至 2023年末，我国累计建成 5G基站 337.7万个，具备千兆网络服务能力的端口达到 2302万个。”“5G行业应用已融入 71个国民经济大类，5G应用在工业、矿业、电力、港口、医疗等行业深入推广。” 在 5G网络布局初见成效的背景下，5G行业规模化应用的兴起将是未来 5G技术发展的关键，工业及物联网、云计算、 人工智能、自动驾驶、政企数字化转型等下游需求不断成长，是石英晶体元器件行业的重要增量方向。 3、汽车电子领域 在“双碳”目标和政策推动下，加之 5G基础设施、自动驾驶技术、产业链配套等逐步成熟完善，全球汽车“电动化、 智能化、网联化”趋势越来越明显，新能源汽车、智能汽车的渗透率逐渐提升，拉动汽车电子需求快速增长。汽车电子 作为石英晶体元器件的主要应用场景之一，涵盖如自动驾驶、智能座舱、引擎控制、车载导航、倒车雷达、安全气囊、 胎压检测、仪表时显等多个细分领域。在产业政策和技术发展的双向加持下，相关电子元器件将迎来高速增长机遇。根 据中汽协数据，2023年，我国新能源汽车产销分别完成 958.7万辆和 949.5万辆，同比增长 35.8%、37.9%，市场占有率 达到 31.6%。由于车规电子元器件相较传统应用其质量标准、性能要求更高，在带来高价值量的同时，也对上游元器件 厂商提出了更多技术变革挑战。 4、从“万物互联”到“万物智联” 物联网作为互联网的延伸和扩展，能够实现人与物、物与物之间的信息交换和通信，达到万物相连的效果。根据 IDC发 布的数据显示，“2023年中国物联网连接量超 66亿个，未来 5年复合增长率约 16.4%，将保持快速发展。”随着承载物 联网数字经济的通信基础传输网络向 5G、6G等方向发展，连接形式也将由“万物互联”走向“万物智联”，智能穿戴、 智能家居、智能音箱、智慧医疗、智慧交通等新兴应用的快速发展，推动社会生产和经济发展方式的深度变革。此外， 随着人工智能技术在全球范围内的飞速发展，新一轮科技产业革命已然引发。据 IDC预计，2024年中国市场上搭载 AI （人工智能）功能的终端设备将超 70%，AI终端占比将达 55%。人工智能将重构人类生产效率、交互方式等经济活动各 个环节，形成从宏观到微观各领域的智能化需求，加速电子产业基础设施和智能化硬件的推陈出新，有力拉动关键配套 设备及其上游元器件需求。 近年来，石英晶体元器件产品发展呈现如下主要特征： 1、小型化、片式化：随着下游各类电子产品以轻、薄、短、小为发展方向，石英晶体元器件产品同样须往小型化方向发 展；SMD式石英晶体元器件具有尺寸小、易贴装等片式化特点，适用于内部空间较小的电子产品，因此，SMD式产品 逐渐成为市场主流。 2、高精度、高稳定性、低功耗化：一方面，石英晶体元器件的精度和稳定性对下游产品的质量、性能以及后期维护成本 具有重要影响，石英晶体元器件的频率精度和稳定性要求将会向更高标准方向发展；另一方面，由于下游电子产品趋于 多功能化，将导致电子设备的耗电量急剧增加，为减少硬件能耗，延长电子设备续航时间，石英晶体元器件需要向低功 耗方向发展。 （三）周期性特点 作为电子信息产业的基础元器件，石英晶体元器件的下游应用领域十分广泛，多与国民经济生活的基础性产业相关，整 体需求相对稳定。 （四）行业政策情况 电子元器件行业为电子信息产业的基础，近年来，国家陆续出台了一系列对核心电子元器件产业的相关扶持政策，并将 电子元器件行业关键材料和技术攻关纳入国家“十四五”发展规划，为电子元器件产业发展创造良好的政策环境。 2019年，发改委发布《产业结构调整指导目录》（2019 年本），将“新型电子元器件（片式元器件、频率元器件、混合 集成电路、电力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等）制 造”列入鼓励类。 2021年，工信部印发的《基础电子元器件产业发展行动计划(2021—2023年)》指出，“电子元器件是支撑信息技术产业 发展的基石，也是保障产业链供应链安全稳定的关键”，并提出“到 2023年，优势产品竞争力进一步增强，产业链安全 供应水平显著提升，面向智能终端、5G、工业互联网等重要行业，推动基础电子元器件实现突破，增强关键材料、设备 仪器等供应链保障能力，提升产业链供应链的现代化水平”。同年，十三届全国人大四次会议通过的《中华人民共和国 国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》指出“培育壮大人工智能、大数据、区块链、云计算、 网络安全等新兴数字产业，提升通信设备、核心电子元器件、关键软件等产业水平。构建基于 5G的应用场景和产业生 态，在智能交通、智慧物流、智慧能源、智慧医疗等重点领域开展试点示范。鼓励企业开放搜索、电商、社交等数据， 发展第三方大数据服务产业。促进共享经济、平台经济健康发展。” 2022年，国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》，其中明确提出：“着力提升基础软硬件、核心电子元器件、关 键基础材料和生产装备的供给水平，强化关键产品自给保障能力。实施产业链强链补链行动，加强面向多元化应用场景 的技术融合和产品创新，提升产业链关键环节竞争力，完善 5G、集成电路、新能源汽车、人工智能、工业互联网等重点 产业供应链体系。” 2023年，工信部、财政部联合印发的《电子信息制造业 2023—2024年稳增长行动方案》指出，“电子信息制造业是国 民经济的战略性、基础性、先导性产业，规模总量大、产业链条长、涉及领域广，是稳定工业经济增长、维护国家政治 经济安全的重要领域（所指电子信息制造业包含计算机、通信和其他电子设备制造业以及锂离子电池、光伏及元器件制 造等相关领域）。”并提出“2023—2024年计算机、通信和其他电子设备制造业增加值平均增速 5%左右，电子信息制 造业规模以上企业营业收入突破 24万亿元。2024年，我国手机市场 5G手机出货量占比超过 85%，75英寸及以上彩色 电视机市场份额超过 25%，太阳能电池产量超过 450吉瓦，高端产品供给能力进一步提升，新增长点不断涌现；产业结 构持续优化，产业集群建设不断推进，形成上下游贯通发展、协同互促的良好局面。” 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式及业绩驱动因素未发生重大变化，具体情况如下： （一）主要业务情况 自成立以来，公司一直专业从事石英晶体元器件的研发、生产和销售，主要经营产品包括石英晶体谐振器、振荡器等晶 振产品。石英晶体元器件作为各类电子产品的重要组件之一，广泛应用于通讯、资讯、汽车电子、移动互联网、工业控 制、家用电器、智能安防和航天军工等众多领域。 公司主要产品及其用途如下表所示：
公司深耕主业 20余年，是国内石英晶体元器件行业的先行与引领者，也是国内最具规模的石英晶体元器件制造商之一， 公司的综合实力、产能产量和销售规模稳居国内同行业前列，曾连续十年被评为中国电子元器件百强企业。作为中国电 子行业知名品牌，公司产品品种规格齐全，应用领域广泛，在技术研发和品质管控方面具有较强优势。多年来，公司持 续投入研发及创新，拥有数十项自主核心知识产权。公司坚持推进客户结构和产品结构优化调整，积极稳妥应对各种不 利因素，科学组织生产经营，放眼全球市场，致力于成为全球领先的石英晶体供应商。全资子公司东晶金华是国家级专 精特新“小巨人”企业。 （三）主要经营模式 1、采购模式 石英晶体元器件的原材料主要包括外壳（DIP）/上盖（SMD）、晶片、基座等，除一部分自产自用的晶片以外，公司主 要通过外购方式取得其他原材料。公司已经建立了较为完善的供应商管理体系和采购控制流程，对供货能力和材料品质 进行综合评审，并进行多家选择、比价采购。同时，公司会依据实际需求和市场情况，合理安排采购计划，确保原材料 采购能够在保证适量储备的基础上，充分覆盖公司订单及其他生产计划。经过多年的业务积累，公司与大部分供应商已 经建立了长期稳定的合作关系，原材料供应具有较充分的保障。 2、生产模式 公司采取订单驱动的模式，按照客户订单要求组织生产。业务部门接受客户订购意向后，会同技术部门、生产部门确定 生产技术方案及交货期，业务部门将相关信息反馈给客户，经客户确认并签订订单后，向各车间下发生产计划，由各车 间组织生产。公司已分别建有 SMD车间、DIP车间、晶片车间、检测车间、包装车间以及智能制造车间等，根据产品规 格品类及车间功能的差别，对不同产品进行独立分区生产、封测，已经具备同时独立生产多规格、多品类电子元器件的 生产工艺和能力。 3、销售模式 公司对自有品牌或通用性强的产品，采用直销方式和中间商销售并重的模式。直销客户一般为电子产品终端生产厂家， 在客户新产品设计阶段，公司可向客户提供石英晶振与应用线路的匹配测试，使石英晶振在线路中形成最佳匹配，产品 经客户鉴定认可后按单供应。中间商通常不从事石英晶体元器件的生产，但由于其多年的专业销售积累了大量的客户资 源，能够集合多家终端客户的需求向专业生产厂商下订单。在销售收入的确认上，公司与中间商是卖断的关系，产品按 合同约定发售给中间商后，中间商再将产品销售给终端客户。 （四）业绩驱动因素 公司多年来专注于石英晶体元器件的研发、生产及销售，在产品研发、生产制造、质量控制、客户服务等方面积累了丰 富的经验。公司着力引进和培养高端技术人才，加大对技术研发的投入，能够快速响应为客户提供定制化产品与服务方 案。同时，公司密切关注行业发展趋势变化，引进符合公司发展需要的高精密度、高稳定性的自动化生产设备，对关键 制程的核心设备和工艺进行改造和升级，持续提升产品的核心竞争力。此外，公司拥有严格的质量控制体系和品质管控 措施，为客户提供高质量的服务方案，并已与国内外众多知名终端厂商、贸易代理商建立了长期稳定的业务合作关系。 三、核心竞争力分析 公司作为国内石英晶体元器件行业的主要厂商，具有较强的综合实力和独到的竞争优势，主要表现为： （一）领先的研发实力 公司始终坚持以市场为导向的研发策略，根据行业需求确立研发目标、实施研发任务。经过多年的培育与发展，公司已 拥有一支高素质、经验丰富的技术研发团队，始终注重自主创新和产品改良，为公司产品转型升级奠定了扎实基础。伴 随电子信息产业的快速发展，终端电子产品的小型化、多功能化、高精确性标准日益提高，公司积极开展具有高附加值 的微型化产品研发工作，持续加快技术成果转化与落地。报告期内公司子公司新增发明专利 5项、实用新型专利 1项。 截至报告期末，公司及子公司共拥有专利权 88项，其中发明专利 13项，实用新型专利 75项。 （二）居前的规模优势 公司是国内石英晶体元器件行业的先行与引领者，是为全球通信、资讯、网络、汽车电子和家用电器等众多领域终端产 品提供优质电子元器件的专业制造商。公司顺应电子行业小型化发展趋势，持续推进各项生产工艺流程的改良工作，全 面提高生产能力与管理效率，同时公司在浙江金华、安徽黄山两地建立了完备的生产制造基地，拥有各类自动化生产线 80余条，已具备年产各类电子元器件 20亿只的能力，公司的生产规模、设备自动化程度、技术水平位列国内同行业前 列。截至报告期末，公司自主设计建设的 5G+智能工厂已逐步投产，同时运用 5G技术、自动化控制、超融合等先进技 术，实现了多对多的柔性化生产管理，有效的提升了公司生产管控的自动化、数字化和智能化水平。 （三）良好的产品品质 良好的产品质量是企业可持续发展的基石，公司始终追求卓越的产品品质。多年来，公司通过与国内外电子行业大型厂 商的长期业务合作，积累了丰富的生产管理经验；同时，公司不断引进生产管理、技术研发和品质管控等方面的优秀人 才，通过贯彻先进的管理理念、加强原材料进货检验、完善质检作业流程等方式，全面提升运营管理和品质管控水平， 确保公司产品质量长期保持在行业领先水平。公司严格执行电子产业相关的国家标准、行业标准，已经通过 ISO-9001、 ISO-14001、ISO-45001、QC-080000、IATF-16949等体系认证以及 AEC-Q200车规级被动元器件可靠性验证。截至报告 期末，公司产品已在高通、紫光展锐、恒玄科技、矽昌通信、物奇微、爱科微等电子行业平台上完成导入认证。 （四）优质的客户资源 公司专注主营业务领域 20余年，始终坚持以市场需求为导向，以服务客户为中心，致力于为客户提供最优质的产品和最 专业的服务，树立了良好的品牌形象。经过不懈深耕和长期积累，公司已拥有一批优质的国内外终端客户，例如索尼、 佳能、松下、三星、海康威视、大华、海信、长虹、欧智通、共进、烽火、安克、比亚迪、零跑等，公司和下游客户已 建立了广泛的合作关系，同时公司对客户的需求有着深刻理解，能够迅速响应客户需求并提供相应服务。在国际市场上， ECEC品牌同样享有较高的美誉度，产品主要出口中国台湾、香港及东亚国家。 报告期内，公司未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞 争力受到严重影响的情形。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，全球政治、经济形势依然严峻，国内外电子市场整体需求持续放缓，受终端需求不足、产业链持续去库存以及 供需不平衡等因素影响，导致公司所处电子元器件行业市场竞争激烈。面对复杂多变的外部环境，公司始终保持长期发 展战略定力，坚持以市场需求为导向，以服务客户为中心，加强内部运营管理，推进各项工作提质增效，努力实现各项 业务的平稳有序开展。 （一）公司主要经营情况 1、市场开拓方面 报告期内，公司紧跟行业发展趋势，优化调整客户结构，深入研究下游业态动向，主动寻求与 5G通信、物联网、汽车 电子等领域客户的需求对接，积极参与国内外电子行业展会和交流活动，提升公司的硬实力与品牌形象，吸引更多潜在 客户的关注。此外，公司也通过探索线上销售的方式，利用大型行业平台、在线商城等渠道广泛拓展市场，提高品牌曝 光度。2023年度，公司持续加强营销团队建设，通过完善制度建设、加大奖惩机制、提升内外部沟通效率等方式多措并 举，有效提升业务团队的凝聚力、执行力和专业能力。 2、技术研发方面 报告期内，公司的研发工作始终立足于实际，着眼于未来，坚持面向客户、面向市场和面向未来。公司紧盯行业发展趋 势，立足自主研发，加强原始创新，努力保持技术研发的先发优势。持续加强与专业院校的产学研合作，共同开展技术 研发和成果转化，积极推进 5G通信、物联网、汽车电子等应用场景的融合与创新，始终坚持高稳定性、高精度和高可 靠性的产品研发与量产。同时，公司积极引进和培育高素质人才，打造稳定的技术研发团队，持续提升企业的技术创新 能力。报告期内，公司实现新规格产品 MF3215/OSC2520/DXO7050-3225的开发与量产，多款产品通过 AEC-Q200车规 级被动元器件的可靠性验证。报告期内，全资子公司东晶金华被浙江省科学技术厅评为“浙江省东晶电子元器件企业研 究院”。 3、生产管理方面 报告期内，公司围绕年度经营目标，强化组织安排，统筹平衡资源，实行精益化管理，确保产品供应稳定。2023年，公 司持续推进工艺优化、技术升级等多方面优化举措，推动产品的结构化改良与升级。随着“5G+智能工厂”的逐步投产， 从原料采购到产品出厂，各个生产环节中的人工干预减少，库存积压有效缓解，生产效率和产品品质进一步得到提升。 与此同时，公司持续完善供应链管理流程，制定了明确的供应商稽核计划和标准，通过有效的稽核工作，保障原材料品 质以及原料供应的稳定性。报告期内，东晶金华先后获授“2023年度金华市绿色工厂”、“2023年度智能制造优秀场景” 等荣誉称号。 4、品质控制方面 报告期内，公司继续以“不弃细节、快速反应、精益求精”的核心价值观，推行全面质量管理。公司不断完善质量管理 体系和风险管控体系，推动全员质量管理意识和能力建设。公司严格执行各项质量检测与监控流程，在采购、生产、仓 储、交付等所有运营过程中实施严格的标准与风险预防管理，确保产品完全符合行业标准和客户要求。此外，公司建立 了质量追溯体系，对产品的生产过程和质量信息进行追溯和记录，并通过有效的客户反馈渠道，及时收集并处理客户对 产品的意见和建议，持续改进产品质量和服务水平。报告期内，公司通过了 ISO-9001、ISO-14001、ISO-45001、QC- 080000、IATF-16949等管理体系的复审工作，多款产品通过 AEC-Q200车规级被动元器件的可靠性验证。 （二）经营财务情况分析 报告期内，公司实现营业收入 17,324.25万元，较上年同期下降 4.19%；实现归属于上市公司股东的净利润-6,659.56万元， 较上年同期上升 3.64%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-7,274.62万元，较上年同期上升 2.07%。 报告期末，公司总资产为 51,722.83万元，较上年同期下降 6.29%；归属于上市公司股东的净资产为 30,170.20万元，较 上年同期下降 17.65%。 报告期内，公司经营业绩变动的主要原因系报告期内下游终端需求不足、产业链持续去库存以及行业供需变化等因素导 致行业竞争加剧，公司主要产品的销售单价较上年同期下降。同时，根据《企业会计准则第 1号—存货》等相关规定， 2023年度公司计提资产减值准备 3,133.45万元。报告期内，非经常性损益对净利润的影响金额 615.06万元。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
不适用 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 2023年 12月，东晶金华设立孙公司珠海东晶，其中东晶金华持股 100.00%，对珠海东晶拥有实质控制权，故珠海东晶自 设立之日起纳入本公司合并范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
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