福建高速(600033):华兴会计师事务所关于福建发展高速公路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
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时间：2024年04月17日 18:10:54 中财网 |
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原标题:
福建高速:华兴会计师事务所关于福建发展高速公路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
关于福建发展高速公路股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建发展高速公路股份有限公司
审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0591-87852574
附表 2
关于福建发展高速公路股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占
用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上市
公司的关联关
系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2023年期
初占用资
金余额 | 2023年度
占用累计
发生金额
(不含利
息) | 2023年度
占用资金
的利息(如
有) | 2023年度
偿还累计
发生金额 | 2023年期
末占用资
金余额 | 占用形成
原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其
附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往
来 | 资金往来方
名称 | 往来方与上市
公司的关系 | 上市公司
核算的会 | 2023年期
初往来资 | 2023年度
往来累计 | 2023年度
往来资金 | 2023年度
偿还累计 | 2023年期
末往来资 | 往来形成
原因 | 往来性质 |
| | | | 计科目 | 金余额 | 发生金额
（不含利
息） | 的利息
（如有） | 发生金额 | 金余额 | | |
| 控股股东、实际
控制人及其附属
企业 | 福建省高速公
路经营开发有
限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 246.67 | 572.14 | | 652.50 | 166.30 | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建省高速公
路驿佳购有限
公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 32.76 | | 2.66 | 30.09 | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建省高速公
路文化传媒有
限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 62.28 | 56.03 | | 71.95 | 46.36 | 广告经营
权 | 经营性往
来 |
| | 福建省高速公
路文化传媒有
限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 36.50 | | 2.97 | 33.54 | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建高速中油
有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 10.26 | 212.16 | | 207.14 | 15.27 | 服务区加
油站出租
收入 | 经营性往
来 |
| | 福建高速石化
有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 40.91 | 163.66 | | 99.56 | 105.01 | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建高速服务
区管理有限公
司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 63.13 | | 5.13 | 58.00 | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建省厦门高
速公路管理有
限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 13.96 | | 13.96 | | 停车场租
赁 | 经营性往
来 |
| | 福建省厦门高
速公路管理有
限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 76.00 | | 76.00 | | 绿化养护 | 经营性往
来 |
| | 宁德市高速公
路养护工程有
限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 4.00 | | 4.00 | | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建省闽通创
信网络科技有
限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 0.60 | 19.49 | | 20.09 | | 通信基站
场地出租
收入 | 经营性往
来 |
| | 福建交通一卡
通有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 41.35 | | 41.35 | | 管道及机
柜出租收
入 | 经营性往
来 |
| | 福建高速中化
石油有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 46.48 | 121.22 | | 141.16 | 26.54 | 加油站租
赁费收
入、水电
费收入 | 经营性往
来 |
| | 福建省高速公
路产业股权投
资有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 28.48 | 82.22 | | 69.70 | 41.01 | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建省高速能
源发展有限公
司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | 105.89 | 159.01 | | 139.39 | 125.51 | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福建省宁德高
速公路有限公
司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 9.00 | | 9.00 | | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 宁德高速公路
经营开发有限
公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 3.00 | | 3.00 | | 房屋租赁 | 经营性往
来 |
| | 福州平潭海峡
大桥有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 11.15 | | | 11.15 | 路段管理 | 经营性往
来 |
| | 福州渔平高速
公路有限责任
公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 298.77 | | | 298.77 | 路段管理 | 经营性往
来 |
| | 福建交通一卡
通有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 其他应收
款 | | 27.44 | | 27.44 | | 管道及机
柜出租收
入 | 经营性往
来 |
| | 福州平潭海峡
大桥有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 其他应收
款 | 13.42 | | | 13.42 | | 路段管理 | 经营性往
来 |
| | 福州渔平高速
公路有限责任
公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 其他应收
款 | 254.91 | | | 254.91 | | 路段管理 | 经营性往
来 |
| | 福建高速中化
石油有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 预付款项 | 0.33 | 2.38 | | 2.26 | 0.45 | 车辆油料
支出 | 经营性往
来 |
| 上市公司的子公
司及其附属企业 | 福建罗宁高速
公路有限公司 | 上市公司的附
属企业 | 其他应收
款 | 10,000.00 | | | | 10,000.00 | 注1 | 非经营性
往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方及其
附属企业 | | | | | | | | | | |
| 总计 | / | / | / | 10,810.23 | 2,005.37 | | 1,857.59 | 10,958.01 | / | / |
注1：原罗宁高速公路项目由福建省高速公路集团有限公司向国家开发银行借款8亿元，本公司收购福建罗宁高速公路有限公司时该项借款转为本公司
向国家开发银行借入的长期借款及本公司长期应收福建罗宁高速公路有限公司款项。截止2023年12月31日，福建罗宁高速公路有限公司累计已还款7
亿元，年末长期应收款应收福建罗宁高速公路有限公司余额为1亿元。
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