中南文化(002445):2023年财务决算报告

时间:2024年04月17日 18:51:53 中财网
原标题:中南文化:2023年财务决算报告

中南红文化集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、公司财务报告的审计情况
2023年度,公司财务报告按照企业会计准则的规定编制,公司财务报表已经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见审计报告(利安达审字[2024] 第0097号)。

二、2023年末财务状况
(一)资产构成及变动情况
单位:万元

项 目2023年末2022年末变动幅度
流动资产:   
货币资金6,569.1617,910.60-63.32%
交易性金融资产92,624.4895,530.19-3.04%
应收票据7,963.067,572.335.16%
应收账款31,016.0525,044.9623.84%
应收款项融资4,523.952,057.90119.83%
预付款项4,026.624,405.74-8.61%
其他应收款1,712.09972.9475.97%
存货33,724.6819,577.5672.26%
其他流动资产1,296.82620.10109.13%
流动资产合计183,456.90173,692.305.62%
非流动资产:   
长期股权投资3,044.683,603.01-15.50%
其他非流动金融资产35,771.9648,687.03-26.53%
投资性房地产3,850.554,218.46-8.72%
固定资产29,289.3026,760.199.45%
在建工程924.69396.13133.43%
使用权资产25.70102.78-75.00%
无形资产5,001.415,132.19-2.55%
长期待摊费用39.0923.2468.20%
递延所得税资产3,337.855,455.63-38.82%
非流动资产合计81,285.2294,378.66-13.87%
资产总计264,742.12268,070.96-1.24%
注:因金额四舍五入可能导致部分汇总和对比数据存在尾数差异
重要变动说明:
1、 货币资金期末余额6,569.16万元,同比减少11,341.44万元,下降63.32%,主要为本年归还江阴澄邦企业管理发展中心(有限合伙)镇江新利拓担保案件保证金导致; 2、 应收款项融资期末余额4,523.95万元,同比增加2,466.05万元,增长119.83%,主要为本年销售回款收到银行承兑汇票增加导致;
3、 其他应收款期末余额1,712.09万元,同比增加739.15万元,增长75.97%,主要为销售订单增长导致履约、投标保证金增加。

4、 存货期末余额为33,724.68万元,同比增加14,147.12万元,增长72.26%,主要为销售订单增长导致原材料、在产品和库存商品增加;
5、 其他流动资产期末余额1,296.82万元,同比增加676.72万元,增长109.13%,主要为本年新建光伏电站项目导致增值税留抵税额增加;
6、 在建工程期末余额924.69万元,同比增加528.56万元,增长133.43%,主要为本年新建光伏电站项目导致;
7、 使用权资产期末余额25.70万元,同比减少77.09万元,下降75.00%,主要为本年计提折旧导致; 8、 长期待摊费用期末余额39.09万元,同比增加15.85万元,增长68.20%,主要为本年新增房屋装修费导致;
9、 递延所得税资产期末余额3,337.85万元,同比减少2,117.78万元,下降38.82%,主要为确认的可抵扣暂时性差异减少导致。

(二)债务构成及变动情况
单位:万元

项 目2023年末2022年末变动幅度
流动负债:   
应付票据886.65 不适用
应付账款9,014.645,809.0555.18%
预收款项484.68484.68-
合同负债13,772.523,352.10310.86%
应付职工薪酬2,946.222,092.7340.78%
应交税费341.051,719.68-80.17%
其他应付款4,652.5026,416.96-82.39%
一年内到期的非流动负债177.2382.65114.43%
其他流动负债7,453.594,769.8056.27%
流动负债合计39,729.0744,727.64-11.18%
非流动负债:   
长期借款1,448.25 不适用
租赁负债 21.54-100.00%
预计负债591.3223,077.26-97.44%
递延所得税负债3,337.855,455.63-38.82%
非流动负债合计5,377.4228,554.43-81.17%
负债合计45,106.4973,282.07-38.45%
重要变动说明:
1、 应付票据期末余额886.65万元,主要为本年公司新增开具的银行承兑汇票; 2、 应付账款期末余额9,014.64万元,同比增加3,205.59万元,增长55.18%,主要为本年销售订单增长导致生产采购增加;
3、 合同负债期末余额13,772.52万元,同比增加10,420.42万元,增长310.86%,主要为本年销售订单增长导致客户预付款的增加;
4、 应付职工薪酬期末余额2,946.22万元,同比增加853.49万元,增长40.78%,主要为本年销售绩效和在职员工增加导致;
5、 应交税费期末余额341.05万元,同比减少1,378.63万元,下降80.17%,主要为期末应交增值税及附加税费减少导致;
6、 其他应付款期末余额4,652.50万元,同比减少21,764.46万元,下降82.39%,主要为归还江阴澄邦企业管理发展中心(有限合伙)镇江新利拓担保案件保证金导致; 7、 一年内到期的非流动负债期末余额177.23万元,同比增加94.58万元,增长114.43%,主要为一年内到期的长期借款增加导致;
8、 其他流动负债期末余额7,453.59万元,同比增加2,683.79万元,增长56.27%,主要为不符合终止确认的应收票据和待转销项税额增加导致;
9、 长期借款期末余额1,448.25万元,主要为光伏板块新增银行长期借款导致; 10、 预计负债期末余额591.32万元,同比减少22,485.94万元,下降97.44%,主要为镇江新利拓担保案件结案导致;
11、 递延所得税负债期末余额3,337.85万元,同比减少2,117.78万元,下降38.82%,主要为其他非流动金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异减少导致。

(三)股东权益构成及变动情况
单位:万元

项 目2023年末2022年末变动幅度
股本239,166.83239,166.83-
资本公积223,701.15213,984.644.54%
其他综合收益79.5379.53-
专项储备358.70246.8245.33%
盈余公积3,771.403,771.40-
未分配利润-251,547.49-264,418.774.87%
归属于母公司股东权益合计215,530.12192,830.4511.77%
少数股东权益4,105.511,958.44109.63%
股东权益合计219,635.63194,788.8912.76%
重要变动说明:
1、 资本公积期末余额223,701.15万元,同比增加9,716.51万元,增长4.54%,主要为本年股东代为清偿镇江新利拓担保案件损失导致。

2、 专项储备期末余额358.70万元,同比增加111.88万元,增长45.33%,主要为本年计提的安全生产费用导致。

三、2023年度公司经营状况
单位:万元

项目2023年度2022年度变动幅度
营业收入72,103.3765,610.579.90%
营业成本53,651.6053,609.600.08%
税金及附加908.13998.69-9.07%
销售费用4,524.422,412.3487.55%
管理费用3,905.072,623.7748.83%
研发费用2,463.982,198.6312.07%
财务费用-501.54-506.280.94%
其他收益528.5992.57471.02%
投资收益(损失以“-”号填列)1,589.734,062.66-60.87%
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-8,177.42-7,574.51-7.96%
信用减值损失(损失以“-”号填列)452.101,866.02-75.77%
资产减值损失(损失以“-”号填列)-540.77-507.42-6.57%
资产处置收益(损失以“-”号填列)-49.72-52.976.14%
营业外收入12,357.10941.961211.85%
营业外支出390.46328.9518.70%
所得税费用0.23-0.03866.67%
净利润12,920.632,773.21365.91%
注:因金额四舍五入可能导致部分汇总和对比数据存在尾数差异
重要变动说明:
1、 营业收入本年发生额72,103.37万元,较去年增加6,492.80万元,增长9.90%,主要为机械制造板块业务订单增加,销售收入稳步增长所致;
2、 销售费用本年发生额4,524.42万元,较去年增加2,112.08万元,增长87.55%,主要为本期销售绩效、渠道推广费增加所致;
3、 管理费用本年发生额3,905.07万元,较去年增加1,281.30万元,增长48.83%,主要为本年支付镇江新利拓诉讼案件律师代理费和职工薪酬增加所致;
4、 其他收益本年发生额528.59万元,较去年增加436.02万元,增长471.02%,主要为本年享受先进制造业增值税加计抵减政策所致。

5、 投资收益本年发生额1,589.73万元,较去年减少2,472.93万元,下降60.87%,主要为处置其他6、 公允价值变动收益本年发生额-8,177.42万元,主要为本年持有的极米科技股票公允价值变动损失; 7、 信用减值损失本年发生额452.10万元,主要为本年收回应收账款而转回的减值准备; 8、 营业外收入本年发生额12,357.10万元,主要为本年镇江新利拓违规担保案件结案转回的预计负债; 四、2023年度现金流量情况
单位:万元

项 目2023年度2022年度变动幅度
经营活动现金流入69,383.2350,187.6638.25%
经营活动现金流出66,062.4045,469.3545.29%
经营活动产生的现金流量净额3,320.834,718.31-29.62%
投资活动现金流入320,008.08316,456.251.12%
投资活动现金流出317,507.66341,817.89-7.11%
投资活动产生的现金流量净额2,500.42-25,361.64109.86%
筹资活动现金流入16,288.741,960.00731.06%
筹资活动现金流出34,933.9189.3538997.83%
筹资活动产生的现金流量净额-18,645.171,870.65-1096.72%
汇率变动对现金及现金等价物的影响74.835.731205.93%
现金及现金等价物净增加额-12,749.09-18,766.9532.07%
注:因金额四舍五入可能导致部分汇总和对比数据存在尾数差异
重要变动说明:
1、 本年经营活动产生的现金流量净额3,320.83万元,较去年减少1,397.48万元,下降29.62%,主要为存货增加所致;
2、 本年投资活动产生的现金流量净额2,500.42万元,较去年增加27,862.06万元,增长109.86%,主要为本年银行理财净投资较去年大幅减少所致;
3、 本年筹资活动产生的现金流量净额-18,645.17万元,较去年减少20,515.82万元,下降1096.72%,主要为归还江阴澄邦企业管理发展中心(有限合伙)镇江新利拓担保案件保证金所致。

五、2023年度主要财务指标

项目2023年度2022年度增减幅度
流动比率(倍)4.623.88-
速动比率(倍)3.633.33-
资产负债比率17.04%27.34%下降10.3个百分点
应收账款周转率(次数)2.222.35-5.53%
存货周转率(次数)1.611.572.55%
基本每股收益0.050.01400.00%
稀释每股收益0.050.01400.00%
加权平均净资产收益率6.36%1.45%上升4.91个百分点
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率3.78%3.34%上升0.44个百分点
每股经营性活动产生的现金流量净额0.01390.0197-29.44%
项目2023年度2022年度增减幅度
归属于上市公司股东的每股净资产0.90120.806311.77%

中南红文化集团股份有限公司董事会
2024年4月18日


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