露笑科技(002617):年度募集资金使用鉴证报告
露笑科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011006613号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 露笑科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 露笑科技股份有限公司2023年度募集资金存 二、 1-9 放与使用情况的专项报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011006613号 露笑科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的露笑科技股份有限公司（以下简称露笑科技公 司）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 露笑科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指 引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对露笑科技公司募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对露笑科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，露笑科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照 中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了露笑科技公司2023年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供露笑科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为露笑科技公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 张晓义 中国·北京 中国注册会计师： 陈鑫生 二〇二四年四月十七日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 露笑科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、 募集资金基本情况 （一）2019年度非公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕849号文核准，本公司由主承销商华安证券股份有限公司采用非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）股票37,123,594.00股，发行价为每股人民币4.45元。截至2019年8月20日，本公司共募集资金人民币 165,199,993.30元，扣除发行费用 13,637,123.59元后，募集资金净额为151,562,869.71元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2019）第330ZC0093号《验资报告》验证。 截至2021年12月31日，本公司累计投入募投项目137,562,869.71元。2022年9月30日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，对募投项目“宁津旭良光伏科技有限公司3.5兆瓦分布式光伏发电项目”进行终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。截至2023年12月31日，本公司募集资金账户均已销户，余额已全部划出补充流动资金。 （二）2020年度非公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕3554号文核准，本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）股票93,002,892.00股，每股发行价为人民币6.91元，共募集资金人民币642,649,983.72元，扣除保荐承销费15,000,000.00元后，扣减其余发行费用人民币12,427,538.61元后，实际募集资金净额为615,222,445.11元。截至2021年12月3日止，募集资金615,222,445.11元已全部存入本公司在中国银行股份有限公司诸暨支行开立账号为405248430008的募集资金专户。上述募集资金到位情况已由致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年2月4日审验并出具致同验字（2021）第332C000053号《验资报告》验证。 截至2021年12月31日，本公司累计投入募投项目324,295,000.00元。2022年9月30日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，对募投项目“新建碳化硅衬底片产业化项目”、“碳化硅研发中心项目”进行终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。截至2023年12月31日，公司募集资金账户均已销户，余额已全部划出补充流动资金。 （三）2021年度非公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1132号文核准，并经深圳证券交易所同意，2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
关于上述募集资金专户，公司与各方于2019年8月签订了两份募集资金监管协议如下： （1）2019年8月公司已和保荐机构华安证券股份有限公司与中国银行股份有限公司诸暨支行签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 （2）2019年8月公司已和宁津旭良光伏科技有限公司、保荐机构华安证券股份有限公司与中国银行股份有限公司诸暨支行签订《募集资金四方监管协议》。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。 2021年11月，华安证券股份有限公司关于2019年9月发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易项目的持续督导期间已届满，但相关募集资金尚未使用完毕。2021年3月，公司实施完成了2020年度非公开发行股票事宜，此次非公开发行股票的保荐机构及持续督导机构为国泰君安证券股份有限公司。 鉴此，2021年11月公司与国泰君安证券股份有限公司、中国银行股份有限公司诸暨支2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
截至2023年12月31日，本公司已终止2019年度发行股份购买资产并募集配套资金的募集配套资金投资项目“宁津旭良光伏科技有限公司3.5兆瓦分布式光伏发电项目”，募集资金账户剩余金额已全部划出补充流动资金。 （二）2020年度非公开发行股票募集资金 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《露笑科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。 根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司第五届董事会第一次会议审议通过了《关于设立募集资金专户并签订监管协议的议案》，并设立了募集资金专项账户，具体情况如下：
关于上述募集资金专户，公司及全资子公司浙江露笑碳硅晶体有限公司与各方签订了六份募集资金监管协议如下： （1）2021年2月，公司已和保荐机构国泰君安证券股份有限公司、中国银行股份有限2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
截至2023年12月31日，本公司已终止2020年非公开发行股票募投项目“新建碳化硅衬底片产业化项目”和“碳化硅研发中心项目”，募集资金账户剩余金额已全部划出补充流动资金。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
关于上述募集资金专户，公司及控股子公司合肥露笑半导体材料有限公司与各方签订了六份募集资金监管协议，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。监管协议具体签订情况如下: （1）2022年6月，公司已和保荐机构国泰君安证券股份有限公司、中信银行股份有限公司杭州庆春支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 （2）2022年6月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司诸暨支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 （3）2022年6月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行，签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
注2、募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系：（1）根据公司2023年2月9日第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金15亿元暂时性补充流动资金；（2）利息收入3,104.08万元；（3）账户维护费支出0.45万元。 三、2023年度募集资金的使用情况 （一）2019年度非公开发行股票募集资金 2022年 9月 30日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，对募投项目“宁津旭良光伏科技有限公司 3.5兆瓦分布式光伏发电项目”进行终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。2023年度，公司将募集资金账户内 15,640.38元转出用于永久补充流动资金。截至 2023年 12月 31日，募集资金账户均已销户。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 （二）2020年度非公开发行股票募集资金 2022年 9月 30日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，对募投项目“新建碳化硅衬底片产业化项目”、“碳化硅研发中心项目”进行终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。2023年度，公司将募集资金账户内 1,013,189.16元转出用于永久补充流动资金。截至 2023年 12月 31日，募集资金账户均已销户。 （三）2021年度非公开发行股票募集资金 详见附表《2021年度非公开发行股票募集资金使用情况表》。 四、募集资金投资项目已对外转让或置换情况 2023年度，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。 五、暂时闲置募集资金使用情况 （一）2019年度非公开发行股票募集资金 2023年度，本公司不存在使用暂时闲置募集资金的情况。 （二）2020年度非公开发行股票募集资金 2023年度，本公司不存在使用暂时闲置募集资金的情况。 （三）2021年度非公开发行股票募集资金 2022年7月12日，本公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金 150,000万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。2023年2月8日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金150,000万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。 2023年2月9日，本公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金 150,000万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截止2023年12月31日，本公司使用闲置募集资金为150,000万元。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。 露笑科技股份有限公司（盖章） 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告
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