[年报]香飘飘(603711):香飘飘2023年年度报告
原标题:香飘飘:香飘飘2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人蒋建琪、主管会计工作负责人李超楠及会计机构负责人（会计主管人员）宫亚文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以利润分配方案实施的股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.50元（含税），截至本报告披露日，公司总股本410,745,800股，合计拟派发现金红利人民币143,761,030元（含税）。上述预案需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的经营计划和发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 38 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 52 第六节 重要事项........................................................................................................................... 59 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 70 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 75 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 75 第十节 财务报告........................................................................................................................... 76
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，国内经济整体呈现稳步复苏态势，但在国内外多重因素的影响下，消费品行业的持续复苏面临较大挑战，居民消费意愿不足，终端市场需求释放不达预期，给消费品企业的经营带来了较大的压力。 报告期内，公司继续围绕“双轮驱动”战略，以修复与创新为主基调，以培育“第二增长曲线”为主要目标，积极优化资源配置，摸索建立相对应的组织管理团队和运营发展模式，在努力实现原有业务修复增长的同时，充分挖掘新品类的发展机会。报告期内，公司实现营业收入36.25亿元，同比增长15.90%；归属于上市公司股东的净利润2.80亿元，同比增长31.04%。 报告期内，公司主要工作开展如下： （一）冲泡业务 冲泡业务是“双轮驱动”战略的重要一环，2023年，公司持续加强冲泡业务的产品创新，并 提升旺季的运营能力，实现了冲泡业务的修复增长。 报告期内，冲泡业务实现营收26.86亿元，同比提升9.37%。 1、“健康化”升级取得阶段性进展，“泛冲泡”探索收获积极反馈 2023年，公司坚持创新引领，继续围绕“健康化”及“泛冲泡”两大路线，推动冲泡产品的 创新升级工作。 报告期内，公司推出“如鲜”手作燕麦奶茶、“鲜咖主义”手作燕麦拿铁咖啡两款创新、健 康化升级产品。凭借“充氮锁鲜”技术，保留了燕麦奶的鲜醇风味，将浓缩燕麦奶与纯真原叶茶、 鲜制咖啡完美融合，实现健康升级。凭借出众的口味，在试销探测中获得消费者一致好评，充分 展现了冲泡产品在“健康化”升级方面的巨大潜力，也坚定了公司在“健康化”升级道路上继续 前行的信心。与此同时，报告期内，公司尝试推出“CC柠檬液”“红糖参姜茶”“电解质浓缩液” 等“泛冲泡”产品，在试销过程中获得良好反馈。 “如鲜”手作燕麦奶茶 “鲜咖主义”手作燕麦拿铁 CC柠檬液 2、围绕天然属性，加强“暖”饮品牌价值传播 2023年，公司结合冲泡产品的暖饮属性以及销售旺季的季节特征，围绕“暖”的主题，通过 互联网媒体新玩法，持续在新媒体平台进行内容传播。报告期内，公司重点强化品牌“暖”的定 位及产品力优势，在抖音、小红书等新媒体平台精准投放，强化消费者的品牌认知，并通过相关 内容的定向传播，聚焦原点人群，传递产品核心卖点，构建休闲、享受的消费场景。 强化品牌“暖”的定位 同时，配合大媒介内容输出，在湖南卫视《声生不息》《时光音乐会》《小年夜晚会》《中秋之夜》《跨年晚会》等节目中进行重点推广，将“香飘飘”的“暖意”与热门节目的温暖人心、温馨氛围形成共振，通过增强观众的情感体验，与目标消费者进行了更加有效的沟通，强化了香飘飘“温暖”的品牌形象，有效提升了品牌的知名度与活跃度。 大媒介推广 3、积极打造终端销售势能，助力产品的旺季动销 在2023年冲泡产品的销售旺季，公司提出“横下一条心，只做一件事”的工作要求，持续落 实冲泡产品的“渠道下沉”策略。公司以聚焦为原则，综合考虑当地市场的各项指标，规划并锁 定重点区县进行分级管理，实现对重点市场、高潜门店的高覆盖及高产出。公司提前布局中原市 场，梳理当地重点高潜门店，物色适配的势能经销商，全力推进终端门店的高势能建设。在销售 旺季，冲泡销售团队有效落实抢占终端行动、优质样板店建设、礼品装堆箱陈列等渠道策略，带 动了冲泡产品旺季销售的快速起势。 终端门店的高势能建设 （二）即饮业务 2023 年，公司围绕 Meco 果汁茶、兰芳园冻柠茶两款核心产品，积极推进相关工作，挖掘即饮业务的成长机会。 报告期内，公司即饮业务实现营业收入9.01亿元，同比增长41.16% 1、深挖产品内在价值，引领业务增长 报告期内，公司持续挖掘即饮产品内在价值，通过产品创新，实现了即饮业务的稳健增长。 Meco果汁茶方面，公司围绕其解渴、解腻、健康配方、多元口味的产品特性，深度挖掘与零食消费的关联度，积极探索“泛零食”消费场景。此外，针对礼品市场，公司还推出“礼盒装”Meco果汁茶，精准捕捉礼品消费的潜在需求，获得良好的市场反馈。与此同时，公司持续推动产品口味创新，主推的“芒果芭乐”新口味，目前已经成为热卖口味之一。 兰芳园冻柠茶方面，基于试销期间线上市场和部分城市线下渠道的良好反馈，自2023年2月起，公司逐步推进产品的上市铺货工作。报告期内，该产品主打“正宗港式风味”，紧随“0 蔗糖”健康潮流，迅速赢得消费者的青睐，在广东、北京、上海、江苏、浙江等地区取得良好的销售反馈。产品正式上市首年，实现税前销售收入超2亿元，市场潜力得到充分验证。 香飘飘瓶装牛乳茶方面，公司积极推进线上及线下产品试销，并结合市场反馈，持续对产品 进行优化迭代。2023 年 10 月，大红袍牛乳茶的包装设计迎来重磅升级，凭借独具辨识度的“新 中式美学”及“国潮”设计风格，收获一致好评，并荣获2024年德国IF设计奖。 “吃零食 就喝Meco蜜谷果汁茶” “0蔗糖 喝到爽” “中国茶底 低糖更香” 2、品牌营销提升势能，多元传播助力动销 报告期内，公司围绕兰芳园冻柠茶、Meco 果汁茶各自的产品价值属性及定位，开展全方位、 立体式的品牌传播。 报告期内，结合营销节点及热点话题，公司通过抖音、小红书等新媒体平台开展精准的“种 草”营销，有效提升了公司即饮产品的知名度，并增强消费者对公司即饮产品的认知。公司通过 小红书爆文、抖音达人合作等传播方式，对Meco、兰芳园等品牌进行了新媒体推广，提高了产品 的曝光度，有效触达目标消费者群体，实现了品牌推广与销售的“品销合一”。报告期内，公司 即饮产品-兰芳园冻柠茶荣获“抖音”多项榜单TOP1。 新媒体平台进行种草 新媒体平台品销合一 针对Meco果汁茶，公司围绕“Me食搭子”概念，积极探索产品与美食、零食的契合点。报告 期内，公司成为湖南卫视《中餐厅》节目首席合作伙伴，利用节目的高曝光率及观众基础，进行 了有效的品牌传播，强化了在消费者群体中“年轻”“活力”的品牌形象。此外，公司在杭州、 长沙、南京、重庆、上海等十城联动，打造线下“Me食搭子”快闪店，通过场景营销的方式，利 用线下自然流量与现场互动体验，加深消费者对Meco品牌及果汁茶产品的了解与认同。 积极探索产品与美食、 《中餐厅》合作 “Me食搭子”快闪店 针对兰芳园冻柠茶，公司综合考虑产品目标消费者群体与热门综艺受众的重合度，与湖南卫 视《不设限毕业礼》《披荆斩棘的哥哥》第三季开展深度合作，有效提升了兰芳园品牌及冻柠茶 产品的曝光度，实现对年轻消费者群体的精准触达。同时，配合核心渠道铺货动作，公司通过分 众梯媒广告投放、流量地铁站硬广、大学校园桌贴广告、线下高校及大型企业的地面派赠等形式 的传播活动，在短时间内构建起强大的品牌势能和产品热销氛围，为终端动销注入了强大助推力。 分众推广、线下派赠 热门综艺深度合作 流量地铁站、大学校园推广 传播活动 3、打造独立销售团队，持续提高渠道服务能力 2023年，围绕即饮业务“打造第二成长曲线”的长期目标，提升渠道服务能力，公司加大资 源投入力度，招募600多名饮料销售专业人才，与公司原团队组建了一支千人规模的独立即饮业 务销售团队。2023年4月底，团队开始初步独立运作，经过近一年的调整与磨合，团队凝聚力和 人员稳定性均持续提升。 得益于独立的即饮销售团队，公司经营即饮业务的专注力显著提升，在核心渠道铺货、生动 化陈列、终端冰冻化等方面，均取得了长足进步，即饮渠道服务能力得到明显提高。报告期内， 公司设定冰冻化执行标准，通过冰柜投放及冰冻化资源抢占，实现冰冻化门店数及冰道数量的最 大化，即饮旺季的冰冻化终端门店数量进一步提升。 生动化陈列 终端冰冻化 4、多种激励政策加持，经销商队伍持续优化 2023年，围绕即饮业务市场特点及渠道发展需求，公司持续推动经销商队伍的优化工作。报告期内，公司以兰芳园冻柠茶、Meco果汁茶两款热销产品为先导，围绕饮料销售机会较大的地区，筛选适配的即饮经销商，通过实施“无忧计划”，配合品牌营销动作，有效缓解了经销商的后顾之忧。同时，结合“铺货奖励”“动销奖励”“冰冻化奖励”等多重激励措施，激发经销商积极性，借助经销商在当地的渠道优势及客情资源，实现产品在适销终端门店的上架铺货。 报告期内，公司经销商队伍不断优化，截至 2023年末，公司经销商数量同比增加 199家，达到了 1,531家，其中新增经销商 406家，汰换经销商 207家。伴随即饮销售团队的各项经销商开 （三）内部管理运营 1、专业的人做专业的事，积极推进人才队伍建设 为提升公司经营与治理水平，推进“二次创业”进程，报告期内，公司招募杨冬云先生担任公司总裁，全面负责公司的日常运营和管理。 公司奉行“专业的人做专业的事”的原则，不遗余力地持续优化业务人才队伍建设。报告期内，为助力即饮业务发展，公司组建独立的即饮销售团队，专注运营即饮业务板块，通过引进600多名专业销售人才，公司最终搭建起了专业化的即饮销售团队。 报告期内，为进一步建立、健全公司的长效激励机制，吸引并留住优秀人才，调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员及核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和骨干团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展,公司于 2023 年 4 月，披露《2023年股票期权激励计划》（草案），拟对公司激励对象授予1,357万份股票期权，占总股本的3.30%。其中，首次授予1,091万份，预留266万份股票期权。截至2023年7月，公司已完成股票期权的首次授予工作。 2、推动精细化管理与信息化建设，提升运营效率 报告期内，公司实现了O2O线下业务上翻，通过将线下活动拓展到线上，进一步挖掘销售机会，并通过“一杯一码”“线上线下数据整合”等方式，为顾客提供更加个性化的服务，增加了客户粘性，实现品牌影响力的提升。 在渠道方面，报告期内，公司加强了产品线上销售价格的管控以及授权工作，维护渠道价盘的稳定，降低了渠道窜货风险。此外，公司通过开发业务小程序，实现了与业务人员的直接连通，可对业务人员动作执行、任务发布等进行管理，有效提升渠道管理的精细度及效率。 公司重视产品质量，始终坚持“零缺陷”思想。报告期内，公司以夯实质量体系为基础，通过优化产品开发流程、优选工艺包材、落实过程GMP四级检查等措施，确保产品质量安全。 3、持续推动精益生产，实现降本增效 报告期内，公司从生产、采购、人事等多方面共同推动精益生产，降本增效成果显著。 生产方面，公司持续推进生产体系的自动化改造、精益管理、组织整合优化等举措，提升人员生产效率，报告期内，实现固体产线峰值人力节约超800人。同时，公司通过优化生产激励机制，提高生产团队士气，实现了劳动效率的明显提升。此外，随着瓶装即饮产品规模的扩大，公司在报告期内梳理、建立、完善了OEM生产的全流程管理制度，保障PET产能满足市场需求。 采购方面，公司实行战略采购策略，通过招标、谈判，优化材料供应商的选择，并结合原料市场行情，采用年度锁价或随行就市等方式进行采购。报告期内，固体、液体产品的原物料采购成本均有所下降。 人事方面，公司优化人员的分配比重，精简后台职能冗余人员，优先将人力资源向一线销售部门倾斜，有效提升了整体人员运作效率。 二、报告期内公司所处行业情况 1、公司所处的行业 根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于“制造业”之“酒、饮料和精制茶制造业”（行业分类代码C15）；依据国民经济行业分类标准(GB/T4754-2017)，公司属于“制造业”之“酒、饮料和精制茶制造业”之“饮料制造”行业，其中奶茶产品的研发、生产与销售属于“饮料制造”行业之“茶饮料及其他饮料制造”子类目（行业分类代码C1529）。 2、公司的行业地位 （1）冲泡奶茶市场 国内冲泡奶茶经过多年优胜劣汰的市场选择，竞争格局已基本稳定。公司作为国内主要的冲泡奶茶经营企业，2012年至2023年，连续12年杯装冲泡奶茶市场份额保持第一。 近年来，公司顺应消费市场变化发展趋势，积极推动冲泡产品的“健康化”“年轻化”升级，推出了乳茶系列产品；2023年，公司进一步推出了“如鲜”燕麦奶茶、“鲜咖主义”燕麦拿铁等产品，因健康、美味的特点，受到消费者的广泛好评。随着公司持续推动对冲泡产品的创新升级， 消费者对品牌的认可度越来越高，公司在冲泡奶茶市场的领先地位得以继续稳固。 “如鲜”燕麦奶茶 （2）即饮饮料市场 2018年，公司响应市场对健康美味产品的追求，创新地将传统果茶与现代工业化生产技术相 结合，推出了Meco果汁茶产品，开创了“杯装果茶”新品类。凭借良好的口感和健康属性，Meco 果汁茶迅速赢得了消费者的广泛青睐。2023年，公司在原有“桃桃红柚”“泰式青柠”“樱桃莓 莓”“红石榴白葡萄”“荔枝百香”“芒果芭乐”六种口味的基础上，进一步丰富产品线，增加 了“竹香青梅”“东魁杨梅”两种新口味，以满足消费者对多样化口味的追求。 除果汁茶以外，近年来，公司持续、深入探测即饮饮料市场。针对柠檬茶这一热门细分市场， 公司推出了兰芳园瓶装港式冻柠茶产品。凭借“兰芳园”品牌在港式茶饮领域的历史积淀，以及 公司产品的正宗港式茶餐厅风味，兰芳园冻柠茶在上市后迅速获得了良好的市场反馈，成为柠檬 茶赛道中独特且具备发展潜力的产品。 杯装果茶新口味 兰芳园冻柠茶 正宗港式茶餐厅风味 报告期内，公司聚焦饮料行业，积极创新，持续优化公司产品的研发、生产及销售管理，充分发挥公司品牌优势，积极开拓果茶、港式茶饮等即饮品类市场，通过产品创新、渠道优化、降本增效等措施，提升公司的可持续发展能力。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司主营业务为饮料相关产品的研发、生产和销售，分为冲泡与即饮两大产品板块。冲泡产品板块，主要包含“香飘飘”经典系列、好料系列，“如鲜”燕麦奶茶、“鲜咖主义”燕麦拿铁等；即饮业务板块，主要包括“Meco”杯装果汁茶、“兰芳园”港式茶饮、“香飘飘”即饮牛乳茶等产品。公司四大生产基地分别位于浙江省湖州市（冲泡+即饮）、四川省成都市（冲泡+即饮）、天津市（冲泡+即饮）以及广东省江门市（即饮），确保了产品的稳定供应以及对市场需求的快速响应。 四大生产基地 公司以“让人们更享受生活”为使命，以“成为全球知名的食品饮料品牌企业”为愿景，经 过多年发展经营，已构建起由“香飘飘”“Meco蜜谷”“兰芳园”三大品牌组成的品牌矩阵。其 中，“香飘飘”作为“中国驰名商标”，已为广大消费者熟知；“Meco蜜谷”凭借“新派茶饮领 导者”的定位，结合健康、时尚、个性化的品牌特质，赢得了年轻消费者的青睐，积聚了稳定的 粉丝基础；“兰芳园”依托其正宗“港味”、悠久的历史沉淀与文化底蕴，赢得了市场的广泛认 可。 报告期内，公司在积极推进内部管理工作的同时，紧随市场热点趋势，加快产品研发创新步 伐，积极推出新的冲泡类、即饮类产品，主要包括香飘飘珍珠牛乳茶、“如鲜”手作燕麦奶茶、 “鲜咖主义”手作燕麦拿铁、Meco杯装果茶新口味“竹香青梅”“东魁杨梅”、香飘飘瓶装大红 袍牛乳茶等；同时，积极探索“泛冲泡”领域的机会，推出了“CC柠檬液”“动力速递电解质浓 缩液”“红糖参姜茶”等浓缩液系列产品。 为了加强与目标消费人群的互动，降低产品创新风险，在推出上述新产品时，公司均先在电 商渠道进行试销，收集目标消费人群的意见及建议，并结合产品开发方向对产品加以完善，待产 品定型后，再进行线下铺货试销。 公司产品矩阵图 报告期内，公司所属行业及主营业务情况未发生重大变化。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、冲泡产品市场地位稳固，“香飘飘”品牌深入人心 自成立以来，公司持续深耕杯装冲泡奶茶领域，凭借丰富的产品创新经验以及规模化、专业 化的生产能力，已经成为国内该领域龙头企业，并持续保持市场领先地位。 公司旗下“香飘飘”品牌，历经多年精心运营，已成为奶茶品类的代表品牌之一，“杯装奶 茶开创者和领导者”的形象，在消费者心中留下了难以磨灭的印记，建立起强大的品牌优势。 近年来，面对消费市场的“健康化”升级潮流，公司结合市场所需，积极研发，推出了“如 鲜”手作燕麦奶茶、“鲜咖主义”手作燕麦拿铁等健康化产品，继续引领冲泡产品升级潮流。 与此同时，近年来，公司借助“香飘飘”品牌与奶茶品类的紧密关联，积极布局即饮奶茶市 场，开拓奶茶市场更大成长空间。 2、即饮产品“差异化”优势显著，成功塑造两大知名品牌 即饮产品方面，公司已推出Meco杯装果茶、兰芳园瓶装冻柠茶两大即饮产品，并凭借“时尚 杯装”“正宗港味”两大差异化竞争优势，成功满足了消费者的多元化需求，获得了广泛认可， 实现了公司即饮业务的稳健增长。 公司拥有“Meco”和“兰芳园”两大即饮产品品牌。其中，“Meco”凭借高品质、年轻化特 质，迅速崭露头角，已成为新兴知名品牌；“兰芳园”凭借其在香港悠久的历史和声誉，显著增 强了公司港式茶饮产品对消费群体的吸引力。两大品牌差异化的品牌形象，有效突出了产品特色， 提高了公司与不同消费者群体之间的沟通效果。 3、持续加强渠道建设维护，经销体系不断优化 公司拥有一支优秀的销售团队，并逐步建立起了全面、完善的管理制度。经过十多年的市场 开拓，公司目前已经建立了基本覆盖国内大中型城市及县区的全国性销售网络，辐射华东、华中、 西南、西北、华北、华南、东北区域，销售渠道稳定通畅。 2023 年，公司结合业务发展所需，组建起千人规模的独立即饮业务销售团队，提升了冲泡、 即饮两大业务板块销售团队专注力，渠道管理、服务能力得到显著加强。 通过持续的渠道建设和维护，公司与经销商建立了长期的战略合作关系，增强了对零售终端 的掌控能力。截至报告期末，公司在全国共有1,531家经销商，经销商队伍保持稳定。 经销商队伍 4、积极重视研发工作，提升产品创新能力 公司自创立以来，始终坚持“创新引领发展”，高度重视新产品的研发及创新工作。长期以来，公司形成了一整套的产品创新、研发流程：品牌创新中心负责消费者市场调研工作，着重研究消费者口味偏好及消费心理、消费诉求的变化趋势，提出新产品开发建议；研发部负责新产品配方研发及中试；新产品在经过小范围试销后，由品创中心收集消费者反馈；经过反复市场测试及多方论证，再正式推出新品。 报告期内，为结合不同季节及节假日消费热点，公司还创新推出各类季节限定款产品，为品 牌注入了年轻化、时尚化的元素及活力，受到市场和消费者的欢迎。 5、坚守食品安全红线，全面强化产品质量管理 食品安全和质量管理是企业可持续发展的基石与核心，公司高度重视食品安全问题，积极借 鉴、引进国内外先进的食品安全与质量管理方法，不断提高产品质量。通过采用领先的UHT无菌 灌装技术，公司强化了产品质量的保障。此外，公司在业内率先使用高阻隔材料杯型，在不添加 任何防腐剂的情况下，实现常温9-12个月的保质期，进一步增强了产品的质量安全保障。 公司建立起了严格的质量安全控制体系，在供应商准入评审、原料采购、产品生产、出厂检 测等环节严格控制质量安全。公司已通过HACCP食品安全管理体系、ISO9001:2008质量管理体系、 ISO14001环境管理体系、ISO22000:2005食品安全管理体系的认证，产品品质及良品率控制居于 行业先进地位。 五、报告期内主要经营情况 2023年度，公司实现营业务收入362,513.58万元，比上年度增加15.90%；实现归属于母公司股东的净利润 28,029.46 万元，比上年度增加 31.04%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系销量上升所致； 销售费用变动原因说明：主要系增加广告费及市场推广费支出、组建即饮销售团队增加人力支出所致； 财务费用变动原因说明：主要系当期银行存款利息收入增加所致； 研发费用变动原因说明：主要系委外研发费用增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年购买商品及经营支出增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系赎回理财产品收到的现金减少所致； 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年度，公司实现主营业务收入358,674.28万元，比上年度增加15.93%；公司主营业务成本222,094.64万元，比上年度增加9.88%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(1)公司2023年冲泡类产品包括经典系列、好料系列、珍珠系列等固体形态饮料；即饮类产品包括果汁茶、冻柠茶、液体奶茶等液体形态饮料。 (2)冲泡类产品营业收入同比上升 9.37%,即饮类产品营业收入同比上升 41.16%,营业成本同比上升30.40%，主要系销量上升所致；东北地区营业收入同比上升30.01%,主要系东北区域即饮产品销量上升所致；直营渠道营业收入同比上升119.29%,营业成本同比上升92.65%，主要系由于公司积极拓展新渠道，销量同比增长所致。 (3)报告期全年主营业务毛利率为38.08%，同比上升3.41个百分点。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 由于公司实行“以销定产”的模式，按照实际订单调整生产计划，以便尽量减少库存量。报告期内，公司冲泡类、即饮类产品产销率分别为101.20%、97.57%。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
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