[年报]天源环保(301127):2023年年度报告
原标题:天源环保:2023年年度报告 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄昭玮、主管会计工作负责人邓玲玲及会计机构负责人(会计主管人员)李方丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求： 公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以现有总股本（剔除公司回购专用账户中的股份数量后）415,085,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.7元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................8第三节管理层讨论与分析.......................................................12第四节公司治理...............................................................42第五节环境和社会责任.........................................................63第六节重要事项...............................................................70第七节股份变动及股东情况.....................................................152第八节优先股相关情况.........................................................165第九节债券相关情况...........................................................166第十节财务报告...............................................................169备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
2022年财政部颁布了16号准则解释，该解释“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力 存在不确定性。 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者 权益金额 ?是□否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、报告期内公司所处行业情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“N77生态保护和环境治理业”。2023年，国家继续深入推进生态文明建设和绿色低碳发展，各项环保政策不断出台，环保行业在政策层得到了有力支持，这些政策不仅为行业的发展提供了方向，也为公司投资和经营发展提供了有力保障。 （1）水务治理 公司水务治理板块主要涉及城乡污水处理、工业废水处理、城市供水、中水回用、高浓度有机废水等业务。 随着中国经济快速发展，城镇化率持续提升，工业化进程不断加快，环境治理的标准不断提高。根据国家发改委、住建部于2021年6月联合发布了《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》；2022年4月国家发改委、住建部、生态环境部、水利部又联合发布了《深入打好城市黑臭水体治理攻坚战实施方案》；2023年7月国家发改委等三部门印发《环境基础设施建设水平提升行动（2023—2025年）》；2023年11月国务院办公厅转发国家发展改革委、财政部《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》的通知，以及党的二十大报告提出的“深入推进环境污染防治”的精神，打好蓝天、碧水、净土保卫战，基本消除城市黑臭水体。这些政策都表明了国家解决水资源问题的决心，预示着水环境治理行业的迎来新的发展前景，公司水环境综合治理业务迎来新机遇。 （2）环保能源 根据2022年11月国家部委联合发布《关于加强县级地区生活垃圾焚烧处理设施建设的指导意见》，意见中指出，大力支持100吨级、200吨级小型垃圾焚烧装备污染物处理技术攻关，并将建立健全相关标准和技术规范；县级新建生活垃圾焚烧发电项目优先纳入绿电交易；鼓励各类金融机构积极支持县级地区生活垃圾处理设施建设。到2030年，除少数不具备条件的特殊区域外，全国县级地区生活垃圾焚烧处理能力基本达到无害化处理要求。 公司紧跟国家双碳战略，全面参与县域垃圾焚烧发电项目的投资建设，报告期内，公司环保能源在建项目10个，环保能源业务已成为公司第二增长极。 （3）固废处置 近年来，随着全社会对污泥问题的关注，国家制定了一系列标准规范，发布了有关规划和政策，驱动了污泥管理逐步从“重水轻泥”向“泥水并重”转变，随着政策引导，我国污泥处理产业市场需求得到释放。据预测，按照污水有效处理率来推算，我国每年的污泥处理市场规模将达到数百亿元，且每年以10%以上的速度增长，污泥处置市场潜力巨大。但由于我国污泥处理处置起步较晚，污泥产量逐年增加，减污、降碳协同增效的要求不断提升，污泥难题还未得到彻底解决，为此，公司加大了对污泥科技研发的持续投入，公司自主研发的“低温高速旋流污泥干化技术”成功实现工程应用，公司将持续加大污泥处置市场开发力度。 根据2022年2月国家发展改革委、生态环境部、住房城乡建设部、国家卫生健康委联合发布的《关于加快推进城镇环境基础设施建设的指导意见》、2022年6月国家发展改革委发布的《“十四五”新型城镇化实施方案》等文件，强调了环境基础设施的重要性，并提出了一系列措施以提升基础设施现代化水平，推动生态文明建设和绿色发展。这标志着国家对城镇环境基础设施建设的重视，为环卫一体化提供了政策支持和发展方向，通过政策引导和市场机制的双重作用，促进环卫行业的健康发展，提升城乡人居环境的整体水平。随着居民对生活环境需求的不断提高以及相关政策的深入实施，环卫一体化服务的市场前景广阔，为行业带来了新的增长机遇。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披 露要求： 1、经营情况讨论与分析 2023年，面对不断发展变化的行业形势，公司全面落实深化变革、创新发展战略，上下围绕“改革、创新、转型、升级”工作主线，不断夯实水务治理板块业务，加大环保能源业务实施力度，拓宽发展新业务，持续提升公司经营管理和科研创新能力，形成了“水务治理+固废处置+环保能源”和“高端装备制造及第三方服务”的“3+2”的业务格局。2023年，公司订单实现较大幅度增长，全年合同承揽44.57亿元，实现销售收入19.47亿元，打开了公司发展新局面。 （1）全面推进深化市场改革，经营取得积极成效。 公司持续深化市场团队调整变革，创新推行“本部销售+区域团队销售+一般市场人员销售+市场拓展合伙人销售”的模式，拓宽了市场销售渠道，全年新签订40余个销售合同，销售合同额同比2022年“翻一番”。 （2）水务治理业务“压舱石”地位稳固。 公司充分发挥在水环境治理领域积累的技术、品牌、服务等众多优势，推动了水环境治理业务持续快速增长。全年实现新增水环境治理类项目33个、签订合同额24亿余元。 （3）环保能源业务实现高质量起步。 环保能源板块陆续新增6个垃圾焚烧发电项目，累计日处理垃圾达到4500吨，项目投产后，将会大幅提升公司后续固定收益。 （4）固废处置领域实现新亮点。 公司对固废处置业务进行了重新优化，明确围绕污泥处理、城乡环卫一体化、飞灰处置等方向进行业务布局，陆续承接了师宗生活垃圾城乡一体化转运及服务项目、赤水市污泥集中处理等项目，合同额累计1.5亿元，为公司后续提供了新的利润增长点。 （5）高端环保装备实现新跨越。 公司致力于生产行业领先的高端环保装备产品，装备制造业务实现收入同比2022年增长2100.51%。 同时，2023年全年投入了5,645.53万元，对装备制造生产线的技术改造与升级，实现了制造智能化、自动化生产，保障装备制造业务年产能达到10亿元的生产能力。 （6）坚持科技创新发展，各项技术研发取得积极进展。 2023年公司持续加大科技研发投入，全年投入52,756,213.72元，同比研发投入增加21,453,482.29元。同时，加大与国内知名高校合作，成立了校企联合中心和中试研发平台，并聘请了中国工程院院士和行业资深专家担任顾问，助力公司高质量发展。 2023年公司获得省部级科学技术进步奖2项，新增授权专利20项，参与了国家、行业等7项标准的编制，6项关键研发技术取得突破性进展，自主研发的低温高速旋流污泥干化技术成功实现工程应用。 报告期内，公司控股股东天源集团投入资金43,909,591.18元，通过二级市场增持公司股票4,144,000股，彰显控股股东对天源环保未来发展预期的坚定看好。 2、公司的主要业务 报告期内，公司业务涉及水环境治理、环保能源、固废处置、高端环保装备、第三方服务等。公司坚持“以技术引领市场，以质量、服务赢得客户”的发展方针，积极应对市场竞争和行业变化，不断培育新的发展动能，以责任、诚信、务实的态度做好每个项目，助力“美丽中国”建设。 （一）主营业务 （1）水环境治理 为客户提供市政污水处理、工业污水处理、城市供水、中水回用、乡镇污水处理、市政管网/雨污分流、水环境综合整治及高难度有毒有害废水治理等水务一体化解决方案与专业化服务。 为客户提供垃圾焚烧发电项目投资、建设实施、运营服务等一体化解决方案与专业化服务。 （3）固废处置 为客户提供市政污泥综合处置、环卫一体化、垃圾填埋场封场、飞灰及资源化利用等一体化解决方案与专业化服务。 （4）高端环保装备制造 为客户提供高端环保设备定制化制造和专业化售后服务。 （5）第三方服务 为客户提供污水、供水、高浓度有毒有害废水等环境保护项目的多样化水质的运营服务。 （二）业务模式 公司采用BOT、BOO、TOT、EPC、PC、设备销售、第三方服务等多种灵活模式实施项目，确保能根据客户的不同需求提供个性化的服务，根据不同的项目特点进行量身定制，确保公司的解决方案最符合客户的实际需求。 3、主要业绩驱动因素 （1）国家政策 随着国家全面推进美丽中国建设和“两山理论”逐渐深入实施，我国政府逐渐加强环境保护力度，相关法律法规不断完善，产业政策持续出台，推动环保行业快速发展，《十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》《关于加快推进城镇环境基础设施建设的指导意见》《关于加强县级地区生活垃圾焚烧处理设施建设的指导意见》《中共中央国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》等文件的出台，从水环境治理、固废处置、垃圾焚烧发电、美丽乡村建设等方面，提出了未来我国环境治理的方向及发展目标，公司的市场发展空间逐步扩大，为公司业绩发展提供了保障。 （2）全产业链一体化服务能力 公司能够为客户提供项目咨询、项目投资、工艺设计、设备加工、装备集成、工程实施、运营服务等全链条一体化解决方案。同时，针对客户需求及项目特点，公司采用多样化的经营模式，通过设备定制销售、PC、EPC和特许经营投资模式及委托运营模式，为客户提供产业链不同业务环节的组合服务或全产业链一体化服务。 （3）高效的执行力 公司管理制度清晰明确，公司管理制度清晰明确，组织架构规范简洁，各团队各部门以公司战略为导向，坚定按照公司既定目标执行，深入开展各项工作，及时高效完成管理层下达的决策任务指标，迅三、核心竞争力分析 （一）专业化的服务能力优势 公司具有环保工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包贰级、市政公用工程施工总承包贰级、水污染环境综合治理甲级、固体废弃物处理处置甲级、城镇集中式污水处理设施运营服务一级、生活垃圾渗滤液处理设施运营服务一级等资质，采用BOT、EPC、PC、设备销售、委托运营、第三方服务等模式，为不同规模、不同建设需求、不同标准要求的项目，快速提供投资、建设、运营的可多样化服务，提升公司综合服务竞争力。 （二）具有高效、专业的售后服务能力 环境综合治理与资源化专业性要求高，客户对售后技术支持、人员培训等售后服务较为关注。公司在武汉总部设有专业的售后服务团队，全国设立了众多子公司、分公司、办事处等，能为客户的设备维修维护及项目运营管理提供专业、高效的售后服务。公司的售后服务不仅帮助客户解决实际难度，增强客户满意度，还可通过不断与客户进行互动式交流，深度挖掘客户需求并实现产品及服务的再销售，助推公司经营业绩的提升。 （三）技术优势 公司一直致力于实现研发与核心技术的双重增长，通过多年的技术研发与经营管理经验的融合，已形成了完备且高效的研发体系，并设立了天源固废研究所、天源水环境治理研究生、天源新产品技术开发研究所。在持续提升公司未来市场竞争力与行业影响力的进程中，公司逐年增加研发投资。截至报告期末，公司自主研发了20余项核心技术，拥有106项有效专利，获评为国家级专精特新“小巨人”企业、湖北省企业技术中心单位、湖北省支柱产业细分领域隐形冠军示范企业、武汉市企业技术研究开发中心、武汉市专家科创工作站设站单位，自主研发的“高浓度难生化渗滤液全量化高效处理技术及应用”被湖北技术交易所评定整体达到国际先进水平、被生态环境部生态发展中心列入“无废城市”建设先进适用技术。 在污泥处置技术方面，公司自主研发的“高速旋流低温污泥干燥技术”，具有以下优势：①脱水效果好，可将85%含水率的污泥干化至30%以下；②运行温度低，污泥在60°C以下进行干化，出料温度低，无粉尘、无恶臭问题；③占地面积小，处理量为70吨/日的整套生产线占地面积不超过500m2；④自动化程度高，系统采用PLC+触摸屏智能控制，可实现远程集中控制，无人值守；⑤守运行成本低，污泥脱水无需额外投入热源及化学药剂等。 在外部合作方面，公司与华中科技大学联合成立低碳能源与环境资源联合研究中心，重点围绕固体污染物处理处置、低碳燃料制备、水环境治理、资源回收等领域开展科学研究及产学研研究，包括：垃圾焚烧飞灰脱盐解毒及产物资源化利用技术、生物质熔盐储热燃料化技术、污水厂提质增效等关键技术的研究与相应装备的研发，同时开展高端人才共同培养，联合申报和共建研发平台。 （四）品牌优势 自设立以来，经过十余年的快速发展，公司在水环境治理、环保能源、固废处置领域、高端环保装备、工程建造及运营服务等领域，积累了丰富的经验，形成了卓越的技术水平和专业的服务能力。此外，公司始终致力于科技创新和市场拓展，积极研发与应用新技术，不断推陈出新，将优质产品和服务送达用户手中，为客户提供更高效、更环保的解决方案，在行业内树立了杰出的品牌形象和稳固的市场口碑，为公司赢得了广阔的市场发展空间。 近年来，公司荣获生活垃圾渗滤液处理设施运营服务一级、城镇集中式污水处理设施运营服务一级以及水污染治理甲级认证证书，同时，公司已取得环境管理体系、职业健康安全管理体系、质量管理体系以及五星级售后服务体系的认证。此外，报告期内，公司还获得了以下主要荣誉：
公司公司秉承“以信为本，以和为贵”的核心价值观，确立了“推进环保、回归自然”的企业使命，塑造了“承诺必践、使命必达、确保每个项目100%合格”的企业精神，逐步形成了以持续、共同的认知学习系统和全体员工积极创新为代表的企业文化。 公司核心团队深耕环保领域多年，具备丰富的战略规划、企业管理、技术研发、生产控制、市场营销、项目建设管理等专业素养和经验，对行业发展趋势及公司发展战略具有深刻的理解和认识。管理团队始终保持着“拧成一股绳、拼劲一份力、狠下一条心、共圆一个梦”的团队精神和“办事不成不回头”的工作作风，职责分工明确、专业优势互补、战略目标一致，能够最大限度地发挥自身优势，积极推动公司稳定快速发展。 四、主营业务分析 1、概述 2023年度，公司实现营业收入194,712.01万元，较上年同期增加53.05%；归属上市公司股东的净利润为28,272.56万元，较上年同期增加39.91%。扣除非经常性损益后归属上市公司股东的净利润为27,396.64万元，较上年同期增加46.52%。2023年末归属于上市公司股东的净资产为260,032.94万元，较上年末增加23.70%；总资产570,664.14万元，较上年末增长79.17%。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 ?否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用□不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披 露要求：
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