腾远钴业(301219):东兴证券股份有限公司关于赣州腾远钴业新材料股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
关于赣州腾远钴业新材料股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）作为赣州腾远钴业新材料股份有限公司（以下简称“腾远钴业”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件要求，对腾远钴业 2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，具体内容如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意赣州腾远钴业新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]4042号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商东兴证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于 2022年 3月 14日采用向战略投资者定向配售、网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 3,148.69万股，发行价为每股人民币 173.98元。截至2022年3月 14日，公司共募集资金547,809.09万元，扣除不含税发行费用27,431.01万元（含先期已支付的发行费用）后，募集资金净额为 520,378.08万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字[2022]第 351C000126号《验资报告》验证。 （二）募集资金使用及结余情况 2023年度，公司募集资金使用情况如下： 1、募集资金投资建设年产 2 万吨钴、1 万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目 2023年度，公司使用募集资金直接投入年产 2 万吨钴、1 万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目 35,892.57万元；截至 2023年 12月 31日，公司使用募集资金累计直接投入该项目 98,933.35万元。 2、超募资金投资建设年产 2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目 2023年度，公司使用超募资金直接投入年产 2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目 47,389.56万元。截至 2023年 12月 31日，公司使用超募资金累计直接投入该项目 47,389.56万元。 综上，截至 2023年 12月 31日，合并口径下公司募集资金累计投入 286,322.91万元；尚未使用的金额为 234,055.17万元，其中：购买大额存单 60,000.00万元，定期存款120,000.00万元。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《赣州腾远钴业新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。 该管理办法于 2017年 2月 18日第一届董事会第四次会议通过，于 2020年 9月 8日第六次临时股东大会修订。 根据管理办法并结合经营需要，公司从 2022年 3月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。2022年 3月，公司分别与中国银行股份有限公司赣县支行、招商银行股份有限公司赣州分行、中国工商银行股份有限公司赣县支行、兴业银行股份有限公司赣州分行、中国建设银行股份有限公司赣州赣县支行，以及保荐机构东兴证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。 2023年 1月公司全资子公司赣州腾驰新能源材料技术有限公司在招商银行股份有限公司赣州分行开设募集资金专项账户并与公司、保荐机构、开户银行签署了《募集资金四方监管协议》用于募集资金的专项存储和使用。 2023年度，公司均严格按照上述募集资金监管协议的规定，存放和使用募集资金。 （二）募集资金专户存储情况 截至 2023年 12月 31日，公司募集资金专户存储情况如下： 单位：人民币、万元
三、2023年度募集资金的实际使用情况 上述募集资金监管协议情况及效益情况详见附表 1：2023年度募集资金使用情况对照表。 本年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2023年度，公司已根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。 六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 致同会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《关于赣州腾远钴业新材料股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情鉴证报告》（致同专字第351A005530号），并发表如下鉴证意见：“腾远钴业公司董事会编制的2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了腾远钴业公司2023年度募集资金的存放和实际使用情况”。 七、保荐机构的核查工作及核查意见 经核查，保荐机构认为：公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金实际使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。 附表 1： 2023年度募集资金使用情况对照表 单位：人民币、万元
（以下无正文） （本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于赣州腾远钴业新材料股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页） 保荐代表人： 吴东 崔永新 东兴证券股份有限公司 年 月 日 中财网
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