[年报]海顺新材(300501):2023年年度报告
原标题:海顺新材:2023年年度报告 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙及会计机构负责人(会计主管人员)范云波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司可能存在市场竞争风险、主要原材料价格波动风险、产能消化风险、政策调整风险、关键人员流失风险、毛利率下滑的风险、以及汇率波动的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望（三）公司面临的风险和应对措施”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................7 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................11 第四节公司治理..................................................................................................................................................48 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................64 第六节重要事项..................................................................................................................................................67 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................81 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................89 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................90 第十节财务报告..................................................................................................................................................93 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签署的2023年年度报告； 二、载有公司法定代表人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙、会计机构负责人（会计主管人员）范云波签名并盖 章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者 权益金额 ?是□否
单位：元
2023年第三季度，公司参股公司上海久诚包装有限公司以8,818万元的对价将其子公司上海上诚包装有限公司100%的股权及上海上诚持有位于上海市松江区浩海路168号，总建筑面积为10,741.87平方米的房屋（包括所有的附属设施、 设备）的所有权及所占土地面积为26,861平方米的国有建设用地使用权转让给上海百康电子元件有限公司，由于公司工 作人员疏忽，对相关会计准则的理解不到位，直接将该笔交易产生收益按照公司持股比例43.015%计入投资收益，未剔 除公司投资上海久诚时上海久诚账面资产的评估增值的影响，造成公司2023年第三季度归属于上市公司股东的净利润多 计15,211,916.11元。经公司自查发现上述差错，根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》 和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的规定，公司对2023年第三季度 报告及时更正。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 2023年第三季度，公司参股公司上海久诚包装有限公司以8,818万元的对价将其子公司上海上诚包装有限公司100%的股权及上海上诚持有位于上海市松江区浩海路168号，总建筑面积为10,741.87平方米的房屋（包括所有的附属 设施、设备）的所有权及所占土地面积为26,861平方米的国有建设用地使用权转让给上海百康电子元件有限公司，计入 其他符合非经常性损益定义的损益项目15,974,558.37元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（证监会公告2012[31]号），公司所处行业为医药制造业（代码 为C27）。公司主要从事医药包装材料的研发、应用及市场开发。 （一）行业的基本情况、发展阶段 医药包装材料行业作为医药产业链中至关重要的一环，保障医药从生产、流通到最终消费的安全性、稳定性和有效性。 医药包装材料行业涵盖了多种材料的应用，包括但不限于塑料、玻璃、金属、橡胶以及其他复合材料，它们分别适用于 不同的药品类型和储存运输要求。现代医药包装材料不仅注重保护药品的质量，还追求功能性创新，比如提高阻隔性能、 用户友好性设计、实现智能化追踪等功能。近年来，中国医药包装材料行业市场规模已突破千亿元大关，达到了一个历 史新高点，反映出市场需求的稳定增长。尽管行业内企业早期集中在中低端市场，但随着政府对医药安全监管力度的加 强以及下游制药行业对高品质包装需求的增长，越来越多的头部企业开始加大对技术研发和高端市场的布局，提升产品 的技术和品质层次。医药包装材料行业进入转型升级阶段，尤其体现在新材料研发、智能包装、绿色环保包装材料的应 用推广上。 （二）国家出台的相关法规、政策等以及对行业的影响 近年来，国家针对药品包装材料行业出台了一系列新的法律、行政法规、部门规章和行业政策，具体如下：
1、法规体系完善：政府出台了一系列新的法律法规和行业标准，如国家药监局修订和完善了大量药用辅料、药包材 的标准，提高了药包材质量控制的技术要求,这意味着医药包装材料生产企业必须达到更高的质量门槛，确保药包产品的 有效性、合规性和安全性。随着药品全生命周期管理的加强，医药包装材料作为药品产业链的关键环节，其生产和流通 受到了更严格的监管，这对企业的资质审核、产品质量检测等方面提出了更高的要求，有利于净化市场环境，淘汰落后 产能。 2、规划低碳未来：国家提倡环保和可持续发展理念，为医药包装材料行业的绿色发展提供了明确的方向。政府推动 企业研发更为环保、低碳、可降解的新型包装材料，鼓励企业提升生产工艺的能效，采用清洁能源，减少生产过程中的 能源消耗和污染物排放，实施绿色生产标准和管理体系；同时加大对包装废弃物管理和回收利用的支持力度，致力打造 绿色、高效的产业链条。通过技术进步、政策引导、市场驱动等多重因素合力，医药包装材料行业正在向着更环保、更 高效、更可持续的方向演进。 3、促进高质量发展：国家鼓励和支持医药包装行业的技术创新，推动产业升级，引导企业研发更高级别的包装材料 和更先进的包装技术，如智能包装、防伪包装、精准给药包装等，支持企业设备更新，引入更先进的自动化生产线，提 高生产效率和精度，促进企业应用、大数据、人工智能等先进技术，实现智能生产、智能仓储和智能配送，提升整个产 业链的信息化水平。同时政府引导医药包装行业规模化发展，推动企业兼并重组和产业集群建设，提高行业集中度，促 使更多药包企业向高端、专业、规模化方向迈进。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 公司以“为天下良品做好包材”为使命，秉持高效可持续发展战略，立足于高阻隔、低吸附、低迁移、自吸湿、抗 腐蚀、易剥离包装材料的研发、应用及市场开发，旨在为客户提供专业、精准的包材解决方案。在药用包装领域，公司 凭借其专业的技术实力和严格的质量控制体系，持续为国内外药企提供有效、安全的医药包装方案。公司在做大做强药 用包装材料行业的同时，不断扩展新的应用场景，凭借多年积累的多层共挤高阻隔技术、精密涂布技术、复合冷成型技 术等核心技术，不断提升高阻隔易剥离热塑成型片材、抗腐蚀锂电池铝塑膜等新产品的品质，应用在新消费、新能源等 领域，为公司可持续发展提供新的动力。 （二）主要产品及用途 公司药用主要产品为软包装材料及硬包装材料，软包装材料主要包含冷冲压成型复合硬片、PTP铝箔、SP复合膜、医疗器械包装复合膜、原料药袋等软质包装材料，硬包装材料主要包含PVC、PVC/PVDC、PVC/聚三氟氯乙烯、塑料瓶、 药用铝塑盖，精准给药器等硬质包装材料。公司主要产品广泛应用于华海药业、联邦制药、辉瑞医药、诺华制药等国内 外知名制药品牌的片剂、丸剂、胶囊剂、颗粒剂、粉剂、栓剂药品等的包装，其具体情况如下：
料，具体如下：
1、生产模式 公司生产主要采取的是“以销定产”的模式，生产部根据公司销售部与客户签订的合同或订单，制定生产计划，并 组织实施生产作业。在实际执行过程中，受客户订单数量大小、客户的需求差异等因素的影响，公司产品的生产周期一 般为5-30天。 一般的生产流程是销售人员将订货信息或订单传递给销售内勤，销售内勤与技术部评审技术要求、工艺方案后，拟 定正式合同与客户确认，然后向采购部请购原辅料，与生产部评审后生成生产任务单，生产部制定生产安排表并下达到 车间。生产车间根据生产任务单和安排表，组织实施生产，产品完工后由质管部进行成品检验，最后产成品入库并根据 订单完成发货。 2、销售模式 公司设有国内销售部和国际贸易部，具体负责国内市场和海外市场的销售业务。国内客户主要通过上门拜访、技术 交流、展会营销、网络宣传、广告营销、与包装机械厂组合营销等方式进行开拓；国外客户主要通过国际贸易部业务员 参加国际展会、电子邮件、存量客户介绍等方式进行开拓。 公司销售业务采用“直销为主，经销为辅”的模式，根据客户类型的不同，对国内外制药企业客户采用直销模式， 对国内外贸易商客户采用经销模式（买断式经销），各类产品均直接向客户销售。 3、采购模式 公司采购的主要原辅材料包括铝箔、黏合剂、PVC、溶剂、尼龙、PE、油墨、PET等。公司采购部、技术部和质量部共同负责供应商的选择、评定及相关工作，采购部负责具体采购工作。一般的采购流程是销售人员将客户订单信息反 馈给销售部下设的销售内勤，销售内勤根据材料库存情况，向采购部下达请购单，采购部从供应商目录中选择合格供应 商进行询价，根据询价结果和请购单实施采购，采购的原材料在货到后由质管部进行抽检，抽检合格后入原材料仓库， 完成采购流程。 （四）公司市场地位 公司凭借在药用包装领域的专业性和技术创新能力而获得了业界认可，荣获2023年“证券之星资本力量行业影响力 奖”，彰显了在行业内具有较高的品牌影响力和市场认可度，公司产品质量、技术和服务水平均达到了国际标准，赢得 了华海药业、联邦制药、辉瑞医药、诺华制药等国内外知名制药品牌的青睐。公司产品类型丰富，覆盖了广泛的药品剂 型包装需求，进一步巩固了公司在高端药包市场的稳固地位和较强的客户粘性。公司不仅在国内市场占有重要份额，而 且正逐步拓展海外市场，不断扩大在全球药包行业的竞争力和影响力。 三、核心竞争力分析 1、技术研发优势 公司秉承创新驱动的发展战略，始终坚持以技术研发为核心驱动力，不断巩固和强化在医药包装材料领域的领先地 位。公司高度重视研发投入，报告期内研发投入同比继续保持增长。公司积极开展前沿技术研发和现有产品升级，持续 优化和丰富产品矩阵。公司已成功申请并获批152项专利，其中包含21项发明专利和126项实用新型专利，覆盖了药包 材的基础材料研发、生产工艺改进以及新型环保材料的应用等多个关键领域，形成了坚实的知识产权壁垒。同时公司还 掌握了诸多非专利核心技术，例如独特的工艺流程控制技术、高精度的生产设备操作技术、以及针对不同应用场景下的 新型功能性膜材料研发技术等。此外，公司积极与东华大学等知名高校、科研机构建立战略合作关系，通过资源共享、 联合研发等形式，有效推动科技成果转化为生产力，为公司未来发展注入源源不断的创新活力。 2、客户数量及品牌优势 公司凭借优质的产品和服务，加上严格执行高质量控制标准，因此在业界享有良好的口碑，积累了广泛的医药客户 群体，其中和公司发生过业务关系的客户超2000家，80%以上的中国医药工业百强企业和公司建立起了长期、稳定的合 作关系。公司能够根据客户的个性化需求提供定制化的包装解决方案，成功为客户创造价值，进一步加深了与客户之间 的合作关系，获得了包括辉瑞制药、阿斯利康、华海药业、联邦制药等国内外知名的制药企业的认可。报告期内，公司 为下游药厂累计发出2298份授权信，用于客户一致性评价或新型药品申报。公司充分利用自身技术优势，成功将业务拓 展至新消费、新能源等领域，形成多元化的客户结构，也为未来的业务增长开辟了新的路径。 药包材生产企业要进入制药企业的供应商名录，需要制药企业对其生产环境、生产设备、检验设备、管理体系文件 进行现场考察；关联评审的模式下，制药公司与医药包装公司的关联度更高，制药企业更愿意与头部药包公司合作。公 司作为药包行业内的知名品牌，先后被评为上海市名牌产品、江苏省著名商标，报告期内被中国包装联合会评为“中国 包装优秀品牌”，成为高质量客户的优选。 3、工艺设备及规模优势 医药包装行业是一个技术和资金密集型行业，产品的生产、质量控制等都需要恒温恒湿无尘的生产环境、先进的生 产和检测设备的支持。公司自2016年上市后，斥资投建智能车间，重金引进了日本、意大利、美国等先进生产设备，这 些设备不仅可以提高生产效率，降低单位成本，还能够确保产能释放的稳定性，为大规模生产提供技术保障。公司通过 配备先进的生产线和严谨的质量控制体系，确保从原料到成品的全过程质量可控，符合国内外各项高标准要求。公司产 线覆盖多种药用包装材料，具备同时生产多种产品的能力，可根据市场需求灵活调整产能分配，满足不同细分市场的个 性化需求。 2 医药包装行业格局相对分散，国内药包材企业有上千家，大部分在千万量级，国内超过 亿级别的公司较少。公司经过多年发展，拥有规模化生产能力，可以迅速匹配客户的大批量订单，随着公司募投产能的逐步投放和药品国家集采 等机制的深入推动，公司的产能优势将进一步发挥。 4、核心管理团队及人才战略 公司拥有一支经验丰富、专业素质高的核心管理团队，团队成员具备深厚的行业背景和卓越的战略执行力。公司管 理层在制药包装领域有着多年的实战经验和先进的管理理念，不断优化组织架构，有效落实企业发展战略。同时，公司 注重人才培养和引进机制，通过内部培训、外部合作等方式，打造了一支包含关键技术研发人员在内的高水平人才队伍， 有力支撑着公司技术创新和市场拓展。 四、主营业务分析 1、概述 （一）公司总体经营情况回顾 2023年，我国经济总体呈现恢复性增长，医药行业作为国家重点支持的民生产业之一，保持稳健发展态势，这为医 药包装材料行业提供了一个较好的市场机遇。与此同时，随着药品监管政策的不断升级，医药包装行业竞争加剧，下游 对高品质、个性化的包装材料需求持续增加，对药包材的质量、安全及环保要求更为严格。面对复杂的经营环境，公司 持续坚持创新驱动和高质量发展战略，加大研发投入，重点攻关新型环保包装材料、高阻隔技术等关键领域，力求提升 产品竞争力；公司继续推进产能建设，优化资源配置，为继续提升市场份额打下坚实基础；公司积极拓展国内外市场， 加强与制药企业合作，开发新产品，满足多样化市场需求；同时公司加强内部管理，确保产品质量和生产安全，遵循国 家和行业的各项法规政策，做好合规经营。 报告期内，公司整体经营发展保持韧性，发展战略正在有序推进。公司实现营业收入1,020,872,006.74元，较上年 同期增长0.82%，归属于上市公司股东的净利润85,441,741.28元，较上年同期下降16.61%，净利润下降的主要因素为： 2023年可转换公司债券摊销的融资费用和利息费用合计增加24,279,604.3元，同时由于公司为实现战略目标，扩增产 能导致人工、折旧等成本有所增长。 （二）报告期内的主要工作 1、技术研发工作 公司深刻认识到科研创新对于企业长远发展的重要性，并始终将加大研发投入、激活创新动能作为核心战略之一。 公司继续加大年度研发投入，不断探索新材料科学的前沿领域，着力构建高效的研发体系，旨在通过科技创新驱动企业 的持续成长与产业升级。公司不仅引进优秀的科研人才，打造了一支高效且专业化的研发团队，专注于新材料的设计、 复合与应用研究，不断攻克关键技术难题，优化现有产品性能。目前公司拥有发明专利21个、实用专利126个，并成功 开发出一系列具有自主知识产权的新材料产品，满足了市场多元化、高端化的需求。同时公司与多家知名高校、科研院 所开展深度产学研合作，共建联合实验室和研发中心，共享资源，共同攻关，加速科技成果的转化速度。此外，公司紧 跟全球新材料产业的发展趋势，密切关注新能源、新消费等产业对新材料的需求变化，针对性地投入研发力量，积极布 局未来市场。 2、产能建设及生产工作 产能扩增方面，公司采取了战略性的布局规划，逐步扩大医药包装材料的生产能力，加快推进定增募投项目的建设， 补充和完善符合GMP标准的生产线，以满足下游市场需求的增长，并计划于2024年进入投产阶段。不仅如此，公司还紧 跟新消费、新能源等领域的发展趋势，适时调整和扩充产能布局，引进先进的自动化生产线和技术设备，通过发行可转 债募集资金，布局新的铝塑膜产线和功能性聚烯烃膜产线，并计划2024年度部分生产，为未来市场的爆发性增长做好充 分准备。 生产方面，公司秉持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，深刻落实关于安全生产的各项要求，自上而下构 建了严谨的安全管理体系，通过定期开展安全生产教育培训、强化员工安全意识和技能提升，确保全员参与并切实执行 各项安全规章制度。同时，加大安全生产设施设备投入，不断优化生产流程和作业环境，对潜在安全隐患进行系统排查 和有效整改，以降低事故发生率，营造稳定有序的生产秩序。 3、市场营销工作 在国内市场方面，公司针对细分行业展开了精细化的市场布局，紧密配合客户需求，提供快速响应的服务体系。同 时，公司积极参与各类行业展会和研讨会，搭建信息交流平台，提升品牌知名度和影响力，拓展潜在客户资源。报告期 内，公司紧密把握行业机会，年内为下游药厂发出2298封授权信，用于一致性评价或新型药品申报，为公司进一步提高 市场占有率打下坚实基础。 在国际市场开拓上，公司积极应对全球化挑战，主动出击海外市场。通过参加国际医药包装展览、建立海外办事处 以及与当地合作伙伴的战略联盟，成功打入多个新兴市场，如东南亚、南美等地区，并逐步渗透到欧美市场。在此过程 中，海顺新材严格遵循各国和地区相关法规标准，确保产品合规性，赢得了国际客户的广泛认可。 新品商业化层面，公司聚焦行业发展趋势和技术前沿，持续加大研发投入力度，推出了一系列具有自主知识产权且 符合绿色环保理念的新产品，以满足不断升级的市场需求。通过市场调研、样品试制、客户试用、规模化生产的全链条 运作，新品得以迅速推向市场，并取得良好的商业反馈。 此外，公司坚持数字化转型，积极推进ERP等工具、利用互联网技术和大数据分析来精准来把握客户需求，优化营销策略，提高销售效率。同时，强化内部管理，构建完善的供应链系统，保证产能稳定和订单高效交付，从而为市场开 拓提供了坚实的后盾。 4、公司治理及资本运作 公司不断强化内部治理结构，严格遵循相关法律法规，修订补充公司内部治理制度，健全企业内部控制体系，强化 “三会一层”决策机制，提高企业管理水平，为企业持续健康发展奠定了坚实的基础。独立董事、券商、律所、会计师 事务所充分发挥专业能力，为公司战略及经营及时提供宝贵意见，为公司发展不断赋能。 公司高度重视投资者关系工作，通过加强信息披露透明度，定期向公众披露公司经营状况、项目进展以及未来发展 战略，从而增强投资者对公司价值的认知和信心。同时，公司积极参与各类投资者交流活动，通过举办业绩说明会、路 演活动，与投资者的一对一沟通、及时回复互动易问题等措施，来确保市场信息的有效传递，进一步提升公司在资本市 场的知名度和认可度。 在融资方面，公司为积极落实中期发展战略，于2023年3月23日完成6.33亿元的可转换公司债券发行，并于2023年4月20日在交易所上市流通。这次可转债发行募资不仅有效充实了公司资金储备，为扩大产能、研发创新及市 场开拓等关键领域提供了有力的资金支持，也为投资者提供了新的投资选择和潜在的收益机会。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
□适用 ?不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类
无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况 |
