国瑞科技(300600):2023年年度财务报告

 时间：2024年04月18日 00:13:01 中财网

原标题:国瑞科技:2023年年度财务报告

常熟市国瑞科技股份有限公司
2023年财务报告




【2024年4月18日】


一、 财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司
2024年04月18日

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金201,019,724.87146,283,502.83
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据12,891,562.4620,442,979.05
应收账款310,048,158.12376,840,079.85
应收款项融资29,929,117.5227,577,082.25
预付款项9,236,867.9022,217,445.20
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,351,719.393,288,984.74
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货202,742,772.78184,676,214.16
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产509,528.276,731,678.06
流动资产合计768,729,451.31788,057,966.14
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资207,071.38798,076.01
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产4,461.704,461.70
投资性房地产30,835,577.4343,086,565.24
固定资产253,854,169.14274,679,429.93
在建工程565,155.512,713,041.01
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产46,667,378.2648,099,781.65
开发支出　　
商誉931,309.53931,309.53
长期待摊费用48,521.92236,048.05
递延所得税资产63,364,764.3757,732,714.47
其他非流动资产126,256.00126,256.00
非流动资产合计396,604,665.24428,407,683.59
资产总计1,165,334,116.551,216,465,649.73
流动负债：　　
短期借款68,667,886.10169,442,561.09
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据10,786,807.6119,632,276.93
应付账款60,940,913.0781,561,249.04
预收款项　　
合同负债54,207,369.8852,168,137.41
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬4,314,426.323,658,608.09
应交税费8,950,243.8811,430,205.09
其他应付款288,431.13344,425.37
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债7,046,958.097,358,973.04
流动负债合计215,203,036.08345,596,436.06
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益495,000.00765,000.00
递延所得税负债4,749.842,970.44
其他非流动负债　　
非流动负债合计499,749.84767,970.44
负债合计215,702,785.92346,364,406.50
所有者权益：　　
股本294,234,480.00294,234,480.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积422,554,380.01317,554,380.01
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积71,711,010.9971,711,010.99
一般风险准备　　
未分配利润158,446,867.52181,581,551.08
归属于母公司所有者权益合计946,946,738.52865,081,422.08
少数股东权益2,684,592.115,019,821.15
所有者权益合计949,631,330.63870,101,243.23
负债和所有者权益总计1,165,334,116.551,216,465,649.73
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：绳家强 2、母公司资产负债表
单位：元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金186,851,069.05104,866,897.70
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据1,027,300.0012,040,165.40
应收账款281,052,000.32384,776,797.58
应收款项融资22,546,471.0418,357,682.25
预付款项11,480,697.619,444,270.10
其他应收款2,203,069.363,117,351.90
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货179,322,282.59161,364,318.99
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　5,367,049.12
流动资产合计684,482,889.97699,334,533.04
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资106,746,874.0668,383,378.69
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产4,461.704,461.70
投资性房地产30,835,577.4343,086,565.24
固定资产250,383,193.09273,760,568.14
在建工程565,155.512,713,041.01
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产46,667,378.2648,099,781.65
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产61,880,410.1656,638,771.46
其他非流动资产126,256.00126,256.00
非流动资产合计497,209,306.21492,812,823.89
资产总计1,181,692,196.181,192,147,356.93
流动负债：　　
短期借款68,667,886.10169,442,561.09
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据8,714,850.0513,824,379.13
应付账款82,696,008.8279,745,546.95
预收款项　　
合同负债59,020,590.3650,515,536.32
应付职工薪酬4,236,022.003,020,301.26
应交税费7,213,623.415,561,880.45
其他应付款288,431.13337,613.87
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债7,672,676.747,144,134.90
流动负债合计238,510,088.61329,591,953.97
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益495,000.00765,000.00
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计495,000.00765,000.00
负债合计239,005,088.61330,356,953.97
所有者权益：　　
股本294,234,480.00294,234,480.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积423,199,531.37318,199,531.37
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积71,711,010.9971,711,010.99
未分配利润153,542,085.21177,645,380.60
所有者权益合计942,687,107.57861,790,402.96
负债和所有者权益总计1,181,692,196.181,192,147,356.93
3、合并利润表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入196,165,020.39274,372,119.02
其中：营业收入196,165,020.39274,372,119.02
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本223,090,240.09278,702,451.50
其中：营业成本128,803,239.13177,210,311.45
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任合同准备金净 额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加4,656,069.314,274,438.10
销售费用10,993,576.0612,189,040.12
管理费用60,027,007.4756,568,410.39
研发费用16,432,289.4621,866,392.86
财务费用2,178,058.666,593,858.58
其中：利息费用3,920,173.537,434,741.29
利息收入1,877,218.17969,356.40
加：其他收益4,180,897.184,678,763.29
投资收益（损失以“－”号填 列）32,201.01-522,223.61
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-310,002.97-526,549.13
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　-45,538.30
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-30,136,114.59-6,284,809.85
资产减值损失（损失以“-”号 填列）　-454,736.89
资产处置收益（损失以“-”号 填列）22,255,712.904,828,440.38
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）-30,592,523.20-2,130,437.46
加：营业外收入437,635.683,646.94
减：营业外支出1,343.44435,014.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-30,156,230.96-2,561,805.02
减：所得税费用-4,804,297.26-834,045.43
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）-25,351,933.70-1,727,759.59
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）-25,351,933.70-1,727,759.59
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润-23,134,683.56-465,268.76
2.少数股东损益-2,217,250.14-1,262,490.83
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动　　
额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-25,351,933.70-1,727,759.59
归属于母公司所有者的综合收益总 额-23,134,683.56-465,268.76
归属于少数股东的综合收益总额-2,217,250.14-1,262,490.83
八、每股收益　　
（一）基本每股收益-0.08-0.0016
（二）稀释每股收益-0.08-0.0016
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：绳家强 4、母公司利润表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业收入160,487,341.11224,258,236.42
减：营业成本111,643,996.69157,547,944.38
税金及附加4,218,880.433,767,302.06
销售费用8,856,454.4910,272,752.80
管理费用50,299,779.6847,529,239.30
研发费用9,203,005.7215,460,048.45
财务费用2,326,496.896,813,561.13
其中：利息费用3,920,173.537,434,741.29
利息收入1,705,587.64729,059.32
加：其他收益544,546.923,518,077.31
投资收益（损失以“－”号填 列）-890,504.63-526,549.13
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益-310,002.97-526,549.13
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　-45,538.30
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-25,643,598.34-3,189,276.57
资产减值损失（损失以“-”号 填列）　-454,736.89
资产处置收益（损失以“-”号 填列）22,269,603.254,828,440.38
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）-29,781,225.59-13,002,194.90
加：营业外收入437,634.943,646.09
减：营业外支出1,343.44409,445.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-29,344,934.09-13,407,994.31
减：所得税费用-5,241,638.70-2,042,486.21
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）-24,103,295.39-11,365,508.10
（一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）-24,103,295.39-11,365,508.10
（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-24,103,295.39-11,365,508.10
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.09-0.04
（二）稀释每股收益-0.09-0.04
5、合并现金流量表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金270,020,021.16287,052,344.89
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　4,228,256.43
收到其他与经营活动有关的现金11,148,817.6117,982,632.20
经营活动现金流入小计281,168,838.77309,263,233.52
购买商品、接受劳务支付的现金141,193,977.89158,432,629.88
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金70,330,127.5569,897,661.51
支付的各项税费16,224,162.437,987,015.52
支付其他与经营活动有关的现金27,225,853.4036,770,889.01
经营活动现金流出小计254,974,121.27273,088,195.92
经营活动产生的现金流量净额26,194,717.5036,175,037.60
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金30,333,000.00　
取得投资收益收到的现金634,580.82　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额37,763,402.8334,942,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额371,215.95　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计69,102,199.6034,942,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金7,759,803.7111,128,379.54
投资支付的现金30,000,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　44,354.48
投资活动现金流出小计37,759,803.7111,172,734.02
投资活动产生的现金流量净额31,342,395.8923,769,765.98
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　1,004,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　1,004,500.00
取得借款收到的现金137,870,000.00169,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金105,000,000.0026,131,135.00
筹资活动现金流入小计242,870,000.00196,415,635.00
偿还债务支付的现金238,550,000.00175,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金4,014,848.527,391,934.40
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　20,054,945.80
筹资活动现金流出小计242,564,848.52202,446,880.20
筹资活动产生的现金流量净额305,151.48-6,031,245.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响5,285.09-52,483.12
五、现金及现金等价物净增加额57,847,549.9653,861,075.26
加：期初现金及现金等价物余额136,497,598.6782,636,523.41
六、期末现金及现金等价物余额194,345,148.63136,497,598.67
6、母公司现金流量表

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金275,446,850.44255,225,933.47
收到的税费返还　3,950,859.66
收到其他与经营活动有关的现金7,300,084.7015,247,173.04
经营活动现金流入小计282,746,935.14274,423,966.17
购买商品、接受劳务支付的现金116,401,051.37148,724,515.96
支付给职工以及为职工支付的现金49,467,231.3151,821,670.15
支付的各项税费7,168,339.175,938,888.44
支付其他与经营活动有关的现金19,442,127.4030,825,181.64
经营活动现金流出小计192,478,749.25237,310,256.19
经营活动产生的现金流量净额90,268,185.8937,113,709.98
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金30,333,000.00　
取得投资收益收到的现金634,580.82　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额40,034,463.0934,942,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额413,000.00　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计71,415,043.9134,942,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金6,898,167.1010,970,875.26
投资支付的现金70,000,000.00　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　5,545,500.00
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计76,898,167.1016,516,375.26
投资活动产生的现金流量净额-5,483,123.1918,426,124.74
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金137,870,000.00169,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金105,000,000.0026,131,135.00
筹资活动现金流入小计242,870,000.00195,411,135.00
偿还债务支付的现金238,550,000.00175,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金4,014,848.527,391,934.40
支付其他与筹资活动有关的现金　20,054,945.80
筹资活动现金流出小计242,564,848.52202,446,880.20
筹资活动产生的现金流量净额305,151.48-7,035,745.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响5,285.09-52,483.12
五、现金及现金等价物净增加额85,095,499.2748,451,606.40
加：期初现金及现金等价物余额95,080,993.5446,629,387.14
六、期末现金及现金等价物余额180,176,492.8195,080,993.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2023年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数 股东 权益所有 者权 益合 计　　
　股本其他权益工具　　资本 公积减： 库存 股其他 综合 收益专项 储备盈余 公积一般 风险 准备未分 配利 润其他小计　　
　　优先 股永续 债其他　　　　　　　　　　　
一、 上年 期末 余额294, 234, 480. 00　　　317, 554, 380. 01　　　71,7 11,0 10.9 9　181, 581, 551. 08　865, 081, 422. 085,01 9,82 1.15870, 101, 243. 23
：会 计政 策变 更　　　　　　　　　　　　　　　
期差 错更 正前　　　　　　　　　　　　　　
他其　　　　　　　　　　　　　　
二、 本年 期初 余额294, 234, 480. 00　　　317, 554, 380. 01　　　71,7 11,0 10.9 9　181, 581, 551. 08　865, 081, 422. 085,01 9,82 1.15870, 101, 243. 23
三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列）　　　　105, 000, 000. 00　　　　　- 23,1 34,6 83.5 6　81,8 65,3 16.4 4- 2,33 5,22 9.0479,5 30,0 87.4 0
（一 ）综 合收 益总 额　　　　　　　　　　- 23,1 34,6 83.5 6　- 23,1 34,6 83.5 6- 2,21 7,25 0.14- 25,3 51,9 33.7 0
（二 ）所 有者 投入 和减 少资 本　　　　105, 000, 000. 00　　　　　　　105, 000, 000. 00- 117, 978. 90104, 882, 021. 10
1． 所有 者投 入的 普通 股　　　　　　　　　　　　　　　
2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本　　　　　　　　　　　　　　　
3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额　　　　　　　　　　　　　　　
4． 其他　　　　105, 000, 000. 00　　　　　　　105, 000, 000. 00- 117, 978. 90104, 882, 021. 10
（三 ）利 润分 配　　　　　　　　　　　　　　　
1． 提取 盈余 公积　　　　　　　　　　　　　　　
2． 提取 一般 风险 准备　　　　　　　　　　　　　　　
3． 对所 有者 （或　　　　　　　　　　　　　　　
股 东） 的分 配　　　　　　　　　　　　　　　
4． 其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四 ）所 有者 权益 内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本）　　　　　　　　　　　　　　　
2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本）　　　　　　　　　　　　　　　
3． 盈余 公积 弥补 亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益　　　　　　　　　　　　　　　
6． 其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五 ）专 项储　　　　　　　　　　　　　　　
备　　　　　　　　　　　　　　　
1． 本期 提取　　　　　　　　　　　　　　　
2． 本期 使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六 ）其 他　　　　　　　　　　　　　　　
四、 本期 期末 余额294, 234, 480. 00　　　422, 554, 380. 01　　　71,7 11,0 10.9 9　158, 446, 867. 52　946, 946, 738. 522,68 4,59 2.11949, 631, 330. 63
上期金额 （未完）
各版头条